第三章银行主要业务中国银行业从业人员资格认证考试辅导用书第三章银行主要业务本章考情分析考试大纲考查频率能力要求现金资产业务负债业务资产业务中间业务存款业务借款业务贷款业务债券投资业务交易业务清算业务支付结算业务银行卡业务代理业务托管业务担保业务承诺业务理财业务电子银行业务绎绎绎绎绎识记/理解识记/理解绎绎绎绎绎绎绎绎识记/理解识记/理解识记/理解绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎绎识记/理解识记识记/理解识记/理解识记/理解识记/理解识记/理解识记/理解识记/理解识记在近两年考试中袁本章知识所占比重约猿园豫袁属于非常重要章节遥本章应关注的主要内容有院渊员冤银行业务政策的调整曰渊圆冤个人存款中活期存款尧定期存款的种类及计息方法曰渊猿冤单位存款业务曰渊源冤个人贷款业务曰渊缘冤公司贷款业务曰渊远冤债券投资对象及收益率曰渊苑冤交易业务曰渊愿冤支付结算业务曰渊怨冤担保业务遥本章知识点较多袁历年的考查频率也较高袁考生应在充分理解教材的基础上袁强化练习袁以达到融会贯通遥本章考点精讲第一节负债业务负债业务是商业银行形成资金来源的业务袁是商业银行资产业务和中间业务的重要基础遥商业银行负债主要由存款和借款构成遥49PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建冤计息法院淤积数计息法院利息=累计计息积数伊日利率累计计息积数=每日余额合计数于逐笔计息法院利息=本金伊年渊月冤数伊年渊月冤利率计息期有零头天数的袁利息=本金伊年渊月冤数伊年渊月冤利率+本金伊零头天数伊日利率揖备考提示铱渊1冤除活期存款计算复利外袁其他存款一律不计复利遥渊2冤目前袁银行使用积数计息法计算活期存款利息袁使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息遥定期存款渊1冤逾期支取时袁超过原定存期的部分袁除约定自动转存外袁按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息袁并全部计人本金曰渊2冤提前支取时袁支取部分按活期存款利率计付利息袁提前支取部分的利息同本金一并支取曰渊3冤存期内遇有利率调整袁仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息遥其他类型定活两便储蓄存款渊利息高于活期存款冤尧个人通知存款渊1天和7天冤尧教育储蓄存款渊免征利息所得税冤尧保证金存款渊圆冤单位存款业务渊对公存款冤遥单位存款可分为院单位活期存款尧单位定期存款尧单位通知存款尧单位协定存款尧保证金存款遥淤单位活期存款账户类型备注基本存款账户存款人的主办账户袁同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户一般存款账户可以办理现金缴存袁但不得办理现金支取专用存款账户特定用途袁专款专用临时存款账户有效期最长不得超过二年于保证金存款按照保证金担保的对象不同袁可分为银行承兑汇票保证金尧信用证保证金尧黄金交易保证金尧远期结售汇保证金四类遥渊猿冤人民币同业存款遥由其他金融机构存放于本行的是同业存放袁属于商业银行的负债业务袁与此相对应的是存放同业袁即存放在其他商业银行的款项袁属于商业银行的资产业务遥圆援外币存款渊员冤外币存款业务的币种遥目前袁我国银行开办的外币存款业务币种主要有怨种院美元尧欧元尧日元尧港元尧英镑尧澳大利亚元尧加拿大元尧瑞士法郎尧新加坡元遥渊圆冤汇买价尧钞买价尧卖出价的区别遥现汇是指可自由兑换的汇票尧支票等外币票据遥现钞是具体的尧实在的外国纸币尧硬币遥51PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建曰盂最近三年连续盈利曰榆贷款损失准备计提充足曰虞风险监管指标符合监管机构的有关规定曰愚最近三年没有重大违法尧违规行为曰舆中国人民银行要求的其他条件揖备考提示铱我国金融债券均在全国银行间债券市场上发行和交易遥普通金融债券次级金融债券第二节资产业务考点3贷款业务员援贷款业务概述贷款是银行最主要的资产袁是银行最主要的资金运用遥圆园园源年员园月圆怨日袁中国人民银行决定金融机构渊城乡信用社除外冤贷款利率不再设定上限袁允许金融机构上浮贷款利率遥52PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建袁贷款期限不超过5年曰所购车辆为商用车和二手车的袁贷款金额分别不超过所购汽车价格的70%和50%袁贷款期限不超过3年渊2冤个人消费额度贷款中袁质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90%曰抵押额度一般不超过抵押物评估价值的70%曰保证额度和信用额度根据借款人的信用等级确定个人经营贷款需要有一个经营实体作为借款基础个人信用卡透支持卡人进行信用消费尧取现或其他情况所产生的累积未还款金额猿援公司贷款业务渊员冤流动资金贷款遥划分种类按期限分按贷款方式分临时流动资金贷款渊3个月以内袁含三个月冤短期流动资金贷款渊3个月到1年袁含1年冤中期流动资金贷款渊1年到3年袁含3年冤整贷整偿贷款渊最常见冤整贷零偿贷款循环贷款法人账户透支渊圆冤固定资产贷款遥固定资产贷款袁也称项目贷款袁一般是中长期贷款袁也有用于项目临时周转用途的短期贷款遥按用途可分为四类院基本建设贷款尧技术改造贷款尧科技开发贷款尧商业网点贷款遥渊猿冤并购贷款遥并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制尧改组过程中袁有偿兼并尧收购国内其他企事业法人尧已建成项目袁以及进行资产尧债务重组发放的贷款遥渊源冤房地产贷款遥房地产贷款是指与房产或地产的开发尧经营尧消费活动有关的贷款袁主要包括房地产开发贷款尧土地储备贷款尧法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类遥前三类属于公司贷款业务遥渊缘冤银团贷款遥淤定义院由两家或两家以上银行基于相同贷款条件袁依据同一贷款协议袁按约定时间和比53PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建债券投资业务员援债券投资的目标平衡流动性和盈利性袁并降低资产组合的风险尧提高资本充足率遥债券的流动性强于贷款袁盈利性高于现金资产遥圆援债券的投资对象国债以国家信用为后盾袁通常被认为是没有信用风险袁而且国债的二级市场非常发达袁交易方便袁其利息收入不用缴纳所得税遥国债分为记账式国债和储蓄国债两种袁储蓄国债又分为凭证式国债和电子式国债揖备考提示铱我国的国债不论期限长短袁统称为国库券地方政府债券一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理中央银行票据面向全国银行间债券市场成员发行袁无风险袁流动性高遥其发行目的不是筹资袁而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性袁是一种重要的货币政策手段金融债券政策性金融债券院由国家开发银