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零售内部评级原理介绍风险管理部风险评级管理处页目录一、新资本协议简介二、银监会监管要求三、我行零售内部评级体系四、现行零售评级体系的问题、新资本协议的产生背景2、新资本协议的主要内容3、新资本协议存在问题4、巴塞尔III的主要内容的主要缺陷：未对信用风险进行细分（onefitall）仅仅关注信用风险过分强调资本的充足性BaselIBaselI的主要缺陷：未对信用风险进行细分（onefitall）仅仅关注信用风险过分强调资本的充足性BaselIIBaselII20042004BaselIIBaselII：确立了三大支柱增加操作风险要求引入内部评级法BaselIIIBaselIII20092009--20102010BaselIIIBaselIII：提高资本监管标准加强对流动性监管引入杠杆率监管指标……新资本协议简介页新资本协议简介在新资本协议出台之前，各国商业银行监管机构都采用1988年的老资本协议1988年老资本协议的出台20世纪80年代，在西方国家金融市场日益“脱媒”、美国储贷机构流动性危机的爆发、日本银行在全球的疯狂扩张等三方面背景下，巴塞尔委员会制定了1988年老资本协议。老资本协议确立了全球统一的、8%的最低资本充足率监管标准，并规定，对于不同风险的资产，商业银行必须要持有一定的资本。老资本协议的问题对风险的考虑不全面，最初仅要求商业银行对信用风险持有资本，对市场、操作等其他类型风险未全面考虑。信用风险的计量方法纯粹是标准法，对信用风险的分类过于粗糙，导致资本的要求对风险的变化不敏感、不准确。针对上述问题，2004年出台了新资本协议。1、新资本协议的产生背景对三大风险管理提出了最低资本要求，统一了资本充足率计算标准，提高了对风险的敏感性：•信用风险•市场风险•操作风险第一支柱最低资本要求对银行的内部资本评估的风险进行监督检查：•商业银行应建立内部资本充足性评估程序（ICAAP）•监管当局对商业银行实施资本充足率监督检查程序（SRP）第二支柱监督检查扩充财务披露的范围并提高其对于市场的透明度:•披露风险管理方法•披露资本水平•披露各业务/机构的风险第三支柱市场纪律新资本协议简介2、新资本协议的主要内容——三大支柱页预期损失(EL)是银行面临的平均损失，为业务开展的风险成本。银行需通过定价来反映风险成本，通过计提拨备加以覆盖。非预期损失(UL)反映了在一定置信水平下，损失超出平均水平的幅度，需要用资本金来覆盖。发生极端损失的可能性很小（因此持有大量资本金是不经济的），但一旦发生将是致命的，需要采取其他补救措施（保险，政府救助等）。置信区间反映银行的风险偏好。非预期损失损失分布图损失规模预期损失极端损失置信度99.9%m新资本协议简介2、新资本协议的主要内容——第一支柱资本的经济学含义页最低资本要求高级计量法基本指标法标准法/替代标准法内部模型法标准法标准法内部评级法信用风险操作风险市场风险压力测试监督检查新资本协议简介2、新资本协议的主要内容——第一支柱资本的计量方法页第一支柱涵盖的风险：三大风险Text由借款人或交易对手违约、信用降级造成损失的风险市场风险市场风险由市场价格发生不利变动造成交易头寸损失的风险由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险主权公司零售金融机构股权其他利率风险汇率风险股价风险商品价格风险法律风险IT风险内部欺诈外部事件资本充足率＝＝≥资本资本操作风险加权资产市场风险加权资产﹢﹢信用风险加权资产﹢﹢8.00％信用风险信用风险操作风险操作风险新资本协议简介2、新资本协议的主要内容——第一支柱资本充足率计算公式、新资本协议的主要内容——第二支柱、第三支柱新资本协议简介页最低资本充足率要求不变（8%）市场风险资本要求的计算方法基本不变主要相同点主要相同点计算公式不变：资本充足率＝资本/风险加权资产主要不同点主要不同点增加了第二支柱和第三支柱增加了操作风险的资本要求信用风险内部评级法（IRB）成为新协议的核心内容新资本协议简介2、新资本协议的主要内容——第一支柱新老资本协议比较页危机爆发时，全球银行整体资本质量不佳目前的监管体系尚未对杠杆率进行一致的监管金融监管中存在的顺周期性未引起足够重视危机危机中暴中暴露出露出新协新协议的议的不足不足金融危机以来，巴塞尔委员会对现行的资本监管和流动性监管体系进行大刀阔斧的改革。2010年9月12日，巴塞尔委员会在瑞士巴塞尔举行管理层会议，通过加强银行体系资本要求的改革方案，即《巴塞尔协议Ⅲ》，明确要求银行提高资本金比率，提高抵御金融风险的能力。2010年11月，G20峰会批准了BaselIII。强调对单个机构的管理，对系统性风险考虑不足新资本协议简介3、新资本协议存在的问题的主要内容提高资本质量，更新资本定义扩大风险覆盖范围，加强交易对手信用风险管理引入并更新整体杠杆比率提出前瞻性的拨备、资本留存及反周期超额资本全球流动性标准等BaselIII的改革领域微观层面：提升单家金融机构的稳健性，强化金融体系稳定的微观基础中观层面：强化金融市场基础设施建设，修正金融市场失灵宏观层面：将系统性风险纳入金融监管框架，建立宏观审慎监管制度提高银行抵御金融震荡和经济波动的能力提高风险管理和银行的治理水平增强银行业的透明度和披露要求新资本协议简介4、BaselIII内容要点——主要内容和改革领域页短期来看，新政策将对全球银行业资本金补充带来压力长期来看，去杠杆化趋势将促进银行业经营模式转变提高流动性资产的保有额度，会使高风险、高利得的经营模式难以维持，去杠杆化过程将持续进行。