金融理财概述与CFP制度

内容1金融理财概述与CFP制度1.1金融理财概述1.1.1金融理财的定义A31.1.2为什么需要金融理财A31.1.3CFP制度的发展沿革和FPSB宗旨A21.1.4中国CFP制度的建立与发展A31.1.5成为CFP的路径A21.2CFP制度1.2.1四E认证体系A31.2.2职业道德准则A31.2.3执业操作准则A31.2.4纪律处分办法A22金融理财与法律金融理财原理备注：A1－AFP了解，A2－AFP理解，A3－AFP掌握；金融理财师(AFP/CFP)(2006)教学与考试大纲根据2005年中国个人理财职业分析报告和国际金融理财师（CFP®）考试认证标准，拟定以下内容作为2006年中国金融理财师（AFP®）和国际金融理财师（CFP®）资格认证的教学和考试大纲。该大纲内容涵盖所有教学与考试范围和知识点。备注：C1－CFP了解，C2－CFP理解，C3－CFP掌握。章节重要程度2.1法律基础知识2.1.1两大法系及我国法律渊源A22.1.2客户的法律性质——民事法律关系的主体自然人A3法人A3非法人经济组织：个人独资企业和合伙企业A2有限责任公司和股份有限公司A3外商投资企业A12.1.3理财涉及客体的权利财产权与人身权A2物权的四大权能A2共有财产制度A3继承制度A32.2金融理财师与客户之间的法律关系2.2.1代理、委托、信托、行纪与居间A32.2.2合同与合同法合同及合同的法律特征A2要约与承诺A3合同的生效要件A3无效合同、可变更或可撤销的合同、效力待定合同A3缔约过失责任A3违约责任A32.3民事法律权力、义务和责任2.3.1法律权利、法律义务与法律责任A22.3.2民事法律责任的分类与归责原则A22.3.3纠纷的解决方式A32.3.4法律和职业道德的关系A12.4理财涉及的其他相关法律A13经济学基础知识3.1基本的供求模型3.1.1价格的决定A13.1.2需求、需求函数、需求曲线A33.1.3供给、供给函数、供给曲线A33.1.4供求均衡、供求定理A33.2宏观经济变量3.2.1国内生产总值及其核算A33.2.2其他宏观经济指标A23.3宏观经济政策3.3.1货币政策A33.3.2财政政策A33.4通货膨胀3.4.1通货膨胀的货币供求解释A23.4.2通货膨胀的货币数量论解释A13.5国际收支与汇率3.5.1国际收支账户A33.5.2汇率、汇率标价方法、升值与贬值、汇率制度A33.5.3汇率决定的供求分析A24金融机构功能与监管4.1金融体系和金融市场概述4.1.1金融体系的定义，金融市场的定义A14.1.2金融市场的融资渠道A34.1.3金融市场参与者及其角色A34.1.4金融市场的融资工具A34.1.5金融市场的分类A34.2中国金融机构的主要功能4.2.1中央银行及其功能A24.2.2银行业金融机构及其功能A24.2.3非银行金融机构及其功能A24.2.3金融控股公司及其功能A14.3金融监管4.3.1金融监管的定义与体系A24.3.2金融监管法律法规A34.3.3金融监管的主要内容A34.3.4金融监管措施和手段A34.3.5行业自律A15客户的价值取向与行为特性5.1家庭生命周期与个人生涯规划5.1.1家庭生命周期及其在理财中的应用A25.1.2个人生涯规划与理财计划A25.2理财价值观与理财目标排序5.2.1四种典型的理财价值观A35.2.2理财价值观与产品选择A25.3风险属性5.3.1风险承受能力A35.3.2风险承受态度A35.4理财性格5.4.1对钱的态度A25.4.2学习类型A25.4.3思考阶段A25.4.4理财个性与金融产品选择A26货币时间价值与财务计算器操作6.1货币时间价值6.1.1贴现与现值，单利与复利，复利与终值，现值利率因子与终值利率因子A36.1.2年金与永续年金，期初年金与期末年金，年金现值与年金终值，永续年金的现值A36.1.3增长型年金与增长型永续年金，增长型年金的现值与终值，增长型永续年金的现