银行业风险状况

一、银行业风险状况（一）信贷资产质量状况截至2010年6月末，商业银行不良贷款4549.1亿元，比年初减少424.1亿元，不良贷款占比1.30%，比年初下降0.28个百分点。银行资产质量为历史最好阶段。但是，银行业信贷资产仍存在较大潜在风险。表12010年商业银行不良贷款情况表[1]单位：亿元、％2010年一季度末二季度末余额占全部贷款比例余额占全部贷款比例不良贷款4973.31.58%4549.11.30%其中：次级类贷款2031.30.65%1673.30.48%可疑类贷款2314.10.74%2226.70.64%损失类贷款627.90.20%649.10.19%不良贷款分机构主要商业银行4264.51.59%3839.81.30%大型商业银行3627.31.80%3247.71.46%股份制商业银行637.20.95%592.10.80%城市商业银行376.91.30%360.71.11%农村商业银行270.12.76%288.22.34%外资银行61.80.85%60.40.72%数据来源：银监会图1商业银行不良贷款和不良贷款率变动注：左轴表示不良贷款余额，单位为亿元，右轴表示不良贷款率。1、关注类贷款增长。银监会统计数据显示，二季度数家国有大型商业银行关注类贷款出现集中性增长,五大行关注类贷款总体上升了539.97亿元，占比达到3.91%，增长了0.1个百分点。其中工商银行关注类贷款二季度上升了419.86亿元，中国银行上升119.33亿元，农业银行上升48.58亿元，交通银行上升27.08亿元。而一季度末，工、农、中、交的关注类贷款分别较年初下降了325.39亿元、110.58亿元、38.06亿元、32.45亿元。浦发银行关注类贷款二季度环比增长5.85亿元，恒丰银行关注类贷款增长4.21亿元，而其他股份制银行的关注类贷款依旧保持下降趋势，但是下降规模已经比一季度小了很多。目前主要商业银行的关注类贷款余额是不良贷款余额的2倍多，囤积的关注类贷款在资产质量发生波动时很可能迁徙为不良贷款，从而对资产质量形成较大压力。2、地方融资平台贷款存在较大隐患。根据银监会统计，截至2010年6月末，各银行机构地方融资平台贷款余额为7.66万亿元，其中：项目现金流量能覆盖本息偿还的贷款2万亿元左右，占比27%左右；第一还款来源不足、必须依靠第二还款来源覆盖本息的贷款达4万亿元左右，占一半左右；项目本身借款主体、财政担保等均不合规，本息偿还有严重风险的贷款，占比约23%。从历史经验看，我国固定资产投资项目平均建设周期在2.5年，地方融资平台贷款主要涉及基础设施投资，建设周期平均为3-5年。应对危机以来开工的平台项目，目前正进入投资和用款的高峰期，即使不增加任何新开工项目贷款，仅对已有项目提供续建贷款，也将使平台贷款风险暴露继续大量增加。同时，一些地区在建项目过多，资本金严重不到位，地方财力又十分有限，部分项目可能因后续资金缺乏而形成“烂尾”。部分平台公司由于达不到银行贷款条件，转而通过信托贷款类理财产品筹集资金，有的银行直接将已发生的政府融资平台贷款转化为理财产品，以此逃避信贷调控要求。3、房地产市场大幅波动的潜在风险暴露。今年以来，国家采取一系列措施抑制房价过快增长，近几个月以来，热点城市住房成交量急剧下滑，价格有所回落。受融资渠道限制、融资成本上升和市场销售不畅等因素的影响，房地产开发商现金流将面临严峻挑战。部分银行自2009年下半年房地价飙升以来发放的房地产贷款增量占比偏高，有的银行甚至达到50%以上。前期开展的压力测试结果显示，在房地产价格下降30%、利率上升108个基点的重度压力环境下，样本银行房地产贷款不良率上升2.2个百分点，税前利润可能下降20%。46家农村商业银行机构房地产贷款在重度压力下，不良率将上升3.5个百分点，预计贷款损失增加30%。银监会统计样本银行中贷款房价比在70%-80%的个人住房贷款有8448亿元，其中相当一部分还不是自住首套房，如果房价下跌超过30%，出现断供的风险较大。