银行信贷第一章

1银行信贷主讲人：江南大学商学院姚静娟公共邮箱：[e-mail]密码：2011022序言一、贷款管理是商业银行运作与管理的核心内容之一。3银行业顺应中国金融体系的变化中央计划市场驱动•集中化决策•资本无成本•公共政策驱动•几乎没有竞争•关注于操作风险•分散化决策•资本极度缺乏•股东价值驱动•竞争激烈•关注于各种风险4银行业必须为以下两种可能的转变结果进行准备1.股东价值2.银行倒闭股东将要求一个具有竞争力的风险资本回报银行如果损失了资本将最终破产或消失5在市场经济中，管理者的工作目标是股东价值最大化管理层的首要目标是在追求净资产回报率最大化的同时，尽量减少收入的波动性6资产资本资产负债表负债银行必须对自己的坏的信贷决策负责净利息收入/平均资产非利息收入/平均资产管理费用/平均资产所得税/平均资产平均总资产回报率杠杆乘数平均净资产回报率x+--准备金/平均资产-损益表7资产资本资产负债表负债从历史情况看，银行的最大损失风险来自于信贷损失净利息收入/平均资产非利息收入/平均资产管理费用/平均资产所得税/平均资产平均总资产回报率杠杆系数平均净资产回报率x+--准备金/平均资产-损益表8信贷分析、评级、定价和控制是管理信贷风险的基础借款人违约的可能性有多大?•管理层的好坏•市场与经济•财务状况•其他因素贷款期间现金流能够维持的可能性:•违约敞口•和解的财务能力•抵押物的有效价值•担保人的可追索性不良贷款的价值:如果借款人违约了，我们可能的损失是多少?9教学的目标第一，准确分析和理解相关技术资料的能力第二，强调练达的人际关系技巧10H:\2010-2011-2\08金融银行信贷\08金融《银行信贷》教学日历.doc银行信贷大纲.doc11第一章银行信贷概论第一节银行信贷业务的环境第二节银行信贷政策第三节银行信贷组织结构12学习目标通过本章学习，能够：描述成为一名成功的信贷人员所必备的个人性格特征和专业技能；理解对银行信贷业务有重大影响的主要立法和规章；了解银行的竞争者；了解银行的信贷政策的内容；理解银行信贷的组织架构。13第一节商业信贷环境一、商业银行和商业信贷人员1，商业银行大多数商业银行贷款的特征贷款是主要收入来源大多投向当地企业利息收入占比下降信贷员—推销员142，信贷业务人员（客户经理）承担风险的勇气公正、可靠积极、乐观态度分析能力推销的热情为他人着想能力倾听和观察能力沟通能力个性特征15竞争的金融服务机构财务报表风险评估法律、政府监管问题经济知识金融知识一般的的商业知识专业技能16客户可供选择的机构赊销方信用卡信托公司信用社租赁公司二、竞争者17中小企业融资渠道汇总H:\2010-2011-2\08金融银行信贷\中小企业融资渠道.doc18三、监管者（一）监管机构（二）监管法律19（一）监管机构监管机构银监会中国人民银行监管目的：通过审慎有效的监管，保护存款人和消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。监管权：1，直接检查监督权；2，建议检查权；3，特定情况下的全面检查监督权；4，有权要求银行机构报送报表和资料。20（二）监管法律贷款监管法律规章一览表•《中华人民共和国商业银行法》（修正）•《贷款通则》1996年•《中华人民共和国物权法》2007•《中华人民共和国担保法》1995•银监会的部门规章：•《个人贷款管理暂行办法》，201.2•《流动资金贷款管理暂行办法》，2010.2•《固定资产贷款管理暂行办法》，2009.7•银监会的规范性文件：•银监会网站：=21221我国中央银行对商业银行监控监测指标归纳如下：（1）总量管理指标——存贷款比例、拆借资金比例、境外资金运用比例、国际商业借款比例、*外汇资产比例、（2）流动性管理指标——备付金比例、资产流动性比例、中长期贷款比例、（3）安全性管理指标——资本充足率、贷款质量比例、单个贷款比例、（4）效益性管理指标——*资本利润率、*资产利润率、*利息回收率、*股东贷款比例、*风险加权比例、（其中：带*号的指标是监测指标）按照我国中央银行规定：监控性指标是要求各商业银行必须达到指令性指标，监测性指标是参考性指标。