未来，银行业将朝着资产结构更合理、收入来源更多元化的经营模式转变。由于资本充足等标准的提高，银行资本金补充压力较大，可能导致对经济紧缩的预期资本协议新规的出台有利于全球银行业发展是基于金融危机的教训以及银行业发展的最新特点对资本协议进行完善和补充，其执行也将是一个循序渐进的过程，长期来看将对银行业的风险管理产生积极作用。BaselIII对全球银行业的影响新资本协议简介4、BaselIII内容要点——BaselIII对全球银行业的影响页目录一、新资本协议简介二、银监会监管要求三、我行零售内部评级体系四、现行零售评级体系的问题页监管指引：《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》《商业银行银行账户信用风险暴露分类指引》《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》《商业银行资本计量高级方法验证指引》……要求1：建立内部评级体系风险参数量化模型评级制度和评级流程IT系统要求2：内部评级充分应用核心应用范围高级应用范围信贷准入授信额度确定贷后监控信贷政策风险报告……经济资本计量风险偏好和风险战略贷款损失准备计提贷款定价绩效考核……要求3：内部评级体系验证要求4：内部评级体系审计1、内容方面的要求（1/2）页银监会对非零售内评体系与零售内评体系监管要求的差异：评级方法：非零售内部评级体系分为初级法、高级法。初级法下，商业银行仅需要估计违约概率（PD），其他参数的取值按照监管规定。高级法下，商业银行需要自行开发模型，估计违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、期限（M)等参数。零售内部评级体系没有初级法，只有高级法。零售内部评级体系需商业银行自行估计三个参数：PD、LGD、EAD管理方法：非零售内部评级体系的管理理念是：一般采用逐笔、逐户的管理方式。零售内部评级体系的管理理念是：组合管理。1、内容方面的要求（2/2）页我行零售内部评级体系下一步工作计划加快推进评级应用尽快提交第三方独立验证报告尽快提交内部审计报告按银监会现场评估意见整改2、时间方面的要求监管指引银监会计划在2011年末前完成工、农、中、建、交等五家大型商业银行的新资本协实施的评估工作要求五大行在今年底或明年初实施新资本协议页目录一、新资本协议简介二、银监会监管要求三、我行零售内部评级体系四、现行零售评级体系的问题、零售风险管理的先进做法2、三类评分卡3、三类风险参数4、评级应用5、两套评级制度6、两个评级系统页中国农业银行美国富国银行美国摩根大通银行英国汇丰银行总资产：103,374亿零售贷款占比：23%零售收入占比：35%总资产：140,269亿零售贷款占比：67%零售收入占比：47%总资产：83,322亿零售贷款占比：57%零售收入占比：62%总资产：162,521亿零售贷款占比：41%零售收入占比：47%数据源：各银行2010年年报/财务结果零售业务的贡献度页关于我国零售贷款发展趋势及其风险管理的看法宏观经济角度经济增长模式转变商业银行经营管理角度金融脱媒利率市场化提高资本充足率的压力零售贷款角度人行已于9月19日推出征信评分，有助于解决信息不对称、降低商业银行零售贷款的经营成本。银监会内部评级法的实施，将降低商业银行零售贷款的监管资本要求。结论：零售贷款的发展将是银行业未来的发展趋势有必要加紧推进零售内部评级体系实施，确保风险可控下的业务发展页贷款需求消费者群体商业银行零售业务特点单笔金额小业务数量大消费者群体特征复杂消费者群体需求多元化面临的问题信息不对称（个人财务状况不透明）人工审批及贷后管理成本高人工审批准确性、一致性差且效率低先进的做法数据化：全面使用内外部数据，包括贷款信息、存款信息、征信信息等模型化：应用各种模型进行贷前、贷中及贷后管理自动化：依靠系统进行自动贷款审批、贷后管理系统化：完善的信息系统支持数据化、模型化和自动化贷款决策零售贷款的风险管理方法—四化页银行数据平台申请数据主档案数据交易数据欺诈数据营销数据存款客户数据房贷数据信用卡数据车贷数据其它数据征信数据黄页数据身份证数据社保数据国外商业银行通过全面使用内外部数据，以解决信息不对称的问题“数据化”页账户管理：•行为评分模型•使用率模型•盈利模型开拓新客户：•风险预筛选评分模型•响应/收入评分模型催收和保全：•早期催收模型•晚期催收模型•回收模型新客户审批：•申请评分模型•申请欺诈模型交叉销售：•交叉销售模型•交易欺诈模型•盈利模型挽留客户：•挽留/流失模型•提前还款模型“模型化”自动评估信用风险计算风险评分：如7503自动确定贷款条款确定贷款条款：是否金卡、利率高低、授信额度大小等4自动做出审批决定作出审批决定：如批准、拒绝返回申请处理系统1贷款申请资料录入自动化自动化“自动化”页贷款审批系统申请评级系统贷后管理系统外部监管报表业务系统风险数据集市资本充足率经济资本计量应用交易处理系统行为评分风险参数……内部管理报表“系统化”