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试卷一一、单项选择题（每小题1分，共12分）1.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用。这种功能被称为商业银行的()功能。A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融服务2.促使商业银行流动性供给增加的因素是（）。A.客户提取存款B.客户用在该行的存款偿还贷款C.向股东发放现金股利D.收回同业拆出资金3.导致银行贷款出现呆坏账问题的最主要风险是()A.信用风险B.流动性风险C.利率风险D.竞争风险4.银行审查保证人的担保能力时，应主要观察其()。A.资产总额B.负债总额C.净资产D.净现金流量5.下列结算方式中，属于同城结算方式的是(A)。A．支票结算B．汇兑结算C．托收D．信用证6.根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到()以上。A．1.25%B.4%C.8%D.50%7.如某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50000万元，按照8%的存款准备金率，问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。（）A．4000B.50000C.46000D.20008.认为只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，就可以持有，这种理论被称为（）A．商业贷款理论B．可转换理论C．购买理论D．销售理论9.关于政府债券，说法不正确的是()A.国库券是以贴息方式发行的短期债券B.中长期公债是由财政部发行的C.政府机构债券是指由政府所属的企业或公益事业单位为特定公用事业项目发行的债券D.政府机构债券是指由中央政府以外的政府部门发行的借款凭证10.在市场利率下降时，以固定利率计息的银行负债资本（）A．不变B．降低C．升高D．不确定11.商业银行的同业拆借资金可用于()A．弥补信贷缺口B．解决头寸调度过程中的临时资金困难C．固定资产投资D．购买办公大楼12.某出口商从中国银行用美元兑换人民币应使用（）。A.买入价B.卖出价C.中间价D.平均价1.A2.D3.A4.C5.A6.C7.A8.B9.C10.C11.B12.A二、判断改错题（每小题2分，共10分）13.商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。()14.以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是CDs。（NOWS）（×）以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是NOWS。15.当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，利率敏感性缺口为负值。（）16.商业银行进行证券投资的最佳投资种类是政府机构债券。（×）商业银行进行证券投资的最佳投资种类是国家债券。17.特殊项目前净收益率衡量银行经常性收入对于总资产的比率。(√)13.()14.（×）正确：同业拆借属于商业银行主动负债。15.（×）正确：当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，利率敏感性缺口为负正值。16.（×）正确：现代租赁业务发展到成熟阶段的标志是融资性租赁。17.（×）正确：远期外汇业务最重要的功能是套期保值。三、名词解释(每小题3分,共18分)18.银行持股公司制由一个集团成立股权公司，然后该股权公司收购或控制若干独立的银行，收购或控制的办法是持有这类银行相当数量的股票，这些银行的经营活动和管理决策受股权公司控制。19.资本充足率即总资本与风险资产之比。20.NOWS即可转让支付命令账户，是一种对个人、非盈利机构开设的，计算利息的支票账户，也称付息的活期存款。21.保证贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按照约定承担一般保证责任或者连带责任为前提而发放的贷款。22.表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表而且不影响资产负债总额的经营活动。23.外汇掉期业务是指在一笔外汇交易中同时进行即期和远期外汇买卖的交易行为。四、简答题（每小题5分，共25分）24.简述商业银行“三性”原则之关系。（1）三性原则：盈利性，安全性，流动性。（2）三者之间是对立统一的，没有安全性、流动性，盈利性就失去了依托，而没有盈利，安全性、流动性也是没有意义的。但是三者之间也有对立，资金的安全性要求选择较低收益的资产，流动性也要求降低盈利资产的运用率。25.简述商业银行非存款类负债的资金来源渠道。（1）同业拆借：同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。（2）向中央银行的贴现借款：商业银行需持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款。（3）证券回购：商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资。（4）国际金融市场融资：最典型的是欧洲货币存款市场。（5）发行中长期债券：商业银行以发行人的身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者借债的融资方式。26.简述贷款五级分类。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。正常贷款：借款人能够履行合同，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。损失贷款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。27.简述信托业务的特点。（1）以资财为核心。（2）具有多边关系。（3）收益具有双向性。（4）信托资财具有独立性。28.简述利率敏感性缺口管理策略。