财产保险理论基础

核保核赔专业培训课程财产保险理论基础财产保险理论基础Title企业财产保险Title家庭财产保险Title机器损坏保险企业财产保险→企业财产保险概述→承保→保险责任→风险评估和费率测算→营业中断保险企业财产保险概述企业财产保险的概念企业财产保险是以投保人存放在指定地点的财产物资为保险对象的保险。涉及险种：财产基本险、财产综合险、财产一切险企业财产保险概述企业财产保险的作用﹡补偿被保险人的经济损失，维持社会再生产的顺利进行；﹡有利于完善企业的经济核算，提高企业成本意识；﹡有利于加强防灾防损，减少灾害事故的发生和物质财产的损失；﹡有利于积累资金，支援国家建设。承保保险标的﹡可保财产﹡特约保险财产﹡不保财产承保可保财产投保人根据保险条款的规定可以向保险人投保的财产，即为保险人所接受的财产1.按会计科目表述固定资产流动资产在建工程帐外财产其他财产2.按企业财产项目类别表述房屋、建筑物、材料包装、低值易耗品、仓储物、在产品承保特约保险财产是需经保险双方特别约定，并在保险单中载明名称和金额，方可承保的财产，可分为：1．不需增加费率，也不需加贴保险特约条款的财产如：金银、古玩、艺术品、堤堰、道路2．需增加费率，或需加批特约条款的财产承保不保财产是指保险人不予承保的财产。不予承保的原因有：﹡有些财产不属于一般生产资料或商品，其本身的量和质不易估算，如土地、矿坑、矿井、林、水产资源以及未经收割或收割后尚未入库的农作物等。﹡有些财产缺乏价值依据，很难鉴定其价值，如文件、账目、图表、技术资料等。﹡有些财产的损失难以掌握，如货币、票证、有价证券、电脑资料、枪支弹药等。承保不保财产﹡有些财产承保后与政府的法规法令相抵触，如违章建筑、非法占用或政府命令限期拆除、改建的房屋、建筑物等。﹡有些财产时时都处于危险状态下，发生危险是必然的趋势，如危险建筑等。﹡有些财产应属于其它险种承保，﹡由于某些原因，不能承保的财产，如《财产一切险》条款中规定便携通讯装置、便携式电脑、照相器材不能作为保险标的。承保承保方式－保险金额的确定方式﹡账面价值承保﹡重置价值承保﹡估价价值承保﹡其他方式承保。承保账面价值承保包括账面价值或账面原值或原值加成数来确定仅适用于经营管理正常、财务制度健全的法人企业单位团体，不适用于个体、私营企业及管理制度不严、账务不清的企业承保账面价值承保固定资产依照企业最近的资产负债表中所列的固定资产原值，减去特约保险财产和不保财产的价值后的余额，然后加成或按原值来确定保险金额承保账面价值承保固定资产加成承保按“资产负债表”所列固定资产原值的基础上，加成一定成数来确定保险金额的一种承保方式统一加成分类加成承保账面价值承保流动资产必须是具备实物形态和一定价值的财产。存货与待摊费用可作为流动资产予以承保。承保账面价值承保流动资产－－存货投保方式：﹡整体投保总量承保方式按月份资产负债表中存货项目期末余额确定保险金额﹡选择其中的某一个或若干个科目投保单项承保方式按月份资产负债表中存货项目期末余额确定保险金额承保账面价值承保流动资产－－存货由于存货始终处于流动之中，承保时的期末金额只是存货在一个会计年度中某一时点的期末金额，存在是否足额投保的问题。应选择承保时前推12个月中最高的存货期末余额作为保险金额，也就是在存货曲线中选择最高点承保，尽量避免存货期末余额最低的月份来承保，以减少比例的程度承保账面价值承保流动资产－－待摊费用只用具备实物形态的财产，如待摊低值易耗品、待摊出租出借包装物才可作为可保财产。保险金额应当按实物的实际价值协商确定。同时，详列明细表，注明标的名称、数量和金额等。承保账面价值承保在建工程保险金额一般按最近账面余额确定或双方协商，在建工程也可按工程计划投入数确定保险金额，即按年初账面余额加本年度计划投入数确定保险金额。承保账面价值承保长期待摊费用的承保长期待摊费用是指企业所发生的不能全部计入当年损益，应当在以后分期摊销的各项费用。只有租入固定资产的改良支出这一内容符合承保条件由双方按实际价值来考虑确定保险金额。