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银行信贷管理是指银行为了提高信贷资金的经济效用，运用信贷杠杆对国民经济活动过程的资金借贷关系进行组织、疏导、调节和控制的活动。即商业银行如何配置信贷资金，才能有利于发展经济并增加自身盈利地决策活动。目标:指银行信贷活动所应达到的预定标准和要求，社会效益最佳化、贷款收益最大化任务1、出发点—充分发挥和利用信贷的固有职能；2、服务和促进国民经济发展；要求①正确控制信贷资金的供应数量；②合理确定贷款投向、切实保证信贷资金的充分利用；③不断提高信贷资金的经济效益；④充分发挥信贷的杠杆作用。内容①信贷关系管理管理信贷关系指资金供求双方通过借贷方式建立起来的经济关系。②规模和结构配置管理(1)贷款规模要适度；(2)贷款结构要合理③贷款风险管理。贷款风险是银行信贷管理的一个核心内容。④资金定价管理。从宏观层面上看：利率是市场经济中引导资金流向，调节经济活动的杠杆；正确贯彻利率政策是银行信贷管理的重要内容。⑤市场定位和营销管理中心问题在于通过合理的制度安排，有效降低交易成本，发挥信贷功能，通过改变增长要素贡献率，促进经济增长。商业银行作为信用中介介入交易，有助于节约交易成本。信用调查分析信用调查分析是商业银行对借款人的信誉及偿还债务的能力进行调查分析，它是银行贷款决策的前提。内容①品德character----人的要素或管理要素：借款人信用承诺是否诚实可靠，还款意愿怎样，这是建立良好信贷关系的头等要素。②能力capacity----人的要素或管理要素：经济上，是指借款人利用其才能对所借资金妥善运用、获取利润并偿还贷款的能力；法律上，是指借款人是否具备独立承担借款法律义务的资格。③资本capital----财务要素：借款人拥有资财的价值，它是借款人取得民事主体权利和独立承担民事责任的物质基础，也是其财富积累和经营业绩的反映。④担保collateral----财务要素：担保品能给银行提供保护，降低银行贷款风险。⑤经营情况condition----经济要素：是指企业自身的经营状况和外部经济环境。除此之外，有人提出⑥持续性continuity----技术要素：是指借款人在科技发展、产品日新月异的情况下，不断推陈出新的能力。贷款展期贷款展期指贷款人在贷款到期后不能归还，在向贷款银行申请并获得批准的情况下，延期偿还贷款的行为。①短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；②中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；③长期贷款展期期限累计不得超过3年。信贷政策是指导贷款决策的具体行为准则，是货币政策的重要组成部分，其中心内涵是指中央银行根据国家宏观经济政策和产业政策要求，运用经济、法律和行政手段，对金融机构信贷总量和投向实施引导、调控和监督，以此优化贷款投向，实现资金优化配置并促进经济结构调整。内容①总量政策――规定贷款增长的指导性计划，以及银根松紧度如何调节掌握；②投向政策――规定支持什么，限制什么，哪些能贷款，哪些不能；③利率政策――规定具体利率水平、差别、执行权限及如何运用利率杠杆；④贷款管理的具体措施――围绕贷款原则、政策的贯彻落实而加以具体化。审贷分离贷款调查人员负责调查评估，审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收，审、贷、查三分离的制度，就是审贷分离制度。贷款风险分类贷款授权管理与授信管理贷款贷款授权，是指商业银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定。贷款授信，是指商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户所规定的内部控制信用高限额度。具体范围包括贷款、贴现、承兑和担保。信用贷款与质押贷款信用贷款是以借款人自身的信用作为担保而发放的贷款，换言之是以单一的信用担保方式发放的贷款，因而亦称“信用担保贷款”。信用贷款特点：手续简便、风险较大、利率较高、金额与期限的限制、审查严格。质押贷款是以质物为债务履行的担保而发放的贷款。借款人或第三人为出质人、银行为质权人，质押的动产或权利为质物。质押贷款可分为动产质押贷款和权利质押贷款两种。抵押贷款与保证贷款保证贷款就是以第三人（保证人）的信誉或财物作担保的一种贷款方式。贷款对象既可以是国有、集体企业、个体工商户，也可以是外资、中外合资、合作企业；既适用于短期，也适用于长期贷款，既适用于各种流动贷款，又适用于固定资金性质贷款。抵押贷款是以抵押物为贷款债权实现的保障而发放的贷款。特点（与保证贷款相比）1）担保的主体不同2）担保的客体不同3）法律生效不同4）担保的效力不同财务因素与非财务因素财务因素（一）财务报表分析：对借款人资产负债表、损益表、现金流量表的分析。（二）财务比率分析：对借款人偿债能力、营运能力和盈利能力的分析。（三）项目分析：对借款人存货和应收账款的分析。非财务因素分析非财务因素包含的内容：行业因素、借款人经营和管理状况、社会及自然因素、还款意愿因素。一般准备与专项准备一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的、用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》，对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。流动资金贷款与固定资产贷款流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。五类贷款及其相应特点正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。资信调查的内容（一）品德character----人的要素或管理要素：借款人信用承诺是否诚实可靠，还款意愿怎样，这是建立良好信贷关系的头等要素。