年证券从业资格考试证券发行与承销模拟试题及答案

官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-19112014年证券从业资格考试证券发行与承销模拟试题及答案（4）一、单项选择题（本类题共60小题，每题0．5分，共30分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分）1．证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。A．20B．12C．36D．402．修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（）起施行。A．2005年10月27日B．2005年12月27日C．2006年1月1日D．2006年3月1日3．中国证监会的现场检查包括（）。A．机构、体制与人员的检查B．财务处理办法的检查C．规章制度的检查D．机构、制度、人员的检查和业务的检查4．2006年5月20日，深、沪证券交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统采用（）方式公开发行股票。A．上网竞价B．发行认购证C．上网定价官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-1912D．上网资金申购5．商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。A．中国银监会B．中国证监会C．中国人民银行D．国家发展和改革委员会6．股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）万元。A．500B．600C．1000D．20007．有限责任公司是由（）个以上、（）个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。A．1，100B．2，50C．1，50D．2，1008．债权人自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。A．15，20B．15，30官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-1913C．20，35D．30，459．公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（），其余部分由发起人自公司成立之日起（）年内缴足。A．10％，lB．20％，2C．20％，lD．10％，210．公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）年内不得转让。A．1B．2C．5D．1011．企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。A．1个月B．3个月C．8个月D．12个月12．执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于会计报表审计的（）。官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-1914A．审计回顾阶段B．计划阶段C．实施审计阶段D．审计完成阶段13．（）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。A．价值重估B．资金核实C．清产核资D．损益认定14．国有资产监督管理机构或者所出资企业收到备案材料后，对材料齐全的，在（）个工作日内办理备案手续，必要时可组织有关专家参与备案评审。A．10B．15C．20D．3015．A公司现有长期资本总额10000万元，其中长期借款3500万元，长期债券3000万元，优先股2000万元，普通股l000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本率分别为6％、l4％、4％、l0％和l3％，则该公司的加权平均资本成本为（）。A．8．75％B．9．35％官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-1915C．9．64％D．9．85％16．主板首次公开发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。A．1B．3C．6D．1217．发行人在主板上市公司首次公开发行股票，发行前股本总额不少于人民币（）万元。A．500B．1000C．3000D．500018．发行人在持续督导期间实际盈利低于盈利预测达（）以上，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格。A．10％B．20％C．30％D．50％19．《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》对保荐机构有一些规定，其中，在发行完成后的（）内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-1916A．5个工作日B．10个工作日C．15个工作日D．30个工作日20．保荐协议签订后，保荐机构应在（）个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。A．5B．10C．15D．2021．发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起（）内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。A．5个工作日B．7个工作日C．l0个工作日D．15个工作日22．询价对象应当在年度结束后（）内对上年度参与询价的情况进行总结，并就其是否持续符合规定的条件以及是否遵守《证券发行与承销管理办法》对询价对象的监管要求进行说明。A．1个月官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-1917B．2个月C．3个月D．6个月23．股票上网竞价发行，当有效申购量等于或小于发行量时，（）。A．应重新申购B．发行底价就是最终的发行价格C．主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量D．主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量24．深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所略有不同，在申购单位上，深交所规定申购单位为（）股，每一证券账户申购数量不少于（）股。A．100，100B．100，500C．500，500D．500，100025．询价对象应当符合的条件之一是，按照《证券发行与承销管理办法》规定被中国证券业协会从询价对象名单中去除的，自去除之日起已满（）个月。A．6B．10C．12D．2426．战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-1918本次配售的股票持有期限不少于（）个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。A．6B．12C．18D．2427．董事会秘书空缺（），董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。A．超过1个月之后B．超过3个月之后C．超过6个月之后D．超过1年之后28．发行人董事、监事、高级管理人员在（）内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。A－近1年B．近2年C．近3年D．近5年29．若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。A．500人B．100人C．200人官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-1919D．300人30．发行人应披露的股本情况主要包括前（）名股东和前（）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。A．5，5B．5，10C．10，5D．10，1031．发行人（），应说明其与公司未来发展战略的关系。A．重大会计政策或会计估计将要进行变更的B．存在重大担保、诉讼、其他或有事项的C．未来资本性支出计划跨行业投资的D．存在重大期后事项的32．上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近（）内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）内未受到过证券交易所的公开谴责。A．12个月，16个月B．36个月，36个月C．12个月，12个月D．36个月，12个月33．上市公司及其控股股东或实际控制人最近（）内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。A．6个月官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-19110B．12个月C．2年D．3年34．主板上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。A．证券上市当年剩余时间B．证券上市后l个完整会计年度C．证券上市当年剩余时间及其后l个完整会计年度D．证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度35．上市公司增发股票的信息披露中，假设T日为网上申购日，（）日，发布网下累计投标询价结果公告。A．T一3B．T一2C．T一1D．T＋336．保荐机构应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向中国证监会和证券交易所报送“保荐总结报告书”。A．5B．7C．30D．1037．公开增发的特别规定除金融类企业外，最近（）不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-19111A．1期末B．2期末C．3期末D．4期末38．公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。A．3％B．5％C．6％D．7％39．根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）后，方可转换为公司股票。A．1个月B．2个月C．6个月D．1年40．认股权证的存续期间（）。A．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于l年B．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月C．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月D．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于3个月官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-1911241．公开发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应（）。A．不高于最近l期末经审计的净资产B．不高于担保金额C．不低于最近l期末经审计的净资产D．不低予担保金额42．回售条款相当于债券持有人（）。A．无条件出售给发行人的1张美式卖权B．无条件向发行人购买的1张美式买权C．无条件出售给发行人的1张美式买权D．同时持有发行人出售的l张美式卖权43．可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前（）个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。A．5B．7C．10D．2044．（）是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。A．可转换公司债券的赎回B．可转换公司债券的回售C．可转换公司债券的股份转换D．可转换公司债券的债券偿还45．下列关于可转换公司债券期限的说法中，正确的是（）。官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-19113A．最短期限为1年，最长期限为6年B．最短期限为2年，最长期限为6年C．最短期限为2年，最长期限为5年D．最短期限为3年，最长期限为5年46．经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣（）。A．70％B．50％C．25％D．20％47．交易商协会负责受理短期融资券的发行注册，交易商协会设立注册委员会，其注册会议原则上每周召开一次，由（）名注册委员会委员参加。A．2B．3C．5D．748．对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满（）年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。A．1B．2官方网站：圣才学习网免费咨询热线：4006-123-19114C．3D．449．公司债券进入银行间