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中国中煤能源股份有限公司6018982011年第三季度报告601898中国中煤能源股份有限公司2011年第三季度报告1目录§1重要提示..........................................................................2§2公司基本情况......................................................................2§3重要事项..........................................................................6§4附录.............................................................................13601898中国中煤能源股份有限公司2011年第三季度报告2§1重要提示1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2本公司独立董事张克先生因故不能到会，已委托公司独立董事乌荣康先生代为出席并行使表决权，公司其他董事亲自出席了会议。1.3公司第三季度财务报告未经审计。1.4公司负责人姓名王安主管会计工作负责人姓名翁庆安会计机构负责人（会计主管人员）姓名柴乔林公司负责人王安、主管会计工作负责人翁庆安及会计机构负责人（会计主管人员）柴乔林声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况2.1主要会计数据及财务指标本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(千元)145,495,489120,815,07920.4所有者权益（或股东权益）(千元)80,017,72573,436,9779.0归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）6.045.549.0年初至报告期期末（1－9月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(千元)9,710,07955.8每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.7355.3报告期（7－9月）年初至报告期期末（1－9月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(千元)2,657,4177,645,84126.1基本每股收益（元/股）0.200.5826.1扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.200.5729.5稀释每股收益（元/股）0.200.5826.1加权平均净资产收益率（%）3.389.96增加1.40个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.379.91增加1.72个百分点601898中国中煤能源股份有限公司2011年第三季度报告3扣除非经常性损益项目和金额：单位：千元项目年初至报告期期末金额（1－9月）非流动资产处置损益18,590计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,366债务重组损益1,262除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,008对外委托贷款取得的损益41,568除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,921所得税影响额-13,572少数股东权益影响额（税后）-3,450合计41,8512.2主要生产经营数据2011年1-9月2010年1-9月变化比率%一、商品煤产量（万吨）7,7267,1757.7其中：平朔矿区5,9995,7095.1大屯矿区580594-2.4离柳矿区149★155-3.9东坡煤矿525261101.1南梁煤矿135151-10.6大中公司243265-8.3朔中公司433187131.6内部抵消-338-147129.9二、商品煤销量（万吨）9,9718,79313.4（一）自产商品煤7,5096,8399.81、动力煤7,4226,7699.6（1）出口57113-49.6其中：长协57112.6-49.4现货-0.3-100.0（2）内销7,3656,65610.7其中：长协4,1054,843-15.2现货3,2601,81379.82、焦煤877024.3601898中国中煤能源股份有限公司2011年第三季度报告4（1）出口☆☆☆（2）内销877024.3其中：长协2123-8.7现货664740.4（二）买断贸易煤2,2311,64635.5其中：自营出口4*1*300.0国内转销2,0071,51932.1进口贸易22011984.9转口贸易☆7-100.0（三）代理出口231308-25.0三、焦炭产量（万吨）1611544.5四、煤矿装备产值（万元）630,588554,85813.6☆：无销售*：出口型煤★：由于华晋焦煤有限责任公司完成分立，自2011年9月起不再统计离柳矿区沙曲矿商品煤产销量。2.3按不同会计准则编制财务报表的主要差异单位：千元归属于母公司股东的净利润归属于母公司股东的净资产2011年1-9月2010年1-9月（经重述）（e）2011年9月30日2010年12月31日按中国企业会计准则7,645,8416,064,97980,017,72573,436,977差异项目及金额(a)煤炭行业专项基金调整（包括安全维简费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金）803,017999,2551,932,1702,139,418(b)煤炭行业专项基金导致的递延税调整-203,283-350,611-1,436,441-1,314,041(c)政府补助调整5,029-54,545-58,524(d)股权分置流通权调整-155,259-155,259按国际财务报告准则8,250,6046,713,62380,303,65074,048,571601898中国中煤能源股份有限公司2011年第三季度报告5有关准则差异情况说明如下：(a)维简费和安全费用调整：在中国企业会计准则下，根据财政部颁发的《企业会计准则解释第3号》，公司按原煤产量计提维简费及安全费用，并计入生产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，对计入成本的维简费及安全费用予以冲回，相关支出在发生时予以确认。煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整：根据山西省政府规定，公司在山西省的煤炭生产企业自2007年10月1日开始按原煤产量计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。在中国企业会计准则下，根据财政部颁发的《企业会计准则解释第3号》，计提和使用的会计处理同上述维简费和安全费用。根据相关规定，这些费用将专门用于煤矿转产及土地恢复和环境保护支出。在国际财务报告准则下，计入成本的煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金予以冲回，相关支出在发生时予以确认。此外，上海大屯能源股份有限公司根据江苏省徐州市有关文件规定，在中国企业会计准则下按照原煤产量每吨20元计提了可持续发展准备金，在国际财务报告准则下，按照前述原则进行了调整。(b)准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形成的国际财务报告准则下资产负债的账面价值与企业会计准则下的资产负债的账面价值不同而形成的暂时性差异而导致的递延税项调整。(c)政府补助调整：在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入资本公积科目核算。在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。(d)股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中。在国际财务报告准则下，作为让与少数股东的利益直接减少股东权益。(e)2010年国际财务报告准则第一号修订，接受将法定评估增值结果作为资产的认定成本，本集团对此在2010年国际财务报告准则下的财务报表中提前应用，使长期资产的评估增值在中国企业会计准则与国际财务报告准则下不再产生准则间差异。本公司按照报告披露的要求，对国际财务报告准则下2010年1-9月有关数据进行了重述。601898中国中煤能源股份有限公司2011年第三季度报告62.4报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）344,240前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类中国中煤能源集团有限公司7,492,932,261人民币普通股HKSCCNOMINEESLIMITED3,960,525,794境外上市外资股中煤能源香港有限公司120,000,000境外上市外资股中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金17,359,216人民币普通股深圳市龙一号投资有限公司15,120,000人民币普通股中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪14,261,887人民币普通股徐王冠12,000,154人民币普通股中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金10,000,000人民币普通股中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金9,939,023人民币普通股唐山钢铁集团有限责任公司9,393,000人民币普通股注:1、以上资料根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止2011年9月30日公司股东名册编制。2、HKSCCNomineesLimited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的H股乃代表多个客户所持有。3、本公司控股股东中国中煤能源集团有限公司于2011年9月增持本公司A股股份11,288,487股。增持后，中煤集团持有本公司A股股份7,492,932,261股，占本公司已发行股份总数的56.51%。详情参见本公司于2011年9月24日在上海证券交易所网站披露的公告。§3重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用601898中国中煤能源股份有限公司2011年第三季度报告7一、资产负债表主要项目变动原因分析单位：千元项目期末余额年初余额增减（％）主要变动原因交易性金融资产1,115--所属企业开展铝锭期货套期保值业务形成。预付款项4,028,9052,095,91092经营规模扩大使预付材料采购等款项增加。应收利息265,74846,596470货币资金增加使计提的银行存款利息增加。长期股权投资11,188,4605,781,32994主要是公司根据主业发展需要增加的股权投资，以及本期公司对华晋公司的长期股权投资由成本法转为权益法核算使长期股权投资增加。在建工程21,861,98415,564,12040在建工程投资增加。工程物资305,49683,197267项目建设采购工程物资增加。递延所得税资产745,089354,330110所属企业本期负担暂未支付的工资及附加费以及计提尚未使用的维简费和安全费等使递延所得税资产增加。其他非流动资产3,859,261--根据有关项目进展情况将预付的股权投资款、资源整合价款等从其他应收款转入，以及本期新增预付投资款。短期借款1,655,796396,196318因生产经营需要增加短期银行借款。应付票据506,360727,860-30支付到期银行承兑汇票。应付利息5,246116,964-96华晋公司期末不纳入合并范围使应付利息减少。应付股利7,68525,732-70所属企业支付少数股东股利。其他应付款6,032,3973,706,00663因资源收购和华晋公司分立等事项使应付款项增加。一年内到期的非流动负债655,7731,025,989-36华晋公司因分立期末不纳入合并报表范围，使有关银行借款减少；以及部分所属企业偿还到期银行借款。应付债券15,062,996