2）能力capacity----人的要素或管理要素：经济上，是指借款人利用其才能对所借资金妥善运用、获取利润并偿还贷款的能力；法律上，是指借款人是否具备独立承担借款法律义务的资格。（三）资本capital----财务要素：借款人拥有资财的价值，它是借款人取得民事主体权利和独立承担民事责任的物质基础，也是其财富积累和经营业绩的反映。（四）担保collateral----财务要素：担保品能给银行提供保护，降低银行贷款风险。（五）经营情况condition----经济要素：是指企业自身的经营状况和外部经济环境。除此之外，有人提出（六）持续性continuity----技术要素：是指借款人在科技发展、产品日新月异的情况下，不断推陈出新的能力。借款人的能力（1）财务报表分析：对借款人资产负债表、损益表、现金流量表的分析。2）财务比率分析：对借款人偿债能力、营运能力和盈利能力的分析。1、偿债能力比率指标。短期：流动比率＝流动资产÷流动负债×100％，以2左右为宜；速动比率＝（流动资产－存货）÷流动负债×100％，以1左右为宜；现金比率：货币资金÷流动负债×100％≧10％――20％；货币资金÷流动资产×100％≧5％――10％。长期：资产负债率＝负债总额÷资产总额×100％，一般低于75％；所有者权益比率=所有者权益总额÷资产总额；产权比率＝负债总额÷所有者权益总额；利息保障倍数＝（利润总额＋利息费用）÷利息费用。2、营运能力指标。流动资产周转率＝销售净收入÷流动资产平均余额；销售净收入＝销售收入－折旧、折让、退回；存货周转率＝销售成本÷存货平均余额；存货周转天数＝计算期内天数÷存货周转率；应收账款周转率＝赊销收入净额÷应收账款平均余额；3、获利能力指标。净资产利润率＝利润总额÷净资产总额；销售利润率＝利润总额÷销售收入净额；资产利润率＝利润总额÷资产总额；成本费用利润率＝利润总额÷成本费用总额。一般保证与连带责任保证一般保证：借款人不能偿还借款时才由保证人承担保证责任的方式，也就是说，是在借款合同纠纷经审判或者仲裁，并就借款人的财产依法强制执行的不能清偿借款后才承担保证责任。借款人是借款清偿第一顺序人，保证人是第二顺序人，实际上履行的是补充责任。但是当出现下列情形之一时，保证人须承担保证责任：借款人住所变更，致使银行实现债权出现重大困难的；法院受理借款人破产案件，终止执行程序；保证人以书面形式放弃上述规定权利的。连带责任保证：当借款人不清偿借款，保证人与借款人的责任都不得解除的为连带责任保证。也就是说借款人在借款合同规定的期限届满时没有还清贷款本息时，银行既可以要求借款人清偿借款，也可以要求保证人在保证范围内清偿贷款。商行与保证人没有约定保证方式或约定不明确的，按连带责任保证行事。信用卡消费信贷风险面对消费信贷的发展过程出现的各种风险商业银行急需建立一套防范消费信贷的风险管理体系具体应从以下几方面入手。一、逐步建立全社会范围的个人信用制度，建立科学有效的个人征询体系是银行控制消费信贷风险的前提保证。二、建立科学的个人信用评价体系，在建立全社会个人信用制度和信用档案的基础上各银行还应根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评价体系以此作为放贷的基本标准使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。信用评价体系一般采用积分制具体分成四个部分①基本情况评分包括个人的一系列情况如出生年月、学历、职业、工作地点、工作经历、工作单位、家庭情况等等不同情况有不同的积分②业务状况评分在信用记录号下每发生一笔业务无论是存款、贷款、购买国债及其他金融债券、信用卡消费、透支等等都有一定的积分③设立特殊业务奖罚分如个人信用记录号下屡次发生信用卡透支并在规定期内弥补透支就可以获得额外奖分；个人贷款按期还本付息情况良好可以获奖分；若发生恶意透支并且不按时归还所欠本息就应额外罚分甚至列入黑名单④根据上述累积得分评定个人信用等级。三、重点开发风险低、潜力大的客户群体，选择风险低、潜力大、信用好的客户群是银行防范消费信贷风险的重要工作一般而言可供选择的客户对象包括（1）在读大学生一般具备较高文化素质很可能成为较富裕的人群具有较高开发价值；他们从读书、工作到成为“中产阶级”有一过程而这一过程最迫切需要利用个人信用资源如果银行早期与之建立经济联系提供金融服务可能获得终身客户（2）、事于优势行业的文化素质较高的年轻人（3）国家公务员、全国性大公司或外资企业的管理人员及营销人员他们不仅工薪水平和福利条件高而且一般掌握较好的专业技能预期收入高失业风险较低银行对重点客户应加大营销和调研力度在促进业务发展的同时有效降低贷款的预期损失比率。四、建立银行内部消费信贷的风险管理体系，从跟踪、监控入手建立一套消费信贷风险的预警机制加强贷款后的定期或不定期的跟踪监控掌握借款人动态对借款人不能按时偿还本息情况或者有不良信用记录的列入“问题个人黑名单”加大追讨力度并拒绝再度借贷。银行内部要建立专门机构具体办理消费信贷业务同时建立消费信贷审批委员会作为发放消费信贷的最终决策机构做到审贷分离形成平衡制约机制以便明确职权和责任防范信贷风险。五、实现消费贷款证券化分散消费信贷风险。消费信贷一般期限较长造成商业银行短资长贷加大了流动性风险西方国家的对策是实现消费贷款证券化赋予其转让、流通职能从而达到分散消费信贷风险、缩短放款机构持有时间的目的我国商业银行也应以此为鉴加快实现资产证券化进程。六、进一步完善消费贷款的担保制度。消费信贷与其他贷款不同借款人是一个个的消费者贷款购买的是超过其即期收入限度并较长时间才能归还贷款的财产或耐用消费品因此在发放消费贷款时用抵押、担保作还款保证显得十分重要。七、把个人消费贷款与保险结合起来。由于银行难以掌握借款者个人的健康状况和偿还能力的变化这是个人消费贷款最主要的经营风险法国、德国、加拿大等在开展消费信贷业务中都规定客户必须购买死亡险以减少银行风险我国也可以借鉴国外经验将个人消费贷