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1/5XX有限公司差旅费用管理办法（2013年10月1日）公司各职能部门：为规范差旅费审批、报销程序，统一开支标准，规范差旅费管理特制订本规定。第一条本制度适用于公司所有部门、因公在国内国外出差的差旅费管理。第二条公司财务部负责根据本规定监督、控制公司员工的差旅费开支标准，办理个人差旅费借款、报销等相关手续。第三条公司员工出差的审批按下列规定办理:1．员工出差须填写《出差申请单》，如须借款应在相应栏目填写借款金额。2．员工出差须经部门负责人同意后报分管副总审批；部门负责人出差须经分管副总经理；公司副总经理出差须经总经理审批。3．出差人员需借款的，凭批准的《出差申请单》到财务部办理借款手续。借款金额超过5000元时，出差人员必须在取款的前一天通知财务部，以便财务部做好相关准备。4．出差借款的金额根据出差地点、时间、事由所需现金量确定，财务部负责确认借款数额及借款支付方式。第四条出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补贴费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然（日历）天数计发。第五条出差区域按下列标准划分为一般地区和特殊地区：特殊地区包括：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、珠海、厦门、汕头市、海南省、西藏自治区一般地区包括：除以上特殊地区外的其它地区。以上一般地区和特殊地区是指省级城市、直辖市和计划单列市所在地。第六条差旅费开支一般规定：1．乘坐车、船、飞机和住宿、补贴费标准如下2/5项目职务飞机火车（动车）轮船其他特殊地区一般地区特殊地区一般地区特殊地区一般地区董事长、副董事长、总经理头等舱软席卧铺（一等座）头等舱按实际报销五星五星据实报销据实报销据实报销据实报销常务副总经理、副总经理、财务总监、税务总监、总工程师及总经理助理经济舱位软席卧铺（一等座）二等舱按实际报销四星四星150120据实报销据实报销公司各部门经理（负责人）、副经理经济舱位硬席卧铺（二等座）三等舱按实际报销480380120100据实报销40其他人员\硬席卧铺（二等座）三等舱按实际报销320260100806040交通工具住宿费住勤补贴市内交通费2．表列其他交通工具包括小汽车、大巴车等其它交通工具。3．表列住勤补贴费包括生活补贴费、通讯费及杂费。4．在成都市管辖区内（包括：青羊区、锦江区、成华区、武侯区、金牛区、高新区、龙泉驿区、青白江区、新都区、温江区、双流县、郫县、金堂县、大邑县、新津县、都江堰市、彭州市、崇州市、邛崃市）办事不适用以上补贴标准。5.公司安排员工出差30天（含）以内，住勤补贴按以上相应标准执行；公司外派员工出差30天以上属外派，外派工作地均提供食宿，外派人员住勤补贴标准为：西藏自治区30元/天、青海省25元/天、其他地方20元/天；若外派工作地未提供食宿，外派人员住宿则按相应标准报销住宿费，住勤补贴部分区域一律为50元/天。6.驾驶员因公司安排出车任务离开成都市管辖范围（包括：青羊区、锦江区、成华区、武侯区、金牛区、高新区、龙泉驿区、青白江区、新都区、温江区、双流县、郫县、金堂县、大邑县、新津县、蒲江县、都江堰市、彭州市、崇州市、邛崃市），按相应标准享受住勤补贴。第七条差旅费开支的特殊规定：（一）交通工具和交通费1．凡公司员工出差所乘坐的交通工具不符合本规定超标的，可凭有关的票据，按其应乘坐交通工具的直线距离金额予以报销。特殊情况下需乘坐飞机的，应由总经理批准同意。2．公司副总经理级以上人员出差，可据实报销市内交通费，不享受交通费补贴。3/53．公司的所有员工，凡在出差所在地安排车辆接送的，一般不得报销市内交通费，也不再享受另外的交通补贴。4．凡在出差所在地未安排车辆而自行解决交通工具的公司各类人员，可享受每人每天相应标准的市内交通补贴，不再报销市内交通费。