工程项目风险管理分析与研究

工程项目风险管理分析与研究班级：0524104组别：小组姓名：王伟张凯红刘方嫄卫倩倩周妙婷郭俊曌指导教师：陈花军建筑工程管理系建筑工程项目风险分析及应对研究第一章绪论1.1建设项目…………………………………………………………………………11.2风险………………………………………………………………………………11.3风险管理…………………………………………………………………………2第二章风险概述2.1风险………………………………………………………………………………22.2风险因素识别……………………………………………………………………32.3风险的评估和分析………………………………………………………………42.4风险对策的制定…………………………………………………………………4第三章建设工程项目投资风险管理概述3.1建设工程项目投资风险分析……………………………………………………63.2建设工程项目投资风险管理……………………………………………………7第四章风险管理的方式与应对策略4.1管理方式…………………………………………………………………………84.2应对策略…………………………………………………………………………9第五章建筑工程项目风险管理实例应用5.1项目背景…………………………………………………………………………95.2XQⅡ期工程项目的风险识别…………………………………………………115.3分析XQⅡ期工程项目的风险因素……………………………………………115.4XQⅡ期项目的风险应对措施…………………………………………………14第六章结论与展望………………………………………………………………16第1页共19页第一章绪论1.1建设项目建设项目是指在一定建设期间内，在资源有限的条件下，在预定的时间内完成达到要求的规模和质量标准的一次性任务。它以形成固定资产为目的，有明确项目建设规模、质量标准及使用周期，人、财、物的使用上都有明确的限制，通常由建安工程、设备工器具、技术改造活动以及与此相联系的其他工作组成。建设项目有以下特点:(1)投资巨大建设项目的规模往往很大，投入的资金较多。因此，若建设项目失败，损失是十分惨重的。(2)建设周期长建设项目的投资如此巨大，因而，建设的工期也较长，短的一年半载，长则几年甚至更长。在这样长的周期中，无论任何环节发生问题，其后果都是难以估量的。(3)整体性强、涉及面广一个工程项目往往由多个单项工程组成，每个单项工程都有独立的设计文件，而各单项工程之间又具有不可分割的联系。而且，建设项目涉及的方面十分广泛，如政府主管部门、银行、税务、保险、法律、设计咨询、施工和材料供应等等，管理上的协调工作量十分巨大。(4)具有固定性、一次性任何建设项目都是十分明显的一次性任务，而且建设项目都是土地上的附着物，不能移动。独一无二。即使是在同样地区，使用同样的设计图纸，其最终产品也会因时间、空间和其他外界条件的不同而不同。(5)制约条件多、风险较大由于工程项目都是在指定的地点建设，因而受到的制约因素较多，如气候、地质、地形等。而且，由于技术条件、资金条件以及参与人员的经验、水平等方面的限制，使得工程实现的可变因素更加复杂，对管理、协调的要求大大提高。因此，从项目开始到结束，不确定性因素多、风险较大。1.2风险风险是人们因对未来行为的决策及客观条件的不确定性而可能引起的后果与预定目标发生多种负偏离的综合。工程项目的风险具有以下特点:第一，风险存在的客观性和普遍性。作为损失发生的不确定性，风险是不以人们的意志为转移并超越人们主观意识的客观实在，而且在项目的全寿命周期内，风险是无处不在、无时没有的。这些说明为什么虽然人类一直希望认识和控制风险，但直到现在也只能在有限的空间和时间内改变风险存在和发生的条件，降低其发生的频率，减少损失程度，而不能也不可能完全消除风险。第二，某一具体风险发生的偶然性和大第2页共19页量风险发生的必然性。