另外，银行体系内与房地产相关的上下游行业贷款余额更大，且授信业务中一般没有押品，有的也主要为房地产，其风险与市场波动密切相关。4、产业结构调整导致的行业信贷风险。面对部分行业产能过剩的巨大矛盾，国家已出台明确的产业结构调整政策，并对落后产能企业采取了行政关闭的严厉举措。根据有关部门的部署，今年要关停小火电机组1000万千瓦、炼钢600万吨、水泥5000万吨、电解铝33万吨、平板玻璃600万重箱、造纸53万吨，这些被关闭企业的银行债权存在被悬空的可能。对一些已违规建成和在建的落后产能项目，将面临无法开工或形成“半拉子”工程。近期国家已取消了部分“两高一资”（高耗能、高污染和资源性）行业出口退税，差别性电价、试点征收资源税等调控措施也已陆续出台，部分企业偿债能力会发生巨大变化。同时，银行在“两高”行业和客户的总体贷款余额仍然较大，随着国家加大节能减排力度，部分企业的信用风险将会提前暴露。目前，部分“两高”行业不良贷款已出现明显抬头迹象。如炼焦、平板玻璃行业不良率分别为2.3%、8.9%，比年初明显上升。平板玻璃、水泥、造船等受调控行业的不良率均高于平均水平。（二）银行风险抵补能力状况截至2010年6月末，我国商业银行平均资本充足率11.1%，核心资本充足率9%，资本充足率整体达标。但是，今年延续去年信贷迅速增长趋势，资本充足率有所下降，比年初下降0.3个百分点，核心资本充足率下降0.2个百分点。不少银行接近银监会要求的大型银行11%以上、中小银行10%以上的资本充足率要求，银行融资需求增强。截至2010年6月，商业银行拨备覆盖率186%，比年初增加31个百分点。图2上市银行资本充足率状况图3上市银行核心资本充足率状况资料来源：公司年报（三）商业银行评级状况根据wind统计显示，国内评级机构对于发行金融债银行的主体评级均在投资级以上，最高为AAA，最低为A-。评级为A-的主要是城市商业银行和农商行，主要商业银行评级一般为AAA。今年以来，没有国内评级机构调低银行的信用评级。表2商业银行信用评级状况银行业机构最新评级日期评级结果评级机构北京银行股份有限公司2010/7/15AAA联合资信评估有限公司浙商银行股份有限公司2010/7/27AA-中诚信国际信用评级有限责任公司上海浦东发展银行股份有限公司2010/6/22AAA联合资信评估有限公司交通银行股份有限公司2009/4/24AAA大公国际资信评估有限公司招商银行股份有限公司2010/5/27AAA联合资信评估有限公司中国银行股份有限公司2009/12/29AAA大公国际资信评估有限公司河北银行股份有限公司2010/5/25AA-联合资信评估有限公司广东发展银行股份有限公司2010/7/29AAA联合资信评估有限公司上海农村商业银行股份有限公司2010/5/28AA联合资信评估有限公司中信银行股份有限公司2010/2/11AAA大公国际资信评估有限公司中国光大银行股份有限公司2010/7/29AAA联合资信评估有限公司江苏银行股份有限公司2010/7/29AA中诚信国际信用评级有限责任公司平安银行股份有限公司2010/6/12AAA中诚信国际信用评级有限责任公司华夏银行股份有限公司2010/5/20AAA联合资信评估有限公司中国建设银行股份有限公司2010/6/28AAA联合资信评估有限公司中国工商银行股份有限公司2010/7/5AAA中诚信国际信用评级有限责任公司上海银行股份有限公司2010/7/1AA+联合资信评估有限公司中国民生银行股份有限公司2010/4/29AAA大公国际资信评估有限公司渤海银行股份有限公司2010/6/7AA联合资信评估有限公司重庆农村商业银行股份有限公司2010/7/29AA-中诚信国际信用评级有限责任公司宁波银行股份有限公司2010/7/29AA中诚信国际信用评级有限责任公司南京银行股份有限公司2010/7/28AA中诚信国际信用评级有限责任公司兴业银行股份有