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信用的产生和发展第3章3.1.1信用的产生《辞海》对“信用”的三种释义：其一为“信任使用”；其二为“遵守诺言，实践成约，从而取得别人对他的信任”；其三为“价值运动的特殊形式”。23.1信用的产生与商品经济第三章信用的产生和发展信用是指借贷行为。这种经济行为的形式特征是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。私有制和商品交换是信用产生的前提条件，而信用与货币之间自古就存在着紧密的联系。它们都以私有制为前提，它们产生的经济前提是同源的。33.1信用的产生与商品经济第三章信用的产生和发展信用经济自商品经济萌芽后就产生了。赊账意味着授信人给予受信人的未来付款承诺以信任。物流和货币流在同一时点发生的无信用中介的交易方式就被以信用为中介的交易所取代。现代金融业是信用关系发展的产物。43.1.2信用与商品经济第三章信用的产生和发展信用依据其发展过程中的不同信用行为、信用方式和信用形式可以简单划分为三个阶段：1、实物经济时期的信用。2、货币经济时期的信用。3、信用经济阶段。53.1.2信用与商品经济第三章信用的产生和发展第三章信用的产生和发展3.1.3信用关系三要素1、债权债务关系：信用关系建立，至少要有两个以上当事人。债权债务关系是信用的基本要素。2、时间间隔：作为价值运动的特殊形式，价值在相向转移过程中必须要有时间上的不一致。3、信用凭证：信用关系建立的书面证明。是现代信用必不可少的要素之一。3.2.1商业信用商业信用是历史上最早出现的信用。商业信用主要是以商品形态提供的，同时包含商品买卖行为和借贷行为这两种不同性质的经济行为，而且双方都是商品生产者或经营者。商业信用提供后，买卖双方之间就存在一定货币金额的债权债务关系。73.2几种主要的信用形式第三章信用的产生和发展商业信用工具是商业票据。在商业信用中，赊销商为保证到期能够收到货款，需要掌握一种具有法律约束力债权债务凭证，即商业票据。主要的商业票据有商业汇票和商业本票。81、商业信用工具第三章信用的产生和发展商业汇票是一种无条件的书面支付命令，由一个人向另一个人签发，要求付款人见票即付或在未来某个约定的日期向债权人或持票人支付一定数额的货币。所有在银行开立存款账户的法人及其他组织之间、并且具有真实的交易关系或债权债务关系，就能使用商业汇票，并且可以跨区使用。9商业汇票第三章信用的产生和发展①签发商业汇票是以真实合法的商品交易为基础，其债权人和债务人均为企业或个人；②商业汇票需要承兑，按承兑人不同可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。其中，商业承兑汇票是完全的商业信用形式。10商业汇票的特点：第三章信用的产生和发展①商业汇票一律记名，允许背书转让；②商业汇票承兑期限，由交易双方确定，最长不超过六个月；③商业汇票到期日前，收款人或被背书人应送交开户银行办理向付款人提示付款；④对逾期超过十日的商业汇票，银行不予受理；⑤已承兑的商业汇票丢失，可由失票人通知付款人挂失止付；⑥符合条件的商业汇票的持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现银行可持未到期的商业汇票向其他银行转贴现，也可向中国人民银行申请再贴现。11商业汇票的使用：第三章信用的产生和发展商业本票是工商企业或个人签发的，保证即期或在未来某个约定的时间，无条件支付给债权人或持票人一定金额的债权债务凭证。简言之，本票就是债务人对债权人的无条件支付承诺。12商业本票第三章信用的产生和发展13本票和汇票的主要区别第三章信用的产生和发展本票汇票当事人不同只有出票人和收款人，付款人即出票人。有出票人、付款人和收款人三个当事人。责任范围不同由出票人即付款人本人签发，因此则由出票人负责，也无须承兑。在承兑前由出票人负责付款，承兑后则由承兑人负主要付款责任，出票人负次要责任。份数不同一式一份，不能多开。