5．凡乘坐公司车辆到目的地出差的公司各类人员，不再报销车票和发放交通补贴。6．参加各种培训班、学习班以及到外地参加会议的人员，除往返途中按照每人每天相应标准的发给市内交通补贴，不再报销市内交通费。7．参加各种培训班、学习班的人员，原则上乘坐汽车、火车、轮船等交通工具，若飞机票价低于同席火车票价的经分管副总经理批准可以乘坐飞机。（二）住勤补贴标准1．出差人员（不分级别）参加各类会议，由本单位或组织会议方统一安排食宿的，会议期间住勤补贴费不分地区，每人标准均为60元/天。2．公司员工派往外地（不含成都市主城区：青羊区、金牛区、锦江区、武侯区、成华区、高新区）参加培训学习期间，未统一安排食宿的且培训学习期在15天以内的，按相应的出差标准发给住勤补贴；超过15天的，按相应的出差标准60%发给住勤补贴；培训学习期间统一安排食宿的按30元/天发给住勤补贴费。（三）住宿费标准1．公司员工与上级领导共同出差的，可与领导同住一酒店，但标准不得高于普通标准间的标准。2．经公司批准参加各种培训班、学习班以及到外地参加会议的人员，根据会议组织者的安排，其住宿费可据实报销。3．凡属于对方免费接待食宿的出差人员，公司不予报销住宿费用。4．出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。5．特殊原因需超标准住宿的人员，经分管副总经理批准后可据实报销。第八条公司员工出差返回后必须在5个工作日内如实填写差旅费报销单，经出差申请审批人审核签字后，交财务部审核办理有关的报销事宜。4/5第九条在公司有出差借款的员工，差旅费报销后由财务部办理借款核销手续，报销后仍有欠款的需将余款退回公司；非特殊原因，员工在出差返回公司后5个工作日内必须及时办理完有关的费用报销手续。第十条差旅费报销逾期二个月未办理有关报销手续的，将不再予以办理，相关借款由财务部通知负责人力资源管理的部门从下月工资中扣回。第十一条核销借款时出纳人员开出收据，会计联入账，冲销原借款；收据联交借款人以备查证。第十二条出差人员原则上需一次清账，不得拖欠，否则不予办理下次借款。特殊情况不能及时归还借款的，由财务部通知负责人力资源管理的部门从其工资中分期扣回。第十三条员工出差期间，非因工作需要而开支的一切费用均由个人自理。第十四条员工出差期间，所发生的除差旅费以外的各项支出，如零星材料采购、办公用品支出、招待费等按相应规定单独报销，不得列入差旅费用报销。第十五条临时到国外出差按下列规定办理：1．公司员工因公到国外出差，应选择经济合理的路线，并尽可能购买往返机票。2．公司员工到国外出差和培训，应编制行程计划和费用预算。行程计划和费用预算应当按类别分项列示，报公司领导批准后办理换汇手续，财务部门根据换汇水单确认换汇成本。3．出差人员在出差和培训以前，应当将批准的出国费用预算及时报送财务部门备查。4．公司因公到国外出差人员的住宿费、伙食费、公杂费、零用费开支标准，按国家财政部、外交部关于《临时出国人员费用管理办法》的有关规定执行。5．公司因公到国外接受培训人员由公司统一计划并安排食宿，住勤补助费开支标准，按照每人每天10美元补贴执行，不再发给其他补贴。6．出国人员的公杂费、伙食费按规定标准包干使用，不再报销属包干范围的其它费用。费用包干天数按离、抵我国国境之日计算。7．出国人员报销费用，必须凭有效票据经团组负责人员审签后按规定报销，各种报销凭证应以中文将开支内容、日期、数量、金额、用途等表述清楚，由经办人员签字确认。8．出国人员除上列费用以外的其它费用公司不予报销。第十六条本办法自下发之日起施行。5/5出差申请单日期：年月日部门出差人出差事由出差性质出差外派自年月日至年月日交通工具借款金额部门领导签字备注分管副总签字总经理签字出差地点出差时间出差申请单日期：年月日部门出差人出差事由出差性质出差外派自年月日至年月日交通工具借款金额部门领导签字备注分管副总签字总经理签字出差地点出差时间