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财务部门职责一、会计核算1.负责拟订公司会计政策和会计方法的具体实施方案。2.负责公司资产、负债、所有者权益及收入、成本费用、利润的会计核算。3.负责公司财务报表的编制。4.负责公司会计档案管理。二、财务管理1.组织制定公司有关的财务指标计划，并检查、监督计划的执行情况。2.负责拟订公司的财务管理制度，经上级审定后监督执行。3.经公司授权，负责组织全公司的财务预算制度的拟订。4.负责编制财务预算，指导公司其他部门编制成本、费用预算，并对预算的执行情况进行监控。5.负责制定各类财务标准，并对标准的执行情况进行监控。6.在公司授权的范围内，办理投、融资事务并负责全公司的投、融资管理。7.负责公司固定资产、在建工程及专项基金的财务管理。8.负责公司存货的财务管理。9.负责公司资金管理及调度。10.负责编写财务分析及经济活动分析报告，为经营决策提供信息。11.负责公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）。12.负责公司的成本管理工作，包括成本计划、成本控制、成本核算和成本分析的管理工作。13.负责公司的现金管理，包括支付给员工个人的现金支出以及现金报销。14.负责公司的各项业务的收支工作。三、税务管理1.负责公司税务策略的制定，并依法纳税。2.负责业务范围内的外部联系，接受国家法律规定的相关部门的管理。四、库存信息管理1.负责组织公司仓库的盘点工作。2.负责建立采购信息数据库，为采购成本控制提供依据。年度目标一、会计核算每月8日前提交上月财务报表，财务报表错误率为0。二、现金管理严格执行现金管理制度三、财务预算与控制标准分值：30分计分方法：没有年度、月度财务预算，每次扣5分对预算执行过程中出现的问题没有及时加以解决，每次扣3分预算执行情况的考核公式如下：（预算－实际执行情况）×预算×销售收入完成率×30＋30四、财务分析标准分值：30分计分方法：每月至少提供一次财务分析报告，并以次为依据提出决策建议，未能提供有价值的财务分析和决策建议，每次扣5分五、税务管理不因税务管理处理不当而给公司造成损失六、年度重点工作1.完善财务管理制度（5分）目标时限：2004年3月31日2.成本管理（10分）目标时限：2004年10月31日完成标准：（1）制定出成本管理体系的计划（2分）（1月20日）（2）建立金晖成本管理体系，包括界定成本的范围和成本控制范围的，分析金晖的成本性态、动因和敏感性，确立成本控制主体，明确成本控制目标体系，成本控制目标的分解，责任成本管理，及成本控制方案与全面预算管理的对接以及实施成本管理的基本条件等。（8分）（10月31日）3.财务人才培养（5分）目标时限：2004年12月31日完成标准：（1）至2004年底，财务部至少培养出1名具备会计师资格的财务人员（3分）。（2）至2004年底，财务部至少50%的财务人员具备助理会计师资格（2分）。附：财务部考核表关键指标标准分值考核标准与计分办法会计核算10每月8日前提交上月财务报表，迟1日扣2分财务报表存在错误，扣3－5分现金管理15未能严格执行现金管理制度，每次扣3-5分现金管理有其他欠缺，每次扣1分财务控制20未能按照财务会计制度控制各项费用，每次扣5分财务报表与分析20未能按时编报月度财务报表，扣2分未能提供有价值的财务分析，扣2分税务管理5因税务管理处理不当，给公司造成损失，每1万元扣1分办公费用10（计划费用－实际费用）×10＋10其他工作20重点工作计分方法：∑（各项重点工作分值％×标准分值）重点工作评分标准等级优良中基本合格不合格分值90-10080-9070-8060-7060定义在目标时限内，完全按照计划的要求完成目标在目标时限内，基本按照计划的要求完成目标在目标时限内，完成目标，完成质量有纰漏，对生产经营活动基本无影响未能在目标时限内完成目标，但对生产经营活动无实质性的影响未能在目标时限内完成目标，对生产经营活动产生影响备注：a)重点工作中，如出现子项目或者分阶段目标的情况，应对子项目和分阶段目标都赋予相应的标准分值。b)在计划期中，因生产经营活动的需要而对重点工作进行调整，应对重点工作的标准分值进行相应的调整。