国际结算业务基础知识

交易银行部马晏国际结算基础知识•一、国际业务银行间信息传递•二、外币资金清算•三、国际结算主要方式•四、汇率知识一、国际业务银行间信息传递进口商出口商资金信用证银行系统单据1.传递方式•信函（如信开信用证、保函、信用证及托收项下的单据），一般选择DHL、UPS等国际快递服务商•票据（如支票、汇票、本票）•电讯（汇款、信用证、保函等各类业务）－－目前使用最为广泛2.如何保证信息的真实性？签订业务代理协议，交换密押及签字样本，建立代理行关系A银行境外代理行•代理行、帐户行之间的电讯往来必须依靠密押证实其真实性；•银行之间的信函、对外开立的票据等，必须经过有权签字人签字后方生效。•接收方银行通过核对发送方银行的密押、签字来判断指令的真实性。核押/核签字3.主要的传递方式-电讯•对世界各国银行影响最大的电讯网络是SWIFT（全称是SOCIETYFORWORLDWIDEINTERBANKFINANCIALTELECOMMUNICATION，即环球银行间金融电讯协会）。•SWIFT网络的容量大，可在短时间内处理大量转帐支付，包括外汇买卖、证券交易、信用证、保函、托收、汇款、银团贷款等业务。现SWIFT系统基本上取代了旧的电报方式（TELEX），成为世界各国银行的主要往来电讯网络。SWIFT的特点：•格式标准化（固定的格式及内容、统一的输入方法、固定的行数、每行长度等等，全球统一），处理速度快信用证业务：MT700MT707汇款：MT103•自动加、核密押，安全度高SWIFT代码•SWIFT银行代码一般由8位或11位的英文字母及数字组成(可理解成各行收发报文的邮箱名）•总行SWIFTCODE：BKNBCN2N二、外币资金清算纽约清算系统宁波银行（进口商开户银行）汇丰银行伦敦分行（出口商开户银行）花旗纽约（我行美元账户行）汇丰纽约（汇丰伦敦美元账户行）1.港币及汇往香港的美元－－通过CHATS/USDCHATS电子清算系统•清算中心设在香港，港币通过CHATS电子自动清算系统，实行实时逐笔清算。•汇往香港的美元通过USDCHATS电子自动清算系统,无须经纽约中转，不受时差影响，汇款能当天到帐2.汇往香港以外地区的美元清算－－通过纽约CHIPS或FEDWIRE系统•纽约清算所银行间支付系统CHIPS•全球美元清算•CHIPS现有60家会员银行，主要是花旗、大通、美联等各大银行的纽约分行，会员银行可直接参加清算，其他银行通过在这60家会员银行开户来参加美元CHIPS清算。•美联储电划系统FEDWIRE•全美国范围的美元清算系统•美国共12家联邦储备银行，美国各大小城市的各大小银行在当地所属的联储银行开立帐户，便可参加FEDWIRE系统进行资金清算。3.杂币清算（美元及港币以外的币种）•目前我行可办理的杂币结算币种为：欧元、日元、英镑、加元、澳元、新加坡元、瑞士法郎，各种币别的清算一般都在各国的首都或主要城市，例如：日元在东京进行清算，英镑在伦敦进行清算，加元在多伦多进行清算……CurrencyCorrespondentsBankNameSWIFTCodeUSDCITIBANKN.A.NEWYORKNYUSCITIUS33USDHSBCHONGKONGHSBCHKHHUSDBANKOFAMERICANN.A.NEWYORKNYUSBOFAUS3NUSDWACHOVIABANKN.A.NEWYORKNYUSPNBPUS3NNYCHKDHSBCHONGKONGHSBCHKHHEURDRESDNERBANKAGFRANKFURTAMMAINDEDRESDEFFEURBANKOFCHINAFRANKFURTAMMAINDEBKCHDEFFGBPBARCLAYSBANKPLCLONDONGBBARCGB22AUDCOMMONWEALTHBANKOFAUSTRALIASYDNEYCTBAAU2SJPYSUMITOMOMITSUIBANKINGCORPORATIONSMBCJPJTCADUBSBANKUBSWCHZH80ASGDOCBCBANKOCBCSGSG资金清算路径：•汇款•托收（光票托收、跟单托收）•信用证三、主要国际结算方式1.