利率敏感性缺口有三种状态：正缺口、负缺口、零缺口当利率上升时，正缺口状态利差收益增加，负缺口利差收益减少当利率下降时，正缺口状态利差收益减少，负缺口利差收益增加当利率上升时，应扩大正缺口，当利率下降时扩大负缺口五、计算题（每小题5分，共15分）29.某一银行总资本为6000万元，计算其资本充足率。已知条件备用信用证的转换系数为100％，对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50％。单位：万元资产项目：总资产100000现金5000；国库券20000；国内银行存款5000；居民住宅抵押贷款5000；私人公司贷款65000表外项目：加总30000用以支持市政债券的一般义务债券的备用信用证10000；对私人公司长期借贷合同200006000/（5000×0%+20000×0%+5000×20%+5000×50%+65000×100%+10000×100%×10%+20000×50%×100%=7.55%（5分）30.已知贴现率为7.82%，面值为10万元，有效偿还期为180天的国库券应以什么价格购买？3601800782.0110)360(1万ndrFPV)(96237万元（5分）31.假设某银行准备以大额可转让定期存单形式新增筹资1000万元，预计新增利息支出为50万元，新增其他开支为5万元；(1)求这笔新增资金的边际成本；(2)若新增资金中有20％用于非盈利资产，求这笔新增可用资金的边际成本。新增资金的边际成本=(新增利息支出+新增其他开支)/新增资金=(50+5)/1000=5.50%（2分）新增可用资金的边际成本=(新增利息支出+新增其他开支)/(新增资金-非盈利资产)=(50+5)/(1000-1000×20％)=6.88%（3分）六、案例分析题（10分）32.案例：美国次贷危机当美国经济在2000年互联网泡沫破裂和2001年“9·11”事件的双重打击下呈现衰退危险时，美国政府为挽救经济采取低利率和减税等一系列措施。这些措施使大量资金涌入沉寂10年的房地产市场。随着资金的不断涌入，房地产价格一路攀升。不少投资人通过贷款购买第二套甚至第三套房产，同时大批没有偿还能力的贷款者和有不良还款记录者也向银行申请次级按揭贷款以购买房产。房价的高涨使银行对发放贷款进行了一系列的“创新”。“创新”包括：购房无须提供首付，可从银行获得全部资金；贷款的前几年只偿还利息，不用偿还本金；对借款人不做信用审核；利率浮动。当银行手中持有大量未来可能违约的按揭贷款时，银行则将这些不良按揭贷款打包出售，再由华尔街投行将其证券化，包括设计成诱人的金融衍生品出售给全球投资者。然而从2006年年底开始，由于美国房产价格下跌，很多借款人无力偿还债务，致使次贷危机爆发。试分析美国次贷危机的成因。（1）宽松的贷款资格审核埋下了危机的种子。所谓次级按揭，是指在美国向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，一些贷款机构甚至推出了“零首付”、“零文件”的贷款方式。可见，次级按揭客户的偿还保障不是建立在客户本身的偿还能力基础上，，而是建立在房价不断上涨的假设之上，一旦房价下跌加上贷款利率上升，客户偿还负担加重，大量客户无力偿还时，危机就此爆发。（3分）（2）房屋抵押贷款证券化使得危机迅速蔓延。资产证券化的作用具有双重性性。次级抵押贷款机构通过将房贷资产抵押的债权证券化，出售给机构投资者以转移自己潜在的高风险。然而，资产证券化在发展过程中被过度滥用，机构投资者们也被高回报率诱惑而忽视了其背后隐藏的风险。当房地产市场衰退时，违约率上升，风险显现，金融衍生品市场便会剧烈动荡；同时，随着多种多样的组合证券销售给世界各类投资人，债务链条不断加长，风险被迅速传播到了更加广泛的领域。（4分）（3）监管缺失使得风险不断积累。在此次次贷危机中,美国政府的监管能力及资产评级公司的公信力均遭到不同程度的质疑。（3分）七、论述题（10分）33.商业银行流动性管理应遵循哪些原则？如何衡量一家商业银行流动性管理的效果？（1）商业银行流动性管理应遵循以下原则：A．进取型原则。通过主动负债的方式来满足流动性需求。（1分）B．保守型原则。靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。（1分）C．成本最低原则。比较众多方案，选择成本最小方案满足流动性需求。（1分）（2）衡量流动性需求管理效果，主要揭示银行流动性状况的信号：（1分）公众对银行的信心、（1分）银行股票价格是否稳定、（1分）发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价、（1分）出售银行资产有无损失、（1分）能否满足客户的合理贷款需求、（1分）是否频繁从中央银行借款。（1分）出现上述信号后，银行应适时调整其流动性管理策略。试卷二一、单项选择题（每小题1分，共12分）1.按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该笔贷款应属于()A．关注类贷款B．次级类贷款C．可疑类贷款D．损失类贷款2.引起商业银行流动性需求增加的因素是（）。A.发行新股B.客户偿还贷款C.向股东发放现金股利D.收回同业拆出资金3.强调银行贷款以商业行为为基础、以真实票据作抵押的理论，被称为()A.资金转移理论B.预期收入理论C.资产管理理论D.商业贷款理论4.关于回购协议，说法正确的是（）A.商业银行证券回购的对象主要是政府短期债券B.回购协议利率较高C.回购协议不存在违约风险D.回购协议融资属于商业银行的被动型负债5．银行信贷风险形成的外部原因是（）和企业资金不足。A.市场风险B.经济不景气C.抵押物质量不高D.企业亏损6.《巴塞尔协议》将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为（）。A．100%B．50%C.20%D.0%7.银行在进行盈利资产定价时，最适宜选用的负债成本分析方法是（）A.历史加权平均成本法B.单一资金的边际成本分析法C.加权平均边际成本分析法D.有关成本法8.某商业银行持有票面价值为100元的5年期债券，票面利息为10元，银行购入该债券的价格为90元，则当期收益率等于（）A．10%B．11%C．12%D．13%9.规模较小，资金实力不够雄厚的银行进行流动性管理多采用（）A.进取型原则B.保守性原则C.安全性原则D.成本最低原则10.打包贷款是指（）A．出口地银行向进口商提供的短期资金融通B．出口地银行向出口商提供的短期资金融通C．进口地银行向出口商提供的短期资金融通D．进口地银行向进口商提供的短期资金融通11.银行的利润总额等