这两类指标都必须真实、及时、准确、完整地上报。22美国银行贷款监管规则23四、经济环境当地总体经济状况对商业银行信贷同样会产生影响。24经济因素财政收支储蓄与投资货币供给通货膨胀与通货紧缩GDP地方经济全国经济国际经济经济衰退农业因素对外贸易进出口汇率25第二节信贷政策贷款政策指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称.。26一般地说，贷款政策有宏观的与微观的之分，从银行信贷管理来说，宏观的信贷政策是中央银行实施的一定时期内约束信贷活动的重要措施，包括贷款规模政策、贷款结构政策；微观的贷款政策仅仅是商业银行内部在组织信贷，管理信贷资金中执行的贷款基本原则，是信贷工作人员的业务准则27一、商业银行贷款政策的具体内容—是贷款政策中首要组成部分。—贷款程序一般分为贷前审查、贷款发放、贷后监督审查及本息收回三部分。为此要对各阶段的任务与权限明确划分，其中基本的一条原则是“审贷分离”，贷前调查及贷后检查应由信贷员负责，贷时审查由贷款审查委员会或信贷部门主管负责。经营方针与目标贷款工作的规程与权限划分28——银行一方面根据资本充足率及风险资产管理要求，由银行董事会确定贷款规模；另一方面对每一位借款人的贷款最高限额、贷款承担额及循环贷款期限等作出规定，并由董事会定期进行审查。——贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。（我国规定了商业银行的风险资产占全部资产的比例不得超过60%，银行减少信用贷款，增加保证贷款和抵押贷款）地域限制则与银行本身的规模大小有关，中小银行一般限制在所在区域，大银行则没有。贷款规模、比率与限额贷款种类与地域限制29贷款的规模和比率控制的指标1）贷款/存款比率（商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%）2）贷款/资本比率（资本充足率）3）单个企业贷款比率（中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%）4）中长期贷款比率（我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%）30——指银行对可充作抵押或质押的各类资产及为借款人提供担保的保证人的条件都有具体的规定，这是与一国的担保法律法规有关的，再由各银行具体执行中的安排。——由于贷款是商业银行最稳定的、最主要的资产项目，贷款的定价成为盈利水平的重要影响因素，一般地贷款定价包括制定利率、确定补偿余额，以及对某些贷款征收费用。除了上述这些内容外，贷款政策通常还包括贷款档案管理、贷款的日常管理和催收制度、有问题贷款的处理原则及程序。贷款的担保与抵押贷款定价31贷款担保政策一般应包括以下内容：1）明确担保的方式．2）规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；3）确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率；4）确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等等。32二、贷款政策的影响因素1.有关法律、法规和国家的财政、货币政策2.银行的资本金状况3.银行负债结构4.服务地区的经济条件和经济周期5.