汇款•汇款业务手续简便，费用低手续费：汇款金额1‰，最低50元，最高1000元电报费：150元/笔汇款人（进口商）汇款行（进口商开户行）收款行（出口商开户行）收款人（出口商）汇款业务的种类（根据汇款方式分）•信汇--是指汇款行应汇款人的要求，通过信函的方式将汇款通知书航寄收款行的一种汇款方式，其速度慢，安全度低，目前基本上不使用。•电汇（T/T）--汇款行应汇款人的要求，通过SWIFT的方式（MT103报文）将汇款指令发送到收款行。速度快，效率高，目前绝大部分汇款业务采用此方式。G:\汇款.doc•票汇--汇款行应汇款人的申请，开立银行即期汇票或银行本票后，将票据交给汇款人，由汇款人自行送交收款人，收款人凭票据到解付行取款。汇票.pdf•在与香港的贸易往来中，由于深港两地交通便利，也有部分客户选择通过票汇。汇款人汇款行解付行收款人汇票（1）（2）（3）汇票（5）（4）2.托收业务•光票托收－－不附商业单据,只有支票、本票等票据•手续费：托收票据金额的1‰,最低50元,最高1000元•邮寄费：按实收取托收委托人（出口商）托收行（出口商开户行）代收行（进口商开户行）付款人（进口商）票据票据光票托收所需收汇时间•香港银行解付的港币票及美元票--深港票交•收汇时间：第三天上午可收妥入企业帐户•支票.pdf•深圳其他银行解付的汇票--直接送解付行•收汇时间：5天左右•境外其他银行解付的票据--快邮到付款行•收汇时间不确定，一般需1个月左右一般假票共有的特点：假票.pdf•金额巨大（大额票据没有存在的必要）•附有证实书或确认书。该证实书一般以信开方式开立，有银行经理签名，内容声明该票是真实的，保证该笔金额是自由。•票据及证实书上的签名没有代码•作成远期票，或在原本出票日期的位置上打了两个日期。•跟单托收－－通过银行传递商业单据（发票、提单、报单等）•手续费：托收金额的1‰,最低15美元,最高250美元•邮寄费：按实收取托收委托人（出口商）托收行（出口商开户行）代收行（进口商开户行）付款人（进口商）单据单据单据进口商必须付清款项才能拿到单据，出口商可控制货权直至收到款项，风险相对较小。付款交单（deliveryagainstpayment即D/P）托收委托人（出口商）托收行（出口商开户行）代收行（进口商开户行）付款人（进口商）单据单据远期到期单据只要进口商做出到期付款的承诺（此承诺为商业信用）即可从银行拿到整套单据，出口商因而失去对货权的控制，到期能否收到款项还是未知数，所以风险相对更大承兑承兑交单（deliveryagainstacceptance即D/A）跟单托收业务对于出口商存在较大风险•出口商凭进口商的信誉，垫付自有资金备货、装运；在D/P项下，如进口商拒不赎单提货，出口商将承受运回货物、承担运费、仓储费或另找买家而导致的损失。•在D/A项下，如进口商承兑赎单后到期不付款，则出口商面临货款两空。虽然通过法律诉讼可要求进口商承担责任，但此时的进口人往往已是人去楼空或破产、倒闭。3.信用证•--国际贸易双方处在不同的国家•--彼此之间不熟悉、不完全信任对方•--银行信用开始介入，银行在参与结算时，还提供信用担保和资金融通，产生了信用证这种结算方式。开证申请人（进口商）开证行（进口商开户行）受益人（出口商）通知行议付行（出口商开户行）12546371.进出口商签订贸易合同2.进口商向开证行申请开立信用证3.开证行将信用证通过电报发往通知行4.通知行将信用证通知出口商5.出口商出货后将信用证要求的单据交议付行6.议付行将单据快递至开证行7.开证行审单相符后付款信用证流程信用证业务特点•在商业信用基础上增加了开证银行信用保证，开证行负第一付款责任，属授信业务（全额保证金除外）；•纯单据业务，各方当事人处理的是单据，而不是有关的货物，银行是否付款全凭提交的单据是否与信用证相符，而不管货物是否合格。