分公司出差报销管理办法

员工出差及出国人员差旅费报销管理办法1.按照土库曼斯坦劳动法、其他法律法规，制定分公司派遣员工出差报销的程序，适用于分公司在册员工及社会化用工。2.出差是指分公司领导指令派遣员工到工作地点以外的地方，完成工作任务、参加会议、研讨会、实习、培训、提高技能、交流经验与审计等工作地点是指员工劳动合同中指定的工作场所，是分公司的生产单位所在地。如果员工的工作途经路程、具有到各处、随车移动的性质，则其乘车出行不属于出差。3.派遣员工出差一般以单位领导签署命令，据此开具出差证（附件1）如果员工在当天从出差地点返回工作地点，出差证可以不用开具。4.如果员工到上级组织出差，也办理相应出差证。5.出差期限由单位领导确定。6.在出差地点的逗留时间按照出差证上关于抵达出差地的日期与离开日期的签注来确认，如果员工到不同的居住点出差，则在每个居住点都应做抵达日期及离开日期的签注。在出差证上员工抵达与离开日期的签注需要盖章。在个别情况下和境外出差的情况下，护照中的签注和交通工具可以作为员工出差逗留时间的证明。分公司派出出差人员与到分公司出差来访人员要登记，作好单独的记录（附件2、3）要指定专人负责派出出差人员与来访出差人员的登记，负责出差证上的签注工作。出差离开日期指出差人员乘坐交通工具离开工作地出发的日期，而返回日期是指出差人员乘坐的交通工具抵达工作地点的日期.派出车辆在24点前，包括白天启程出差都认为是同一天，从0点后–次日.以此类推确认返回到经常工作地点的日期.出差出发当天与返回抵达日是否上班与单位协商而定。7.处于出差中的员工执行出差所到单位的作息制度，出差期间未使用的休息天数不再提供其他休息日。8.在出差期间，包括路途，出差员工保留工作岗位（职务）和平均工资（岗位工资，工资费率）出差期间的平均工资（岗位工资，工资费率）一直保留，按照出差人员工作地点工作制度的周所有工作天数计算.从事兼职工作的人员出差，出差期间的平均工资（岗位工资，工资费率）在派其出差单位保留.按照出差人员的要求，个人工资可以转账到出差地点账户，工资转账费用由派出单位承担.日平均工资、月平均工资按照出差前2个月计算,对于实际工作时间少于2个月的员工,-工资按照实际工资天数计算.对于取得岗位工资（工资费率）的员工,按照岗位工资（工资费率）计算.如果土库曼斯坦总统颁布涨工资令，相应月份的平均工资套用工资涨幅系数.9.向公派出差的员工支付:A)出差期间的出差补助(餐饮费,公交与通讯费).按照附件4、5的标准，向出差人员发放每天的出差补助。赴境外出差时，如果邀请单位承担出差人员的餐饮费用，出差补助按照既定标准的40%发放。如果邀请单位除餐饮费用外，还支付既定标准40%或更多的货币资金用于个人消费，则境外出差补助不予发放;B)到达目的地的交通费与返回费用.去往出差地与返回工作地的交通往返费用应依据单据补偿给员工，按照航空、铁路、水陆交通票据价值（非线路的出租车费除外）包括乘客附加费，国家强制交通保险费，预售费等.火车上收取的卧具费，但无票据不予报销;出差人员的交通费:飞机火车船舶汽车经理无限制无限制无限制据实报销副经理经济舱以上硬卧以上三等舱以上据实报销其他人员经济舱硬卧三等舱据实报销在出差前由领导确定交通工具的选择，在有单据的情况下，根据单位领导的批准报销。C)住宿费用.出差期间出差地点发生的房租费用，自抵达日期至离开日期按照附件4、5所列的标准并依据单据补偿给员工。在出差员工未提供已支付境内住宿费用单据的情况下，每天按照既定标准的30%补偿其房租费.如果在出差地点没有宾馆的情况下，按照该标准补偿员工房租费用.如果境外出差的员工没有提供发票，房租费用不予补偿.如果提供免费住宿，则住宿费不予报销.宾馆预订房间费可以报销.有证明文件的前提下，滞留途中的住宿费，可以按照规定标准报销.10.在有单据的情况下，办理境外护照，签证与其他出行单证，强制性医疗保险，领事馆费用，以及其他与返回相关的法律事务性质的费用都可以报销.11.按照交通现状及出差任务的特点，如果从出差地能够当天返回的，出差费可不予报销，交通费除外.由单位领导根据具体每个具体情况决定出差人员是否当天返回常住地，要考虑距离远近、交通现状、执行任务的特点以及要为员工创造必需的休息环境.12.在出差人员临时身体不适的情况下，住宿费用大体可以报销（出差人员处于固定治疗情况下除外）并支付全程出差补助，直至可以开始完成出差任务或返回常住地为止，但时间不得超过1个月.出差人员临时身体不适，以及由于健康状况无法返回常住地，都应该在抵达国家按照程序出具文件证明.临时身体不适的天数不计入出差期间，在身体不适期间向出差人员支付身体不适补贴。而生病时间的平均工资不予支付.13.个别工种的出差人员:-生产现场的工人、领导，执行安装、投产与施工工作的出差人员（如果在工作现场提供免费住宿）;-出差的司机和随货人员，在途中夜间及夜间在车里值守看护货物;在这种情况下，派出出差执行安装，投产与施工工作的工人、领导和专家可以报销交通费（以交通单据为主），并按照附件№4、5标准支付出差途中出差补助.14.出差人员在出发前按照既定标准领取借款，用于支付交通、住宿与出差补助.在出差返回一周内必须提交实际花费金额的报销单据(附件№9).报销单附有按规定填写的出差证、实际发生的交通费、宾馆（宿舍）的住宿费用.如果出差人员领取了出差借款，最终却未提供实际费用单证，费用不予报销，应返还出差借款.附件№1员工出差及出国人员差旅费报销管理办法出差证角章№_____«_____»_________20__г.盖章兹有_______________________________________________,公派(派出单位名称)__________________________________________________出差,(职务,员工姓名)执行______________________________________________.