限公司2010/5/20AAA联合资信评估有限公司杭州银行股份有限公司2010/7/28AA中诚信国际信用评级有限责任公司深圳发展银行股份有限公司2010/7/1AA+联合资信评估有限公司大连银行股份有限公司2010/7/23AA-联合资信评估有限公司德阳市商业银行股份有限公司2010/7/26A-联合资信评估有限公司杭州联合农村合作银行2010/7/16AA-中诚信国际信用评级有限责任公司郑州银行股份有限公司2010/7/23A+联合资信评估有限公司三菱东京日联银行(中国)有限公司2010/5/10AAA上海新世纪资信评估投资服务有限公司中国农业银行股份有限公司2010/7/9AAA中诚信国际信用评级有限责任公司恒丰银行股份有限公司2010/7/23AA联合资信评估有限公司重庆银行股份有限公司2010/7/22AA-联合资信评估有限公司哈尔滨银行股份有限公司2010/7/29AA-联合资信评估有限公司厦门银行股份有限公司2010/7/23A联合资信评估有限公司贵阳市商业银行股份有限公司2010/4/9A+联合资信评估有限公司天津银行股份有限公司2009/6/3AA大公国际资信评估有限公司今年2月份，惠誉将中信银行和招商银行的个体评级从“C/D”级下调到“D”级[2]，这是惠誉6年多来首次下调中资银行的评级。惠誉公司称，此次其下调中信银行和招商银行的个体评级，反映了两家银行由于去年贷款快速增长导致的资本状况弱化和表内、表外信用风险增加。其中，招商银行评级下调的主要原因是核心资本弱化，以及因近期贷款规模快速增长和2008年收购香港永隆银行而导致的杠杆率上升；中信银行评级下调的主要原因是2009年贷款规模快速扩张导致的信用风险增大和资本弱化。二、银行业风险管理状况（一）信用风险管理1、进一步完善信贷管理体制农业银行股份制改革以来，在信贷审批、“三农”信贷管理、贷款发放和贷后管理等方面进行显著变革，其它银行也继续完善信贷管理体制。2008年开始，农行着手对信贷审批体制进行改革。建立“会议审批、合议审批、直接审批”三位一体的审批方式，通过设立信贷业务审查审批中心，实行分层审批方式，设立独立审批人和专职审议人岗位，强化信贷风险的集中、垂直管控能力和专业专职审贷能力，提高信贷审批质量和效率。修订信贷业务授权管理办法，调整授权范围和授权方式，并以信贷经营管理综合评价为基础，对一级分行进行差别授权，加大对优势行业重点客户、重点项目、总行直接管理客户以及重点城市行差别授权的力度。制定信贷业务专职审批审议人员考核办法，规范和加强信贷专职审批审议人员管理。积极推进“三农”信贷管理体系建设。按照服务“三农”和“三农”金融事业部改革试点工作要求，出台并多次修订了“三农”信贷业务基本规程，授信、授权、担保等“三农”系列信贷制度，落实全行开拓县域和“三农”蓝海市场战略，通过下沉经营重心，简化业务流程，改进评级方法，丰富担保方式，强化风控措施，促进“三农”和县域信贷投放，防范“三农”信贷风险，探索大型商业银行服务“三农”的有效信贷管理模式。选择部分前台部门进行事业部制改革试点，大力推行小企业和个贷业务的专业化经营，积极开展小企业金融服务专营机构试点，推行个贷业务“分散营销受理、集中经营管理”模式，创新信贷经营管理体制。为加强信贷业务全过程精细化管理，农行成立了授信执行部，授信执行指的是信贷业务审批后，直至以非清收处置方式结束信贷交易前的经营管理全过程，主要包括合同签定、放款审核、押品管理、贷后检查、风险监控、档案维护、到期收回等环节。授信执行部是全行授信执行工作的牵头管理部门，承担全行授信执行工作制度建设，监督全行贷后管理工作，开展信贷在线监控、检查和风险核查，指导开展合同管理、放款审核管理，督促规范信贷档案、押品管理等工作。建行率先在总行设置首席风险官，在一级分行设置风险总监，在二级分行设置风险主管，在县级支行设置风险经理，在全行范围内构建了集中、垂直的风险管理体制。在管理机制上，建立了以“纵向负责报告线为主