商业银行公司治理与内部控制题库

—1—第三部分公司治理与内部控制（240题）一、单选题1、设立农村信用合作社，应当具备下列条件：有符合银监会规定的章程；以发起方式设立且发起人不少于(B)人等。A、100B、500C、1000D、2002、根据《中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法》，农村信用社单个自然人社员持股比例不得超过该社股本金总额的（B）。A、1%B、2%C、3%D、5%4、根据《中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法》，农村合作金融机构的社员（股东）应以(A)入股，不得以实物资产等形式作价入股。A、货币资金B、有价证券C、债权D、实物资产5、根据《中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法》，农村合作金融机构应按股金来源和归属设置自然人股和法人股两种股权。农村合作银行、县联社应对自然人股和法人股分别设定资格股和(B)。A、原始股B、投资股6、根据《中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法》，农村合作金融机构社员（股东）股金每股人民币1元。县联社自然人入股一般不小于1000股，法人资格股一般不少于(A)股。A、10000B、100000C、5000D、10007、农村信用社的注册资本金的来源应是投资者有权支配的（A）。A、自有资金B、借入资金C、债权D、固定资产11、农村信用社的社员经本社（D）同意后，可以转让。A、内勤副主任B、主管会计C、理事长D、理事会8、（D）是银行风险管理的最高决策机构。A、高级管理层B、监事会C、董（理）事长D、董（理）事会9、风险管理与公司治理面临的一个共同问题是建立有效的（A）。A、激励约束机制B、监督机制C、分配机制D、决策机制10、董事会应制定并在全行贯彻执行条线清晰的（B）和问责制。A、制度制B、责任制C、执行制D、考核制11、公司的经营范围由规定，并依法登记。A、登记机构B、管理机构C、公司章程D、董事长12、召开股东会会议，应当于会议召开（B）前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。A、十日B、十五日C、七日D、三十日13、《公司法》规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表（B）以上表决权的股东通过。A、三分之一B、三分之二C、二分之一D、四分之三14、《公司法》规定，有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（B）。A、二年B、三年C、四年D、五年15、设立股份有限公司，应当有二人以上二百人以下为发起人，其中须有（C）以上的发起人在中国境内有住所。A、三分之一B、三分之二C、二分之一D、四分之三16、股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在（D）内缴足。—2—A、二年B、三年C、四年D、五年17、股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本（A）的，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。A、百分之二十B、百分之三十C、百分之四十D、百分之五十18、股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，其余部分由发起人自公司成立之日起（A）内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。A、二年B、三年C、四年D、五年19、以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的百分之（B）；但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。A、二十五B、三十五C、四十五D、五十五20、《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》规定，银行监事会中至少有（B）名外部监事，以强化监事会的客观性，确保监事会监督工作的有效开展。A、1B、2C、3D、421、监事会可以聘请（A）协助开展审计工作。A、会计师事务所B、律师事务所C、监管机构D、评估机构22、银行应保持公司治理的（C）。A、清晰度B、清洁度C、透明度D、可信度23、董事会应充分了解银行将要从事的各类重要（C）活动。A、存款业务B、贷款业务C、金融业务D、中间业务24、为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可采取措施提升外部审计师的有效性：以下说法错误的是(C)A、确保外部审计师遵循适用的职业行为准则和规范。B、聘用外部审计师对财务报告所披露的内部控制流程进行检查。C、涉及本行机密的可不向外部审计师提供。D、考虑定期轮换外部审计师，至少定期轮换主审计合伙人。25、银行不应该公开披露的信息有：（C）A、董事会结构和高级管理层结构B、基本的股权结构C、存贷款人的信息D、银行激励结构的信息26、下列不属于行长应当行使的职权的是：（A）A、聘任或者解聘副行长、财务负责人等高级管理层成员；B、代表高级管理层向董事会提交经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施；C、授权高级管理层成员、内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动；D、在商业银行发生挤兑等重大突发事件时，采取紧急措施，并立即向监管部门和董事会、监事会报告；27、董事会拟订的分红方案应当事先报送监事会，监事会应当对此发表意见。监事会应当在（B）个工作日内发表意见，逾期未发表意见的，视为同意。A、10B、5C、7D、1528、商业银行应当建立薪酬与商业银行效益和（C）相联系的激励机制。A、股东利益B、管理者利益C、个人业绩D、岗位职责29、《商业银行法》规定，设立农村商业银行的注册资本最低限额为（D）。注册资本应当是实缴资本。国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。A、十亿元人民币B、五亿元人民币C、一亿元人民币D、五千万元人民币30、商业银行分支机构的经营许可证应由哪个机关来颁发?（B）A、国务院B、国务院银行业监督管理机构C、人民银行D、工商行政管理部门31、商业银行分支机构的营业执照应由哪个机关来颁发?