同时，详列明细表，注明标的名称、数量及金额承保账面价值承保帐外财产的承保账外财产必按实际价值估价投保方式投保承保重置价值承保重新换置或建造同样的全新固定资产（反映为房屋、建筑物、机器设备、设施等）所花的成本及费用。它包括货价、运费、施工费（工时费）、保险费、税款等在内重置价值方式只适用于固定资产类财产（房屋、建筑物、设施、机器设备等）的承保承保估计价值承保指被保险人可以依据公估价或评估后的市价确定保险金额承保时，不约定保险标的的实际价值，只按估计的价值作为保险金额列在明细表中，当作赔偿的最高限额.发生损失时，保险人按照标的损失当时的实际价值计算赔偿承保其他承保方式﹡按双方约定的保险价值承保。适用于字画、古玩、工艺品等承保﹡以第一危险赔偿方式承保。约定的赔偿限额往往低于全部保险标的的价值。当保险标的发生损失时，不论其保额占保险价值的比例是多少，只要在保险金额以内，保险人均按实际损失计算赔款，而不用再进行比例分摊。以第一危险赔偿方式承保的企财险只适用于某些特大的建筑工程的如地铁、隧道、大坝、公路、桥梁等。承保承保环节投保→收集承保资料验险→核保→签发保单→单证清分→办理批改手续承保承保环节核保的关键环节﹡选择并审核风险、保证承保质量对投保人、保险标的、风险的选择和审核﹡控制责任，防范承保风险控制逆选择、责任、费率厘定承保承保中应注意的问题﹡特约保险标的的承保﹡对化学危险品的承保﹡对高风险行业的承保前风险查勘﹡保险期限﹡免赔额保险责任意外事故﹡被保险人无法预料和控制﹡存在直接物质损失﹡事故具有突发性列明的意外事故责任﹡火灾爆炸﹡空中运行物体坠落保险责任列明的意外事故责任﹡火灾必须同时具备三个条件1.须有燃烧现象，即有热、有光、有火焰。但如烘、烤、烫、烙、焙而成焦糊变质等损失，因既无燃烧现象，又无蔓延扩大趋势，不能称为火灾。2.必须是意外、偶然的燃烧，超出了正常用火的范围。3.燃烧推动控制并有蔓延扩大的趋势保险责任列明的自然灾害﹡气象灾害：雷击、洪水、暴雨、暴风、龙卷风、台风、飓风、冰凌、雪灾、雹灾﹡地质灾害：泥石流、崖崩、突发性滑坡、地面突然塌陷、火山爆发保险责任自有设备三停责任﹡必须是被保险人自己的供电、供水、供气设备﹡仅限于因保险责任范围内的灾害、事故造成的三停损失﹡仅限于对被保险人的机器设备、在产品和贮藏物品等保险财产的损坏或报废责任保险责任施救时损失﹡在发生火灾时，保险标的在抢救过程中，遭受碰破水渍等损失，以及灾后搬回原地途中的意外损失；﹡因抢救受灾物资而将保险房屋的墙壁、门窗等破坏造成的损失；﹡发生火灾时隔断火道，将未着火的保险房屋拆毁造成的损失；﹡遭受水灾后，为防止损坏的保险房屋、墙壁倒塌压坏其他保险标的而将其拆除所致损失。保险责任施救整理费用保险人只对保险财产的施救费用负责，如被施救的财产中包括了未保险的财产，且有保险财产与未保险财产施救费用无法分清时，保险人应根据施救的保险财产占全部施救财产的比例负担施救费用。从尽可能减少保险财产损失的目的出发，本着“必要”和“合理”的原则来考虑保险责任其他责任﹡水箱水管爆裂责任；﹡自然灾害或意外事故造成污染引起的损失责任。保险责任特约扩展责任﹡海潮保险责任﹡自燃责任﹡罩棚露堆财产扩展暴风暴雨责任﹡扩展盗窃责任﹡自动喷淋水损责任﹡清理残骸费用；保险责任一般责任免除﹡投保人、被保险人及其代表的故意或重大过失行为；﹡行政行为或司法行为；﹡战争、类似战争行为、敌对行动、军事行动、武装冲突、罢工、骚乱、暴动、政变、谋反、恐怖活动；﹡地震、海啸及其次生灾害；保险责任一般责任免除﹡核辐射、核裂变、核聚变、核污染及其他放射性污染；﹡大气污染、土地污染、水污染及其他非放射性污染，但因保险事故造成的非放射性污染不在此限；保险责任一般责任免除﹡保险标的的内在或潜在缺陷、自然磨损、自然损耗，大气（气候或气温）变化、正常水位变化或其他渐变原因，物质本身变化、霉烂、受潮、鼠咬、虫蛀、鸟啄、氧化、锈蚀、渗漏、自燃、烘焙；﹡盗窃、抢劫。