任一具体风险的发生都是诸多风险因素共同作用的结果，是一种随机现象。个别风险事故的发生是偶然的、杂乱无章的，但对大量风险事故资料的观察和统计分析，发现其呈现出明显的运动规律，这就使人们有可能用概率统计方法及其他现代风险分析方法去计算风险发生的概率和损失程度，同时也导致风险管理的迅猛发展。第三，风险的可变性。这是指在项目的整个过程中，各种风险在质和量上的变化，随着项目的进行，有些风险会得到控制，有些风险会发生并得到处理，同时在项目的每一阶段都可能产生新的风险。尤其是大型项目中，由于风险因素众多，风险的可变性更加明显。第四，风险的多样性和多层次性。大型项目周期长、规模大、涉及范围广、风险因素数量多且种类繁杂致使大型项目在全寿命周期内面临的风险多种多样，而且大量风险因素之间的内在关系错综复杂、各风险因素之间并与外界因素交叉影响又使风险显示出多层次性，这是大型项目中风险的主要特点之一。1.3风险管理风险管理是指经济单位对可能遇到的风险进行预测、识别、评估、分析，并在此基础上有效地处置风险，以最低成本实现最大安全保障的科学管理方法。国内风险投资的发展历史不长，而且由于客观环境的特殊性，使国内风险投资存在一定的先天不足。中国风险投资缺乏相关的规范化法律制度环境，同时又缺乏合格的专业风险投资人才，更缺乏风险投资的经验。这些都使中国风险投资项目的风险表现出一定的特殊性，因而就对投资项目的风险管理提出了特殊的要求。第二章风险概述随着市场经济的不断发展，工程建设项目的风险分析也越来越受到重视，通过对风险的防范措施的研究来降低风险产生的损失也变得越来越重要。工程建设项目的风险贯穿项目决策（可行性研究）、实施、生产运营的全过程，每个阶段的风险因素都将对项目的预期产生偏离，在实践中如果对投资风险进行有效的防范，有利于减小实际结果与预期目标的偏离程度，降低风险损失，提高管理人员的管理效率和管理水平。2．1风险到目前为止，理论界对风险这一概念还没有统一的认识。有人把风险定义为“损失的不确定性，可以说是不确定的因素造成了投资项目决策的实际结果偏离了预期的程度”，不确定性是指对某些因素缺乏足够认识而无法做出正确估计，或者没有全面考虑所有因素发生的可能性而造成的预期价值与实际价值之间差异。而另外一部分人认为“风险与不确定性既有区别，又有联系，是某一特定行为的所有可能性结果和每一种结果发生的可能性”。从理第3页共19页论上讲，风险是指由于某种不确定的原因所引起的总体实际价值与预期价值之间的差异。风险不仅只是损失发生可能性的一种情况，往往风险既包括损失的可能也包含盈利的可能，与期望值的偏离就是风险。现在比较一致的看法是：不确定性是风险的起因；风险是不确定性的结果，是一个系统造成失败的可能性和由这种失败而导致的损失或后果。风险具有客观性、普遍性、偶然性、可变性和多样性的特征。（1）客观性。风险是不以人的意志为转移并超越人们主观意识而客观存在，而且在项目的全寿命周期内，风险是无处不在、无时不有的。（2）普遍性。风险存在于投资项目的全过程，而且风险因素之间内在关系错综复杂、与外界交叉影响又使风险显示出多层次性，不能从根本上完全消除，只能降低风险发生的概率和减少风险造成的损失。（3）偶然性。风险的发生具有不确定性，影响常常不是局部的，甚至对某一段时间或某一个方面的来讲，风险是全局性的。（4）可变性。风险是不断变化的，在整个过程中、各种风险在质和量上的变化，并且一旦发生，如不采取必要的挽救措施将可能导致更严重的风险损失。（5）多样性。风险因素数量多且种类繁杂，致使工程项目在全寿命周期内面临的风险多种多样。不同的主体对同样风险的承受能力是不同的，人们的承受能力受收益的大小、投入的大小、活动主体的地位以及拥有的资源有关。2．2风险因素识别风险因素识别是风险分析的基础，是运用系统论的方法对项目进行全面综合考察分析，找出潜在的各种风险因素，并对各种风险能够比较、分类，确定各因素间的相关性和独立性，判断其发生的可能性及对项目的影响程度。