一式两份，注明“付一不付二”或“付二不付一”字样即可。债权债务关系不同债务人对债权人的一种支付承诺。债权人对债务人的一种支付命令。优点：商业信用在商品经济中发挥着润滑生产和流通的作用，这个作用是其他信用形式所不能替代的。商业信用是在社会再生产的资金循环周转中，供销间提供的商品形态信用形式。就企业间的信用活动而言，商业信用是基础。142、商业信用的优点和局限性第三章信用的产生和发展局限性：商业信用规模的局限性。商业信用的范围也受到限制。商业信用与经济周期波动基本一致。152、商业信用的优点和局限性第三章信用的产生和发展1995年5月10日，《中华人民共和国票据法》颁布，这对于我国商业信用的规范化发展起到了重要作用。2006年初，中国企业诚信建设工程全面启动。“中国商业信用企业”评定会促进我国商业信用朝着与社会主义市场经济建设相一致的方向发展。163、我国商业信用发展现状第三章信用的产生和发展银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。1、银行信用与商业信用的关系银行信用在商业信用的基础上产生和发展起来，其出现又使商业信用进一步得到完善，很好地弥补了商业信用的不足。首先，与商业信用不同,银行信用属于间接信用，银行充当了信用媒介。其次，银行的贷款有长期贷款,也有短期贷款。最后，作为信用终结，银行信用不受商业信用使用范围限制。173.2.2银行信用第三章信用的产生和发展银行信用的主要形式有以下几种：182、银行信用的形式第三章信用的产生和发展①间接融资②银行票据③信用证①银行等金融机构网点多，吸收存款起点低，因而能广泛筹集社会闲散资金，形成巨额资金。②在间接融资中，由于金融机构的资产、负债是多样化的，因此融资风险便可由多样化的资产和负债结构分散承担，从而安全性更高。③银行等金融机构都具有专业的资产负债管理部门和手段，因此能对各项资产负债业务进行实时、有效地监控，降低信用风险。19间接融资的优点在于：第三章信用的产生和发展即由银行签发或由银行承担付款义务的票据。主要包括：银行本票、银行汇票、银行签发的支票等。商业汇票经银行承兑后，即银行承兑汇票，银行成为该票据的第一付款人，因此也具有银行票据的性质。由于银行信用一般高于商业信用，因此，银行票据较商业票据更易于流通。20②银行票据第三章信用的产生和发展信用证在交易过程中，以银行信用来保证买方的付款，所以信用证作为支付工具，在国际贸易中很受青睐。信用证是银行用以保证买方或进口方有支付能力的凭证。21③信用证第三章信用的产生和发展国家信用是指以国家为一方的借贷活动，即国家作为债权人或债务人的信用。在各种信用形式中，国家信用是信用等级最高的一种。一国之所以举债，总的来说是基于以下目的：①弥补财政赤字，平衡财政收支。②集中资金保证重点建设。③解决社会公共工程的资金需要。223.2.3国家信用第三章信用的产生和发展国家信用的主要工具是国债，又称公债，是政府举借的债务。国债是整个社会债务的重要组成部分，是指政府在国内外发行债券或向外国政府和银行借款所形成的国家债；国债发行主体是国家，具有极高的信用度；国债是特殊的财政范畴，是一种财政收入；国债的发行要遵循有借有还的信用原则；国债一般具有认购上的自愿性。233.2.3国家信用第三章信用的产生和发展国债的种类：24第三章信用的产生和发展普通国债特殊国债凭证式国债记账式国债无记名国债定向债券特种债券专项国债①凭证式国债：是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，可提前兑付，不能上市流通，从购买之日起计息。②记账式国债：以电脑记账形式记录债权，通过无纸化方式发行和交易，可以记名、挂失。③无记名国债：是一种实物债券，以实物券的形式记录债权，不记名、不挂失，可上市流通。25普通国债第三章信用的产生和发展④定向债券：为筹集国家建设资金，加强社会保险基金的投资管理，经国务院批准由财政部采取主要向养老保险基金、待业保险基金（简称：“两金”）及其它社会保险基金定向募集的债券，称为“特种定向债券”，简称“定向债券”。