保险责任一般责任免除﹡保险标的遭受保险事故引起的各种间接损失；﹡广告牌、天线、霓虹灯、太阳能装置等建筑物外部附属设施，存放于露天或简易建筑物内部的保险标的以及简易建筑本身，由于雷击、暴雨、洪水、暴风、龙卷风、冰雹、台风、飓风、暴雪、冰凌、沙尘暴造成的损失；保险责任一般责任免除﹡锅炉及压力容器爆炸造成其本身的损失；﹡本保险合同中载明的免赔额或按本保险合同中载明的免赔率计算的免赔额。保险责任特定责任免除－基本险、综合险﹡暴雨、洪水、暴风、龙卷风、冰雹、台风、飓风、暴雪、冰凌、沙尘暴、突发性滑坡、崩塌、泥石流、地面突然下陷下沉（基本险）﹡任何原因导致供电、供水、供气及其他能源供应中断造成的损失和费用（基本险）﹡水箱、水管爆裂（基本险、综合险）保险责任特定责任免除－一切险﹡非外力造成机械或电气设备本身的损失；﹡被保险人及其雇员的操作不当、技术缺陷造成被操作的机械或电气设备的损失；﹡盘点时发现的短缺；﹡任何原因导致公共供电、供水、供气及其他能源供应中断造成的损失和费用；﹡本保险合同中载明的免赔额或按本保险合同中载明的免赔率计算的免赔额。风险评估和费率影响企财险费率的主要因素﹡投保险种﹡房屋的建筑结构﹡占用性质﹡地理位置﹡周围环境﹡投保人的安全管理水平﹡历史数据﹡市场竞争因素风险评估和费率费率测算的原则﹡充分性原则﹡公平性原则﹡合理性原则﹡稳健灵活原则﹡促进防损原则风险评估和费率风险评估的意义﹡科学定价﹡提出防灾防损的建议。风险评估和费率风险评估的方法﹡检查表法﹡概率分析法风险评估和费率风险评估的内容﹡基本情况﹡与火灾、爆炸有关的情况﹡与洪水、暴风、暴雨、雷击有关的情况﹡建议。营业中断保险营业中断保险的含义营业中断保险又称利润损失保险，或间接损失保险，是对物质财产遭受主险责任范围内的损毁后被保险人在一段时间内因停产、停业或经营受影响而损失的预期利润及必要的费用支出提供补偿的保险。它是企业财产保险或机器损坏保险的附加险。营业中断保险营业中断保险的基本内容－赔偿期赔偿期20052006保单期限实际期限最长保险期限＝保单期限＋赔偿期期限营业中断保险营业中断保险的基本内容－－保险金额由毛利润、工人工资、审计师费用或利息损失构成。上年度的毛利润是计算赔偿期可能形成的预期年毛利润的基础营业中断保险营业中断保险的基本内容－－保险金额毛利润＝净利润＋固定费用（维持费用）毛利润＝营业额－生产费用营业中断保险营业中断保险的基本内容－－保险费率以基础保单的基本费率为基础，再根据赔偿期的长短乘以规定的百分比营业中断保险营业中断保险的基本内容－－赔偿金额﹡因营业收入减少而减少的毛利润﹡因营业费用增加而减少的毛利润﹡因压缩固定费用开支而形成的的毛利润损失营业中断保险营业中断保险的基本内容－－免赔额﹡按货币量计算﹡按时间计算营业中断保险营业中断保险的特别附加条款﹡通道堵塞条款﹡谋杀条款﹡遗失账册条款﹡公共事业扩展条款﹡恢复保险金额条款﹡调整保险费条款﹡包括全部营业额条款﹡未保险的维持费用条款财产保险理论基础Title企业财产保险Title家庭财产保险Title机器损坏保险家庭财产保险→家庭财产保险概述→保险标的和责任范围→家庭财产保险实务家庭财产保险概述家庭财产保险概念家庭财产保险是指以城乡居民的家庭财产作为保险标的的一种保险﹡保险标的是拥有合法所有权的各种家庭财产﹡是涉及家庭财产的各类保险的总称包括一切险、综合险、专项保险、附加险、储金性家庭财产保险、投资理财性保险等不同的险种家庭财产保险概述家庭财产保险特点﹡保险覆盖面广，具有显著的社会效益﹡保险费低廉，交费类型可灵活选择﹡业务相对分散、展业方式多种多样﹡在理赔方式上采取第一危险赔偿方式，结合比例赔偿原则家庭财产保险概述全国性家庭财产保险的主要险种﹡家庭财产综合保险。﹡储金性家庭财产保险﹡个人贷款抵押房屋保险﹡个人贷款抵押房屋综合保险﹡投资保障型家庭财产保险﹡其他与家庭财产保险相关的险种家庭财产保险概述家庭风险管理与保险购买保险时需要认真考虑。﹡应在自身的负担能力范围