值A36.1.4净现值与内部回报率A36.1.5复利期间和有效利率A36.1.6货币时间价值在金融理财中的应用A36.2财务计算器操作6.2.1财务计算器的基本设定A26.2.2货币时间价值操作A36.2.3摊销操作A36.2.4利率转换操作A36.2.5现金流操作A36.2.6债券操作A36.2.7统计操作A36.2.8其他操作：日期操作等A36.3EXCEL财务函数的运用A37家庭财务报表与预算编制7.1家庭财务分析的基础知识7.1.1家庭财务分析与理财规划流程A17.1.2家庭财务分析的意义A27.1.3存量与流量A37.1.4收付实现制与权责发生制A37.1.6成本价值与市场价值A37.1.5借方与贷方A37.2家庭资产负债表的编制与分析7.2.1家庭资产负债表A37.2.2家庭资产负债表的编制基础A27.2.3资产负债表编制的注意事项A27.2.4家庭资产负债表结构分析A27.2.5家庭财务比率分析A37.2.6家庭资产负债天秤的运用A37.3家庭收支储蓄表与现金流量表7.3.1家庭收支储蓄表A37.3.2家庭收支储蓄表的编制A27.3.3编制家庭收支储蓄表的注意事项A27.3.4家庭现金流量表结构分析A27.3.5收入分配的层次A27.3.6自由储蓄额与固定用途储蓄额A37.4记帐与现金流量勾稽的方法7.4.1保费分类与记帐方式A37.4.2所得税与三险一金的记帐方式A37.4.3支出分类记帐方式A27.4.4利用银行账户智能型记帐A17.4.5现金流量表的编制A37.4.6现金流量勾稽的方法A37.5家庭财务比率分析与状况模拟7.5.1家庭收支平衡点与安全边际A27.5.2净值成就率与财务自由度A37.5.3资产增长率与净值增长率A37.5.4生涯状况变化的模拟分析A27.5.5收入中断时有无保险的分析A37.6编制家庭预算与现金流量预估表7.6.1所得来源分类与特性A17.6.2应有收入预算编制A27.6.3支出预算编制A37.6.4预算分类与编制预算的原则A37.6.5家计预算规划流程与控制方式A37.6.6预估现金流量收支表的制作A37.7家庭财务报表与预算编制案例A38居住规划与房产投资8.1租房或购房的决策8.1.1租房与购房的优缺点A28.1.2购房与租房的决策-年成本分析A38.1.3购房与租房的决策-净现值法分析A38.1.4租购房决策影响因素A28.1.5房产相关税费对租购决策的影响C38.2购房与换房规划8.2.1购房规划的步骤A28.2.2购房能力测算:年收入概算法A38.2.3购房能力测算:目标精算法A38.2.4面积与居住区域选择A18.2.5换房能力概算与房涯规划表A38.2.6购房与换房所需储蓄额计算A38.2.7其它购房成本的考虑A38.2.8住与行的成本分析A28.2.9二手房与期房的合理价差A38.3我国的房地产制度8.3.1我国房地产制度的变革情况A18.3.2公房,房改房与经济适用房的特性A28.3.3房改房与商品房的合理价差A38.3.4住房公积金制度A28.3.5考虑住房公积金后的租购房规划A38.3.6住房公积金贷款与商业房贷比较A28.4房地产投资8.4.1房地产转让相关租税规定A2C38.4.2投资房地产出租的考虑因素A38.4.3房地产估价的方法A38.4.4影响房地产价格的因素A28.4.5房地产类型与投资方式A28.4.6房地产投资报酬率分析A39教育金规划9.1子女教育金需求9.1.1子女教育金规划的意义A29.1.2我国教育体制下的学杂费A19.1.3子女教育金总支出现值计算A39.2教育投资的报酬率9.2.1教育投资报酬率计算的方式A39.2.2国内不同教育水平下的投资报酬率A39.2.3出国留学的投资报酬率A39.3子女教育金的特性与价值观9.3.1子女教育金的特性A39.3.2子女教育金的负担比A39.3.3子女教育金规划的重要原则A39.3.4教育投资的价值观A19.4子女教育金规划工具9.4.1教育补