26特殊国债第三章信用的产生和发展⑤特别国债：经第八届全国人大常委会第30次会议审议批准，财政部于1998年8月向四大国有独资商业银行发行了2700亿元长期特别国债，所筹集的资金全部用于补充国有独资商业银行资本金。27特殊国债第三章信用的产生和发展⑥专项国债：经九届全国人大常委会第四次会议审议通过，财政部于1998年9月面向中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行等4家国有商业银行发行了1000亿、年利率5.5%的10年期附息国债，专项用于国民经济和社会发展急需的基础设施投入。28特殊国债第三章信用的产生和发展是指由工商企业、商业银行以及其他金融机构以商品货币或劳务的形式向消费者个人提供的一种信用形式。通俗地说就是帮助居民用明天的钱改善今天的生活，它既调整了供需关系，又提高了居民的生活质量，还扩大了银行金融服务的范围，调整了银行信贷资产的结构。消费信用的方式主要有赊销、分期付款和消费信贷。293.2.4消费信用第三章信用的产生和发展赊销是卖方提供给买方先提货后付款的完全信用形式，主要存在于有长期固定经济往来的买卖方之间。分期付款是消费者购买商品后，先支付部分现款，然后根据签订的合同，分期加息支付余下的贷款。在贷款未付清前，商品所有权属于卖者。消费信贷是银行或其他金融机构直接贷款给个人用以购买住房和耐用消费品。303.2.4消费信用第三章信用的产生和发展①促进商品销售，有利于再生产，尤其是对新产品的推销和产品的更新换代有不可低估的作用；②扩大即期消费需求；③增加消费者总效用。311、消费信用的作用第三章信用的产生和发展①社会商品和服务的总供给能力与水平；②居民的实际收入与生活水平，收入水平和生活方式制约着人们的消费水平和消费方式，同时也是消费信贷风险的重要因素，因此是制约消费信用发展的根本原因；③社会资金供求关系；④消费观念与文化传统。322、消费信用的制约因素第三章信用的产生和发展现实中，消费信用往往被企业用作推销商品、扩大商品销路的一种手段，以解决生产与消费的矛盾。它虽然在一定时期内，可以刺激消费和促进生产发展，暂时缓解生产过剩的矛盾，但是消费信用使消费者提前动用未来的收入进行当期消费，因此会造成当前需求膨胀，使生产盲目扩张，加深了生产与消费的矛盾，进一步加深经济危机的矛盾。因此，消费信贷也应控制在适度规模内。33第三章信用的产生和发展（1）消费信贷以商品房为突破口，缓缓启动。（2）忽明忽暗的汽车消费信贷领域。（3）形形色色的消费信用卡。343、我国消费信用的发展现状第三章信用的产生和发展我国改革开放以来综合国力的增强为世界各国所瞩目。综合国力的强大，必然促进生活水平的整体提高，由此带来消费信贷的繁荣。这种发展趋势表现为：（1）我国政府正在有步骤的开放消费信贷领域。（2）我国居民消费行为正在发生历史性转变，这为消费信贷的发展提供了客观依据。354、我国消费信用的前景第三章信用的产生和发展国际信用是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。它是国际间经济联系的一个重要方面。这种信用关系的主客体有政府、企业和个人，载体有商品、货币和有价证券。国际信用具体形式可以分为两种：国外商业性借贷和国外直接投资。363.2.5国际信用第三章信用的产生和发展国外商业性借贷是指跨国资金输出者和使用者构成借贷双方。包括：出口信贷、国际商业银行贷款、政府贷款、国际金融机构贷款、补偿贸易、国际租赁和国际间债券发行。371、国外商业性借贷第三章信用的产生和发展是出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。出口信贷的特点是：①附有采购限制，只有用于购买贷款国的产品，而且都同具体的出口项目相联系；②贷款利率低于国际资本市场利率，利差由贷款国政府补贴；③属于中长期信贷，期限一般为5～8.5年，最长不超过10年。38出口信贷第三章信用的产生和发展出口信贷包括卖方信贷和买方信贷两种具体方式：①卖方信贷。卖方信贷是指出口方银行向出口商提供的贷款。由于得到了银行的贷款支持，出口商