通常的风险来源有：（1）条件发生变化。（2）设计误差。（3）管理不善。风险因素识别应根据项目的特点选用适当的方法，要注意项目的不同阶段存在的主要风险有所不同，并正确判断项目的相关性和独立性。对各种可能发生的风险因素识别，是风险管理的首要步骤。在实践中，用于识别项目风险的方法有很多，目前常用的有：专家调查法、故障树分析法、情景分析等。（1）专家调查法是风险识别的基本方法，以专家信息为主要对象，通过专家运用专门的理论知识和丰富的实践经验，找出各种潜在的风险因素，并对后果做出分析与估算的一种简单的方法。该方法在实践中较容易操作，应用广泛。（2）故障树分析法是利用图解的形式，将大的故障逐步分解为小的故障，或对各种引起故障的原因进行分析的方法。第4页共19页（3）情景分析法根据发展趋势的多样性，通过对系统内外相关问题的系统分析，设计出多种可能的未来前景，对系统发展态势做出自始至终的情景和画面的描述的方法。并对可能的风险损失起因进行评价，提出预防和规避的有效措施。风险识别要针对具体的项目区别对待，注意在不同阶段存在的主要风险因素有所不同，并具有特殊性以及相关各方面也有所不同，要注意借鉴历史经验，同时能够正确判断风险因素之间的相关性和独立性。2．3风险评估与分析风险分析是风险识别和风险管理之间联系的纽带，可使管理者更准确地认识风险和影响以及相互作用，常用的方法有简单估计法、敏感性分析法、概率树法和蒙特卡洛法。（1）简单估计法包括专家评估法和风险因素取值评定法。专家评估法也叫德尔菲法，是以发函、开会或向专家咨询对项目存在的风险因素及其进行评定，每位专家凭借经验独立对风险因素和风险影响程度做出正确的判断，找出各种潜在的风险并对其后果做出分析和估计。风险因素取值评定法是估计风险因素的最乐观、最悲观和最可能值，计算出期望值，将期望值的平均值与目标值相比较，计算出两者的偏差值和偏差程度，据以判断风险程度的方法。简单估计法只能就单个风险因素判定风险程度，准确度低，容易产生偏差。（2）敏感性分析法包括敏感性分析和盈亏平衡分析。其中盈亏平衡分析是一种最简单的风险评价方法，重点关注产量、成本和利润三者之间的变化关系，通过测算项目的盈亏平衡点，来分析投资项目在不亏损的情况下所能承受风险的能力。该方法可以粗略地对高度敏感的产量、售价、成本和利润等因素进行分析，方法简单，是一种广泛采用的风险分析方法。（3）概率树法是在构造概率树的基础上，运用概率论和数理统计原理，计算出所有可能变化组合净现值的期望值和净现值大于零的概率，再画出其概率分布图。从而判断风险因素可能发生的概率。（4）蒙特卡罗法是目前风险分析方法中较为经典方法，又叫随机模拟或统计实验法，是通过对随机变量的统计实验、随机模拟来估计经济风险和工程风险的数学方法。该方法在实际应用过程中由于过程较为繁琐，应用的不是很多。在工程建设项目中，风险的估计与分析方法很多，每种方法不是孤立应用的，可以根据具体情况组合使用。但必须根据具体情况来正确选择使用，才能得到可信的分析结果，否则，分析结果与实际将不吻合。2．4风险对策的制定风险的识别、评估与分析完成后，要根据建设项目具体的情况制定相应的防范对策，以第5页共19页减少经济损失。风险对策是采取有效的方法避免风险、消灭风险或以应急措施将已发生的风险造成的损失控制在最低限度。一般可以从改变风险后果的性质、风险发生的概率或风险后果大小三方面提出多种策略。根据风险程度和风险大小的不同，应当采取不同的应对措施，制定应对措施应注意以下原则：1）针对性。应结合行业的特点，针对项目的主要或关键风险因素提出切实可行的应对措施。2）可行性。风险对策应立足于现实客观的措施的基础之上，应在财务上切实可行。3）经济性。应将规避风险措施所付出的代价与风险可能造成的损失进行权衡，如应对措施所花费用远远超过可能造成的风险损失，应对措施将失去意义。风险对策的制定主要从减少风险和控制风险事件的发生着手，对风险发生前或已发生时采取的一系列手段和方法，以达到减少风险损失或规避风险的目的