(出差任务)出差期限«______»天.依据:命令№____от«_____»___________20___г.出差证在出示护照№_________,分类码_______,护照颁发机关_________________________________(护照颁发单位)«____»______________20___г.企事业单位领导签字__________________________出差证反面离开、返回工作地点，时间及停留期限等签注.离开______________________________«______»________________20____г.盖章签字离开______________________________«______»________________20____г.盖章签字离开______________________________«______»________________20____г.盖章签字离开______________________________«______»________________20____г.盖章签字抵达___________________________«______»________________20____г.盖章签字抵达___________________________«______»________________20____г.盖章签字抵达___________________________«______»________________20____г.盖章签字抵达___________________________«______»________________20____г.盖章签字备注:在派往若干个工作地点出差时，在抵达和离开地需要单独签注.到城市、居民点及境外出差办法附件№4员工在土库曼斯坦境内出差差费标准费用名称土库曼斯坦境内住宿费阿什哈巴德按实际费用报销，但不得超过20.00TDM/天在土库曼斯坦其他城市及居住点按实际费用报销，但不得超过15.00TDM/天出差补助10.00TDM/天到城市、居民点及境外出差办法附件№6个别工种员工住宿、出差补助总额补助标准员工类别土国境内土国境外生产现场的工人、领导、专家执行安装、投产与施工工作的出差人员（如果在工作现场提供免费住宿）50.000,00马纳特/天50美元/天或等值的其他外币出差的司机和随货人员，在途中夜间及夜间在车里值守看护货物75.000,00马纳特/天70美元/天或等值的其他外币到城市、居民点及境外出差办法附件№8单位Организация______________________________科室Отдел________职务Должность_______________________车间Цех________.职业Профессия___________________分录Проводка№________姓名ФИО________________________от__________20____г.报销单Авансовыйотчет№________от_______________20______г.报销事由Назаначениеаванса__________Дебетсчеткарт.суммаКредитБухгалтерПереченьдокументовсм.наоборотеОбратнаясторонаавансовогоотчетаДата日期Пор.номердок.单据号Кому,зачтоипокакомудокументууплачено费用摘要Сумма金额Дебетсчеткарт.Всего:报销人签字подотчетноголица.СуммаОтчетпроверен复核Остаток------предыдущегоавансаПерерасходv'Раздел____ст._______Кутверждению审批备用金余额Получено(откого)收到1.__________ман.тен.Бухгалтер会计______________20____г.2.3.Отчетутверждаювсумме:Итогополучено:收到小计Израсходовано:花费Остаток余额Перерасход超支签字Приложение附件документов__________20_____г.到城市、居民点及境外出差办法附件№2派出出差员工登记表,记录编号及日期出差员工姓名出差员工职务出差命令编号与日期出差证编号与日期离开日期出差期限返回日期到城市、居民点及境外出差办法附件№3抵达出差人员登记表记录编号及日期出差员工姓名出差员工职务出差命令编号与日期出差证编号与日期抵达出差日期出差期限离开日期出差申请（出差任务书）Заданиенакомандировку派出部门名称Ототдела_______________________________________________职务,员工姓名ДолжностьиИ.Ф.О__________________________________________________,执行出差任务Задание___________________________________________________________________,出差期限«______»天，出差路线_____________________________________________,СрокднейПроездноймаршрут部门领导签字：_________________________________Начальникотдела分公司领导签字：Начальникфилиала___________________________«____»______________2