助政策与国家助学贷款A19.4.2教育储蓄A39.4.3子女教育年金保险A39.4.4子女教育信托A210信用与债务管理10.1信用的基本概念10.1.1信用的概念和意义A110.1.2信用的丧失及其后果A210.1.3杠杆投资的净值报酬率A310.2信用的种类与信用规划10.2.1目标确定信用与目标开放信用A310.2.2住房净值贷款A210.2.3抵利型房贷A210.2.4反按揭A210.2.5信用额度，信用额度核定程序与标准A310.3信用决策10.3.1融资机构的选择A110.3.2抵押与质押的区别A310.3.3保证与连带责任保证的区别A310.3.4本利平均摊还法与本金平均摊还法A310.3.5固定利率与浮动利率A210.3.6期初费用与利率A310.3.7转贷决策A310.3.8计息期间与利率A210.3.9还款期限与贷款组合方案比较A310.4信用卡的使用10.4.1银行卡的种类A210.4.2信用卡宽限期及循环利息计算A310.4.3合理的信用卡循环信用额度A310.4.4减轻信用卡债务的方式A210.5信用管理10.5.1紧急预备金的用途与准备方式A210.5.2正常缴息与延迟缴息的利率计算A310.5.3信用卡借贷的代价A110.5.4减债计划A210.5.5增收与偿债计划A210.5.6信用控制指标A310.5.7通货膨胀对信用决策的影响A210.5.8债务危机的预防与处理A111特殊事件理财规划11.1结婚11.1.1中国婚姻法相关规定A211.1.2结婚案例规划重点A311.1.3夫妻财产制度A311.1.4婚前协议A211.2离婚11.2.1离婚案例规划重点A311.2.2离婚财产的分割A311.2.3离婚协议A211.2.4离婚后的子女抚养A311.2.5离婚后的现金流量安排A311.3其它家庭状况规划11.3.1同居A211.3.2丧偶A211.3.3不婚A211.3.4赡养父母A211.3.5单亲家庭A211.3.6临终关怀A211.4失业和失能11.4.1失业A211.4.2失能A211.5创业11.5.1创业规划的重点A311.5.2创业损益分析A311.5.3企业组织形式的选择A311.5.4创业计划书的制作与财务规划A211.6迁居与移民11.6.1迁居规划重点A211.6.2迁居与中国的户籍制度A111.6.3移民规划重点A211.6.4移民的主要方式A311.7保险赔付与偶然所得11.7.1保险赔付A211.7.2巨额彩票A211.7.3大额遗产A212综合理财规划12.1综合理财规划流程12.1.1第一步:需求面谈A312.1.2第二步:协助客户制定个人或家庭的理财目标A312.1.3第三步:了解客户的财务状况与行为特性A312.1.4第四步:依照客户的财务状况与理财目标进行仿真分析A312.1.5第五步:拟定理财规划报告书A312.1.6第六步:与客户深入商谈，讨论理财方案A312.1.7第七步:协助客户执行理财规划方案A312.1.8第八步:监督并控制理财方案的执行A312.2一生资产负债表的运用12.2.1将理财目标负债化的观念A312.2.2理财目标需求与供给能力分析A312.2.3理财目标未能如期实现时的调整方案A312.2.4规划假设与参数设置A212.3多目标理财规划12.3.1目标基准点法A312.3.2目标并进法A312.3.3目标顺序法A312.3.4目标现值法A312.4个人保险规划实务12.4.1寿险需求规划原理A312.4.2用生命价值法计算保险需求A312.4.3用遗属需要法计算保险需求A312.4.4保险需求计算方法的选择原则A312.4.5保险规划的程序与前提假设A312.5个人投资规划实务12.5.1理财目标的时间弹性与投资工具波动弹性搭配A312.5.2风险测试的方法A312.5.3理财目标、理财资源与期望报酬率A312.5.4资金配置的考虑程序A313理财规划案例示范13.1EXCEL表财务函数