银行贷款人员的素质33信贷政策必须在全行范围内清晰地、一致地和统一地被员工所理解，并能够转化为具体行动该职能的目标标准信贷政策基于并反映银行清晰一致的信贷战略信贷政策在整个银行内必须保持一致，并充分清晰地反映决策制定者的方向政策的制定必须基于实际的业绩，并随时根据不断变化的环境更新政策信贷政策必须清晰、易于理解，并广泛的被员工共享和检验34该职能的目标标准建立与业务部门相独立的信贷控制职能建立业务单元制的组织架构，以体现既定的战略客户细分及产品细分信贷决策评估和建议应当由受过适当培训并有专业分工的信贷专家提出人力资源管理职能应具备识别并提供所需信贷技能评估和发展的能力绩效考核体系应将业绩与信贷风险管理紧密联系起来35好的信贷手册应当:是信贷业务规范化操作的指南和依据；是授信工作尽职调查的标准和尺度；是信贷业务全面风险管理的具体体现和细化，是信贷风险管理的重要手段。作用：指导营审慎合规经营、有效控制风险。H:\信贷业务手册.doc36二、银行信贷管理目标总体目标导入全面质量管理、全面风险管理的理论，运用系统科学的基本原理和方法，通过建立实现信贷资产动态优化的贷款投放机制，完善以审贷分离为核心的制约平衡机制，发展以防范为重点的全面风险控制机制，健全以人为本的信贷激励机制，提高整体客户群资质和整个信贷队伍的人员素质，强化风险管理，推进各类授信业务的发展，形成职责明确、互相制约、制度规范、决策科学、监控灵敏、管理高效的信贷管理运行体系。37（一）建立信贷资产动态优化的贷款投放机制贷款投放机制主要包括三个方面的内容：即信贷政策的制定，贷款规模和结构调控管理，基本客户发展机制。三者密切相关。381、信贷政策的制定。信贷政策是贷款经营的基础，信贷政策的基本内容主要包括市场目标和市场定位两个方面。（1）关于市场目标。根据商业银行发展总体目标的要求，使可配置的信贷资源对当地经济发展有所控制和影响，并根据阶段性市场目标，确定具体的贷款规模和市场份额。（2）关于市场定位。按照市场细分理论，根据自身相对的竞争优势，通过分析经济环境及经营环境，预测未来态势，根据宏观政策、方针，特别是产业政策的把握，确定最佳信贷支持方向。（一）建立信贷资产动态优化的贷款投放机制392、建立贷款规模、结构的调控管理机制。一是增量比例的控制，保证均衡放贷，避免过量波动；二是期限结构控制，避免在某一时段业务量过于集中；三是贷款结构方式控制；四是不同行业贷款比例控制；五是区域贷款比例控制，保证重点区域贷款需求。（一）建立信贷资产动态优化的贷款投放机制403、建立基本客户发展机制。商业银行应建立基本客户群的发现、培养、选择、淘汰机制，其基本制度的方法，一是将发展基本客户群纳入银行的工作规划，明确导向，招揽基本客户；二是建立基本客户信息管理系统；三是将发展基本客户纳入综合考核体系。（一）建立信贷资产动态优化的贷款投放机制41制约平衡机制包括授权制约、岗位制约、层次制约和责任制约四个控制系统。1、授权制约系统。按照“统一等级标准，分级分类授权”的原则，资产经营部门、信贷管理部门在授权经营范围和审批权限内依法经营，不得随意越权，体现一级法人的权威和对贷款风险的有效控制。（二）健全以审贷分离为核心的制约平衡机制422、岗位制约系统。按照审贷分离原则，将贷款调查、审查、发放和回收的环节和程序平行分布于不同的岗位，以保证贷款行为在相互制约、合理控制的程序中运作。3、层次制约系统。层次制约应建立和健全三个制度。一是健全贷款审查委员会制度；二是建立风险集中审查制度；三是建立独立的监督检查制度。4、责任制约系统。一是信贷管理实行“一把手”负责制；二是建立贷款责任人制度；三是建立健全离任稽核和休假稽核制度。（二）健全以审贷分离为核心的制约平衡机制431、贷款风险预测控制管理。通过以下几个层面来完成。一是宏观风险预测；二是建立和完善贷款项目评审体系和科学的企业信用等级评估制度；三是建立统一授信管理制度。2、建立健全贷款风险监测预警制度。风险监测预警系统应包括四个方面。一是贷款信息管理监测系统；二是对贷款状况的监控系统；三是建立不良资产统计制度；四是建立信贷质量调研、联络制度。（三）建立以防范为重点的全面风险控制机制443、建立和完善贷款的法律保障和风险转化机制。为充分保障贷款资产安全，必须使贷款运作纳入法律轨道，将贷款发放、管理、催收建立在严密的法律关系之上。一要建立法律审查程序；二是建立信贷文本集中管理和档案集中保