搜索
1目录案例1：李某非法经营烟草制品案...............................................2案例2：丁某某非法经营烟草制品案.............................................6案例3：吕某非法销售走私卷烟案...............................................9案例4：李某、黄某非法销售假冒伪劣卷烟案....................................13案例5：陶某、黄某非法销售假冒伪劣卷烟案....................................19案例6：陈某灿等未在当地烟草专卖批发企业进货案..............................23案例7:张某非法销售假冒伪劣卷烟案..........................................26案例8：李某未在当地烟草专卖批发企业进货案..................................28案例9：李某未在当地烟草专卖批发企业进货案..................................30案例10：时某未在当地烟草专卖批发企业进货案.................................33案例11：陈某某未在当地烟草专卖批发企业进货案...............................35案例12：张某未在当地烟草专卖批发企业进货案.................................38案例13：殷某无证经营烟草制品案.............................................41案例14：李某无证运输烟草制品案.............................................44案例15：桂某无证运输烟草制品案.............................................46案例16:银某无证经营烟草制品案.............................................49案例17：韦咏某无证经营走私卷烟案...........................................51案例18：陈某未在当地烟草专卖批发企业进货案.................................54案例19：郑某未在当地烟草专卖批发企业进货案.................................56 2案例1：李某非法经营烟草制品案案情简介辽宁省鞍山市烟草专卖局运用APCD工作法，以营销数据异常波动为突破口，对零售户李某的相关信息进行综合分析，判定李某存在违规经营嫌疑，联合公安机关对其实施检查，当场查获“云烟”、“白沙”等7个品种共计205条卷烟，价值2.9万余元。一、分析（Analysis）（一）发现线索：订单信息分析2013年11月4日，鞍山市局市场监管人员开展营销数据分析时发现，零售户李某经营的烟酒店卷烟购进数据存在异常。1.“云烟（软珍品）”在鞍山地区销售情况较好，也是鞍山地区历来查扣数量较多的品牌。按照鞍山市局APCD工作法要求，市场监管人员每月对该品牌卷烟购进占比值进行分析。（重点品牌购进占比值分析法：重点品牌销售量/全地区所有品牌总销售量=区域市场标准值。零售户重点品牌购进量/该零售户总订货量=零售户重点品牌购进占比值。如果零售户重点品牌购进占比值显著小于区域市场标准值，应列为重点检查对象）。市场监管人员计算发现，10月份云烟（软珍品）区域市场标准值为2.43%，而李某经营的烟酒店当月购进占比值为0.46%，远远小于区域市场标准值，存在异常。市场监管人员将李某的营销数据与同商圈同类别的零售户白*烟店、铁东**平价店进行对比，同样发现异常。 3零售户云烟购进量（条）总购进量（条）占比值市场标准占比值李某715270.46%2.43%白*烟店3510283.4%**平价店3011832.54%2.市场监管人员在开展供需比分析时，再次发现李某经营的烟酒店存在异常情况。（零售户在订购卷烟时，由于货源投放政策等原因，需求不能完全得到满足。零售户需求量和实际订货量的比值反映了真实需求与实际供货之间的差异。按照业务数据统计分析，当需求量与订货量之比小于1.4时，订货量在零售户能够接受范围内，不易发生违规购进卷烟情况。当需求量与供货量之比大于1.4时，易发生违规购进卷烟情况。当需求量与供货量之比大于2.8时，极易发生违规情况）。10月份李某对玉溪（软）的需求量为130条，由于当月货源有限，实际供货量为45条，供需比达到了2.89。（二）综合信息研判1.所处商圈分析市场监管人员对李某经营地所处商圈进行分析，发现李某经营的烟酒店地处铁东繁华地段，西邻大型商场，南邻政府机关楼，主要以销售中高档品牌卷烟为主，历史销售情况较好。2.历史信息分析李某2010年、2011年均有过被查处记录，2013年6月25日又因销售非法生产的烟草专卖品被市场监管人员查处过。综合以上信息判定，李某违法嫌疑大，需要对其实施检查。 4二、计划（Plan）市场监管人员有针对性地制订了专项检查计划：检查计划表检查部门：鞍山市烟草专卖局机动大队计划日期：2013-11-7蹲守目标李某目标地址铁东区东解放路*号发现问题概况描述1、分析结果显示李某经营环节存在异常问题2、日常检查中未发现违法卷烟，但卷烟库存异常3、嫌疑人车辆为白色轿车，车牌号是辽C*****4、嫌疑人家庭住址为铁东区千山中路某甲栋计划时间2013年11月7日－11月15日参与人员人员分工1、参与人员：机动大队全体市场监管人员2、大队分两组对目标进行轮流蹲守，一组负责人张丹，组员曹珈铭、栾普；负责跟踪嫌疑人，摸排卷烟库房位置；二组负责人李智，组员方晓宇、王佳，负责观察该店是否有可疑人员或车辆出入及掌握其日常卷烟的销量。