•业务环节多，操作程序较复杂；•费用是三种结算方式中最高的；手续费：开证金额1.5‰（90天以下），最低300元电报费：300元/笔远期信用证承兑费：1‰/月•G:\信用证.doc信用证结算对出口商而言•优点：•得到银行的保证，在单证相符的条件下，收取货款有保障；•在备货前可凭信用证得到银行的资金融通--打包放款；•在货物装运后可凭信用证要求的单据交议付行办理出口押汇，提前收回货款。•风险•进口商不按时开证或故意设下陷阱使受益人无法满足信用证要求而被拒付（软条款等）。信用证结算对进口商而言•优点：•开证时只需交纳少量保证金（授信额度），大部分货款等单据到达后再支付，减少资金占压；开立远期信用证，则可在提货销售后再行付款；•申请进口押汇，由银行融资付款•通过信用证条款，在一定程度上控制出口商交货时间、所交货物的数量与质量，以及其他所需的单据和凭证。•风险•受益人提供不合格的商品或不提供商品，伪造单据从银行取得款项，最终使进口商成为欺诈行为的受害人。按付款期限分类•即期信用证(sight)：开证行即期付款（收到单据后5个工作日内），受益人即期收款；•远期信用证(usance)：开证行承兑后在远期到期日付款，受益人在到期日收款；•假远期信用证(usancebilltobenegotiatedatsightbasis)是指信用证付款期限为远期，信用证特别条款规定开证行即期付款，贴现利息由开证人承担的信用证。其特点是开证申请人远期付款，而受益人即期收款。信用证其他分类方法•保兑信用证(confirm)：是指除开证行以外，还有另一家银行参加负责、保证兑付的信用证；保兑行通常是通知行或开证行的代理行。/非保兑信用证•可转让信用证(transferable)：受益人可要求转让行（通知行）将信用证全部或部分转让给一个或多个第二受益人的信用证。/不可转让信用证•备用信用证(standby)：是具有信用证形式和内容的银行保函。开证行保证在开证申请人未能履行其应尽的义务时，受益人即可按备用信用证的规定向开证行索偿。/普通信用证低风险高风险高风险低风险货到付款托收信用证预付货款4.各类结算方式风险比较四、汇率基础知识•汇率:又称外汇牌价，指一国货币以另一国货币表示的价格，或者说是两国货币间的比价。•直接标价法：用一定标准外国货币可汇换多少本国货币（包括中国在内的大多数国家使用）•100USD=685.02CNY•100HKD=88.21CNY•直接标价法下，汇率上升，本国货币贬值，进口下降，出口上升•间接标价法：用一定标准本国货币可换多少外国货币（美国、英国使用）•100GBP=108.2EUR交易币种中间价卖出价现汇买入价现钞买入价美元6.83656.85026.82286.7681卖出价、买入价从银行的角度看的例1：一客户到境外旅游需5000美元，对我行而言即是向客户卖出5000美元，则客户需付人民币金额＝5000X6.8502＝34251元（此业务称售汇）交易币种中间价卖出价现汇买入价现钞买入价美元6.83656.85026.82286.7681卖出价、买入价从银行的角度看的例2：A公司出口货物后需将收到的30000美元货款换为人民币，对我行而言即是从客户处买入30000美元，则客户可收到人民币金额＝30000X6.8228＝204684元（此业务称结汇）交易币种中间价卖出价现汇买入价现钞买入价美元6.83656.85026.82286.7681欧元8.89468.93028.85908.6723卖出价、买入价从银行的角度看的例3：B公司有5000美元需换成欧元对外支付，对我行而言则是买入美元卖出欧元，则可换为欧元金额＝5000X（6.8228/8.9302）＝3820欧元（此业务称套汇）交易币种中间价卖出价现汇买入价现钞买入价美元6.83656.85026.82286.7681汇率优惠：通常所说的1个点为0.0001，即汇率的最后一位如给予某客户美元结售