（D）A、国务院B、国务院银行业监督管理机构C、人民银行D、工商行政管理部门—3—32、国务院银行业监督管理机构制定对银行业金融机构及其业务活动监督管理规章的依据是（B）。A、法律B、法律、行政法规C、行政法规D、法律、金融法规33、农村商业银行是指（B）A.布局在农村的商业银行B.由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。C.股份制银行D.由农民入股组成的国有商业银行34、农村商业银行本行职工持股总额不得超过总股本的（B）A.20%B.25%C.30%D.35%35、农村合作银行职工之外的自然人股东持股总额不得低于股本总额的(B)A.25%B.30%C.35%D.40%36、统一法人农信社单个自然人投资最高不超过股本总额的(A)A.千分之五B.5%C.20%D.25%37、现代企业产权制度的典型组织形式是：（C）A、私人企业B、独资企业C、合伙企业D、股份有限公司38、《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于(B)。A.2%B.4%C.6%D.8%39、任何单位和个人购买商业银行股份总额（B）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。A、1%B、5%C、10%D、15%40、设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对下列哪些人不具有约束力。(D)A、公司B、股东C、董事D、职工41、依照我国《公司法》规定，股东的出资方式不包括（A）。A、劳务B、实物C、土地使用权D、非专利技术42、公司法规定如果股东大会表决方式违反了公司章程，可以(B)A、已获半数以上股东认可，该表决不可撤销B、请求法院予以撤销C、修改公司章程43、有限责任公司解散后成立清算组，由(A)组成：A、股东B、股东大会指定人员C、人民法院制定人员D、股东与主要债权人44、监事会可以聘请会计师事务所协助工作，费用（B）承担。A、由监事会承担B、由所在公司承担C、由股东承担D、由负责会计事务的监事承担45、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的,由银行业监督管理机构责令改正,逾期不改正的,处以(D)数额的罚款。A、10万元以下B、5万元以下C、5万元以上20万元以下D、10万元以上30万元以下46、金融许可证的颁发、更换、吊销等由（B）依法行使，其他任何单位和个人不得行使上述职权。A、人民银行B、银监会C、工商局D、其他单位47、下列哪一条关于商业银行内部控制的观点是错误的（B）A、商业银行应当对存款账户实施有效管理，与除储蓄存款以外的其他存款的所有人定期进行对账，并确保对账的适时有效；B、商业银行应当设立一个独立部门专门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价；—4—C、内部审计部门应当对检查发现问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力，承担相应的责任；D、商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则；48、下列哪一条关于商业银行内部控制的观点是错误的（D）A、商业银行的内部审计部门应当有权获得商业银行的所有经营信息和管理信息，并对各个部门、岗位和各项业务实施全面的监控和评价。B、商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。C、内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。D、审贷委员会审议表决应当遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的原则，全部意见应当记录存档。被审贷委员会否决一次的贷款申请半年内不得提交审贷委员会审议。49、商业银（C）应至少向银行监管部门提交一次相关风险评估报告。A、每季C、每年B、每半年D、每二年50、备付金比例是属（B）指标。A、资本充足性指标；B、流动性指标；C、安全性指标；D、效益性指标。51、《商业银行风险监管核心指标（试行）》明确，单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于（B）。A、10%B、15%C、25%D、30%52、《商业银行风险监管核心指标（试行）》明确，单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于（A）。A、10%B、15%C、20%D、25%53、《商业银行房地产贷款风险管理指引》明确，商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例不低于（C）。A、25%B、30%C、35%D、40%54、《商业银行房地产贷款风险管理指引》明确，商业银行应着重考核借款人还款能力。应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在________以下，月所有债务支出与收入比控制在______以下。(C)A、40%45%B、45%50%C、50%55%D、55%60%55、《商业银行房地产贷款风险管理指引》明确，商业银行在对贷款申请做出最终审批前，贷款经办人员须至少直接与借款人面谈(A)，从而基本了解借款人的基本情况及其贷款用途。A、一次B、二次C、三次D、四次56、被审贷委员会两次否决的贷款申请（A）内不得提交审贷委员会审议。A、半年B、一年C、一年半D两年57、拆入资金比例属（B）。A、资本充足性指标B、流动性指标C、安全性指标D、效益性指标58、个人人住房抵押贷款的风险权重为（D）。A、10%B、20%C、40%D、50%59、资本充足程度指标包括核心资本充足率和（C）。P149A、风险加权资产B、附属资本C、资本充足率D、正常贷款迁徙率60、不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和（D）。A、损失类贷款迁徙率B、呆滞类贷款迁徙率C、关注类贷款迁徙率D、可疑类贷款迁徙率61、下列哪项指标属综合发展能力指标：（B）A、资本充足率B、存款增长率C、不良贷款比例D、资产利润率—5—62、商业银行应当对存款账户实施有效管理，与除（D）以外的其他存款的所有人定期进行对账，并确保对账的适时有效。A、教育教育储蓄存款B、单位存款C、临时存款D、储蓄存款63