检查方法蹲守检查注意事项1、蹲守过程中要注意做好蹲守记录；2、保存相关影像资料；3、注意人身安全。预期结果处置意见１、确认线索价值；２、确定非法卷烟存储库房。三、检查（Check）经过鞍山市局市场监管人员蹲守排查，发现嫌疑人李某每天早晨从家中出门时均以黑色塑料袋携带多条卷烟到店内。此外，嫌疑人李某还多次从烟酒店楼后另一处住宅内取烟。市场监管人员确定店内应该设有暗格，用以藏匿违法卷烟。蹲守的过程中，市场监管人员利用行车记录仪、录像机进行了证据固定。随后，鞍山市局市场监管人员联合公安机关，于2013年11月19日9时，依法对李某的汽车、两处住宅及烟酒店进行检查，当场 5在上述四处位置查获涉嫌违法经营的“红梅”、“红塔山”等7个品种共计205条卷烟，价值29140元。鞍山市局市场监管人员当场将上述卷烟予以先行登记保存。四、处理（DealWith）1.依法按其未在当地烟草专卖批发企业进货总额17420.00元的10%，罚款1742.00元；2.依法按其销售非法生产的烟草专卖品总额11720.00元的50%罚款5860.00元；3.依法没收其销售的非法生产的烟草专卖品“玉溪”、“云烟”等10个品种41条卷烟，待公开销毁。4.责令其暂停烟草专卖业务，整顿一个月。 6案例2：丁某某非法经营烟草制品案案情简介辽宁省抚顺市烟草专卖局根据APCD工作法的流程，在业务信息异常波动预警的基础上，对零售户丁某某的相关信息进行分析，判定其存在较大的销售非法卷烟的嫌疑，迅速制订详细的检查计划，对其实施突击检查，当场查获大量非法经营的卷烟。根据此案，抚顺市烟草专卖局顺藤摸瓜，最终破获一起符合国家局标准的网络案件。一、分析（Analysis）（一）发现线索：订单信息分析2013年4月初，市场监管人员通过调取内管系统中零售户丁某某连续三个月的进货数据发现，该户当月核定量为950条,而实际订货量只有593条，订货偏差率在38%左右，同时，较前两月1190条和1163条的进货量有大幅度的下降，且4月份临近“五一”假期，属于卷烟销售的旺季，不应出现卷烟销量下降情况。该户进货量与其实际销量间存在明显差异，存在违法违规嫌疑。（二）综合信息研判1.所处商圈分析该零售户的经营地址属于城镇较为繁华地区，流动人员及常住人口较多，卷烟消费涵盖面广，紧俏卷烟在该地段的销售情况较好，容易出现销售非渠道紧俏卷烟及走私卷烟违法行为。2.历史案件信息分析 7该户在2011年和2012年分别有两次违规记录，涉案卷烟均为非渠道卷烟，且数量较多。根据以上信息分析判定，该零售户存在未在当地烟草专卖批发企业进货的嫌疑，需要制订计划对其实施检查。二、计划（Plan）抚顺市局直属二大队根据信息分析结果，制订了检查计划表，确定检查对象、检查地点、检查时间、检查方法、参与人员及人员分工。检查计划如下：检查计划表检查部门：抚顺市烟草专卖局直属二大队检查日期：2013-04-27检查对象丁某某许可证号21040410****管理类别重点户经营电话5641****经营地址抚顺市望花区岫岩街发现问题概况描述该零售户2-4月的卷烟订货量出现较大波动，与同时期真实销量差距较大；该店的从业人员、所处商圈均有较高的违法嫌疑，其在2011年、2012年分别两次因销售非法卷烟被抚顺市局依法予以行政处罚；据此分析判定，该零售户存在未在当地烟草专卖批发企业进货的嫌疑较大，需要制订计划对其实施检查。计划时间2013年04月27日上午参与人员人员分工直属二大队大队长王唯旭、新抚区大队大队长杨睿负责现场指挥、组织实施检查。市场管理员（兼驾驶员）邵立志、市场监管员（兼驾驶员）张乃军确保车辆无故障，行车安全，以最快速度到达指定地点，车辆停放在安全地点，注意外围动态，确保车辆、人身安全。市场管理员刘强、杨鹤岩主要负责向当事人告知来意，宣传法规，询问情况并制作相关法律文书。市场管理员薛峰、刘宇、刘冠岐、刘建军主要负责现场检查。监管（检查）地址抚顺市望花区岫岩路检查方法突击检查注意事项执法程序必须合法，主动向当事人出示证件，说明来意，执法全过程摄像，确保无违反程序时间发生。发生突发事件时，现场指挥人员要妥善处置，指挥队员安全撤离，必要时协调公安机关介入。预期结果处置意见现场查获违法卷烟、固定违法证据。 8三、检查（Check）根据前期制订的检查方案，2014年4月27日9时30分至10时整，抚顺市烟草专卖局直属二大队市场监管人员联合新抚区大队执法人员对丁某某的经营场所依法进行检查。市场管理员从门口柜台下和后门处库房内查获非法销售的卷烟共计41种244.8条，因当事人无法提供以上卷烟合法有效的进货证明，执法人员对以上卷烟依法予以先行登记保存。四、处理（DealWith）1．问题处理。抚顺市局市场监管人员对非法卷烟予以先行登记保存，按照《中华人民共和国烟草专卖法》及其实施条例相关条款对其实施行政处罚。2．后续案件经营。经鉴定，被查扣卷烟多为非渠道卷烟和走私卷烟，假冒卷烟仅有六条。通过对该案件的后续经营，最终查明了为其送货的犯罪嫌疑人情况，并以此为线索成功破获了一起国家局标准网络案件，抓捕犯罪嫌疑人6人，查扣非法卷烟9250条，价值61万余元，查扣违法车辆3台，目前已掌握的合计涉案金额达1700余万元，该案已被列为部督案件。3．监管评估。根据检查结果对该零售户进行评估，将其确认为严重违法户，加强对其管理，提高监管工作的效果。 9案例3：吕某非法销售走私卷烟案案情简介辽宁省沈阳市和平区烟草专卖局在营销数据分析的基础上，对零售户吕某的相关信息进行综合分析，发现其存在违法嫌疑，于2014年7月16日，联合公安机关，对零售户吕某的经营场所及库房实施了检查，在其存放货物的库房内查获无“由中国烟草总公司专卖”字样的ESSE、KENT等外国品牌卷烟及印有“专供出口”字样的中南海卷烟共计49种314.8条。一、分析（Analysis）（一）发现线