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天翼电信业务财务一体化应用流程介绍天翼电信项目组张春圆2011年9月提纲项目总体情况核心应用流程项目总体情况项目总体情况核心应用流程项目总体情况—客户情况背景成立规模电信行业重组，CDMA网络和业务的经营主体变更为中国电信，联通华盛通信技术有限公司股权也转让给中国电信，并更名为天翼电信终端有限公司2008年11月27日正式挂牌成立主营手机终端销售集团管理模式，总部在北京，各省有分公司项目总体情况—项目历程一期启动：2007年7月系统模块：总账、报表、应收管理、应付管理、固定资产、存货核算采购管理、销售管理、库存管理、合同管理、内部交易全面预算、报账中心签署合同：财务合同、业务合同、08年补充合同、一本帐合同、09年补充合同、三期合同系统接口：一本帐：向电信集团一本帐系统传体会计凭证终端补贴：向电信集团传递终端补贴信息金税开票：向金税系统传递销售发票信息天翼内部系统接口：OA系统、手机办公、信息平台、电子商务核心流程项目总体情况核心应用流程核心流程动态会计平台（科目分类定义，凭证模板定义）库存系统存货系统销售出库单出库成本结转入库成本确认结算应收系统销售发票核销应收单收款单销售系统销售订单采购入库单调拨入库单调拨出库单应付系统采购发票付款单核销应付单结算采购系统采购订单请购单总帐系统（凭证）借：银行存款贷：应收账款借：应收账款贷：销售收入应交税金借：销售成本贷：库存商品借：库存商品贷：普通采购借：普通采购应交税金贷：应付账款借：应付账款贷：银行存款内部交易系统调拨订单核心流程—采购管理集采集收集采分收集中采购、集中收货、集中结算、内部调拨集中采购、分散收货、集中结算、内部结算集中采购、分散收货、分散结算、各自使用集中采购需求需求单位集采中心供应商采购订单集中采购，集中收货，集中结算，内部调拨信息流资金流物流收货送货单发票调拨订单付款付款产品特点：•商流：跨公司需求传递汇总集中订货•物流：集中收货、调拨•资金：集中结算，集中支付，内部结算。应用特点：•集团控制力度强，三流控制•多用于同地多公司集中采购需求需求单位集采中心供应商采购订单集中采购，分散收货，集中结算，内部收付信息流资金流物流付款付款产品特点：•商流：跨公司需求传递汇总集中订货•物流：分散收货订单跨公司收货•资金：集中结算，集中支付；内部结算，入库单发票跨公司匹配应用特点：•集团控制力较强，资金流控制•多用于异地多公司收货送货发票集中采购需求需求单位集采中心供应商采购订单集中采购，分散收货，分别结算，各自使用—天翼未使用信息流资金流物流付款收货送货单发票产品特点：•商流：跨公司需求传递汇总集中订货•物流：分散收货订单跨公司收货•资金：分别结算，分别支付分别结算，集中支付应用特点：•集团控制力度较弱，只有商流•多用于异地多公司采购订单采购合同核心流程—采购管理发起采购流程，完成请购单的增删改查、审批、关闭、修订、执行情况查询采购的核心单据，对采购订单进行处理、完成审批、修改、关闭、串码校验、订单以及执行情况查询。对采购到货进行管理对存货进行入库、串码校验、更新库存台帐对供应商开具发票请购单采购到货采购发票采购入库占用释放存货核算蓝字采购入库单暂估结算存货核算红字采购入库单存货核算蓝字采购入库单红冲应付单核心流程—集中采购集采集收集采分收集中采购、集中收货、集中结算、内部调拨集中采购、分散收货、集中结算、内部结算集中采购、分散收货、分散结算、各自使用普通采购支持所有正常的采购业务，适用于一般的工商企业的采购业务模式。采购管理业务类型集采分收集结支持跨公司传递需求信息，适用于集团控制力强且异地多工厂的集团公司采购管理业务类型铺货代销铺货业务的不同之处在于它是根据存货消耗进行结算。采购管理业务类型核心流程—销售管理--普通销售销售价格：设置商品的销售价格，各价格分组不同价格项的值；价格的下发，对现有价格进行调价客户信用：客户信用为某个客户可赊销的额度值，对于普通销售，目前流程为先收款后销售，须将信用设为0销售订单：销售核心单据，对订单进行维护，修订、关闭；查询订单的执行情况销售出库单：维护出库业务，校验串码、更新库存台帐。销售发票：维护销售发票，作为结算的依据销售结算：对销售业务进行结算，结算后，生成财务单据，进行后续财务处理核心流程—普通销售销售价格管理价格项价目表调价单客户信用销售订单销售出库单销售发票价销售价格校验客户信用、占用释放存货核算销售成本结转单应付单结算支持所有正常的销售业务，适用于一般的工商企业的销售业务模式。核心流程—销售管理—普通销售核心流程—销售管理—委托代销委托代销与普通销售的主要区别在于先进行成本结算、再进行收入结算核心流程—内部调拨处理业务：内部调拨时处理集团内部的公司间、组织间调拨要货的业务，主要包括省分与总部的公司间调拨；省分、总部、省分的三方调拨和公司内不同部门之前的组织内调拨。公司间调拨：省分向总部要货，由省分发起需求，货物由总部仓库发向省份仓库，总部与省分进行结算。三方调拨：省分之间通过总部调货，需求省分发起，总部审核申请，发货省分将货物发向需求省分，总部于需求省分、发货省分分别结算。组织内调拨：同一公司的统一库存组织不同仓库之间的调拨，同一公司有多个部门负责销售的时候会用到此类业务，组织内调拨不进行结算。核心流程—内部调拨调入申请调拨申请处理内部交易结算暂估处理调拨入库单调拨订单调拨出库单总部机型需求总部总部总部省分省分省分调出方调入方核心流程—内部调拨调入申请调拨申请处理调拨入库单调拨订单调拨出库单省分机型需求地市总部省分地市内部交易结算（省分-地市)内部交易结算（总部-省分)总部省分调出方出货方调入方核心流程—财务接口系统内的业务单据最终都要体现在财务层面，业务单据审核或结算后，会生成财务会计模块的应收、应付、存货核算单据。应收、应付、存货核算等会计下的单据，最终要体现在财务账上，系统是通过配置会计平台，最终由会计平台将单据生成总账的凭证。核心流程—会计平台财务会计平台是根据事先定义好的会计描述，对各系统的原始单据与业务处理自动生成实时凭证，并按照用户的设置将实时凭证生成会计凭证。预先定义好各经济业务所对应的入账规则、入账科目及凭证分录结构，在增加单据或进行业务处理时，就可以根据单据及业务处理的内容与相关的会计描述生成相应的实时凭证。实时凭证是在NC系统的后台自动生成的，用户可以根据实时凭证生成总账凭证。那么在达到这一目标之前，需要做一些基础工作，就是设置入账规则、入账科目、凭证模版。核心流程—会计平台凭证模板定义定义系统单据的凭证模版，包括分录中的科目、摘要、方向、金额和辅助核算项目等要素。核心流程—会计平台影响因素定义配置不同影响因素在生成凭证时对应的具体会计科目