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—1—工程限责任公司分公司管理办法第一章总则第一条为进一步明确和公司和分公司责、权、利关系，充分调动分公司各方面积极性，增强其管理水平及创效能力，根据《公司法》及《公司章程》，特制定本办法。第二条本办法适用于贵州新建业工程有限公司（以下简称公司）下属的矿、土、安三类分公司（以下简称分公司）。第二章经营管理模式第三条公司对分公司的经营管理模式分“风险抵押承包经营型”和“指标考核经营型”两种。公司按照不同的管理模式，确定与分公司的经济关系，制定相应的经营管理责任体系，以《风险抵押经营责任书》和《经营目标责任书》两种形式确定经济关系。第四条经营管理模式“风险抵押承包经营责任书”是指对分公司实行“抵押承包、自主经营、自负盈亏、利润按比例分成”的模式对其进行管理。“指标考核经营责任书”是指对分公司实行“委托管理、绩—2—效考核、成本控制、利润交公司、经费包干、节奖超罚”的模式对其进行管理。经营管理模式的确定，是在尊重分公司意见的前提下，公司决定，同时按照经营管理模式分别签订《经营责任书》。第五条公司与分公司的经济关系一、“风险抵押承包经营型”分公司：1.分公司按《经营责任书》上确定的经营模式，按时足额交缴各类款项，（各类款项可以在分公司内部以个人出资方式进行筹集）。2.分公司的税后利润，按照贡献大小自主分配。3.责任书主要包括以下内容：上缴额、营业收入、合同、以前年度欠款还款额、以及其它应明确项目。二、“经营目标责任型”分公司：1.分公司对所属项目进行项目核算，公司对经营成果核定上缴比例，分公司按时足额上缴。2.公司对分公司实行经费预算管理，年终决算，节奖超罚。3.责任书主要包括如下指标：年度预算经费、所属各项目的上缴定率、营业收入、新签合同额以及其他应明确目标项。第三章职责、权力第六条职责一、“风险抵押承包经营型”分公司：—3—1.公司按照签订的《经营目标责任书》按期兑现。2.分公司对经营承担风险，对项目盈亏负经济责任。3.严格执行公司各项规章制度，建立健全分公司内部管理制度体系，接受公司各主管部门对各分公司日常管理工作。4.负责与专业相关的市场开发。5.对安全、质量、环境保护、节能减排等进行过程管控。6.坚持三个文明一起抓，搞好领导班子建设，保持队伍稳定。7,分公司对下属项目部可以收取1%以下的管理费作为分公司工作人员和日常费用开支。8，分公司必须设立财务核算和安全管理机构，并且对每个项目及单位工程进行独立核算。二、“经营型”分公司：1.全面兑现《经营目标责任书》。2.严格控制费用支出，将年度机关经费控制在预算范围内。3.对所属项目成本控制及经营结果负责，有责任按时足额交纳各类款项。4.严格执行公司各项规章制度，建立健全分公司内部管理制度体系，接受公司各主管部门对各分公司的日常管理工作。5.负责与专业相关的市场开发，开发费用报公司总经理批准。6.对安全、质量、环境保护、节能减排等进行过程管控。7.坚持三个文明一起抓，搞好领导班子建设，保持队伍稳定。—4—第七条对于“经营型”分公司，公司按工作要求对其所属项目进行过程监控和检查，按季度对其进行经济活动分析和经营调研。第八条权力一、“风险抵押承包经营型”分公司：1.对分公司及所属项目部的经营决策权。2.对分公司一般管理人员的选用权（除财务主管）、奖惩权、绩效类薪酬分配权。3.对分公司所属项目领导班子人员的任免和调整权。4.对公司范围内短缺专业人员（除财务人员）的自主外聘权。5.劳务用工计划、劳务队伍选用的审批权。6.对分公司自有资金的使用和调配权。7.在公司授权范围内的物资采购权和设备租赁权。8.对于集团公司以外的市场工程项目，可以采用自然人风险抵押承包的方式进行项目运作二、“经营型”分公司：1.对分公司及所属项目部的过程管控权。2.对分公司一般管理人员的自主选用权（除财务主管）、奖惩权、绩效类薪酬分配权。3.对分公司所属项目领导班子人员任免和调整的建议权。4.在公司授权范围内对分公司所属项目部资金（不含应上缴资金）在项目间的调配权。—5—5.劳务用工计划、劳务队伍选用（集团公司合格名录中）的建议权。6.在公司授权范围内的物资采购权和设备租赁权。六、经济活动分析分公司必须按照公司要求，在所管理项目中建立以核算单元为基础的成本综合管理台账体系，按月进行核算，按季度开展经营活动分析。每次月10日（季度末次月15日）前向公司财务部上报分公司级成本综合管理台账，季度末同时上报经济活动分析报告。七、固定资产、自筹计划严禁无计划购置固定资产，杜绝账外固定资产。所有固定资产，由分公司建卡保管。固定资产组成记录经分公司固定资产管理小组成员签字后，报公司租赁站备案登记。第十二条资金管理—6—一、资金预测1.根据年度财务预算编制相应的年度资金预算，报公司财务部备案。2.每月度、季度末，根据公司工程部下达的施工计划、应收账款情况、合同约定条款等因素预测下月（季）每个工程项目的资金收入与支出，报公司财务部。③新开工程项目，应根据合同后评估及施工图测算工程从开工至完工的资金收支（规划），预计资金盈余与短缺。二、资金收入1.分公司所有资金收入，必须进入公司A户或公司指定当地账户。所有资金到账，必须在收款当日向公司财务部汇报。三、资金上缴项目收到资金后，分公司按以下要求足额向公司上缴。1.“五险一金”和“其他代垫款”由分公司负责向所属项目部收取，并按时、足额上缴公司，不得以任何理由拒缴或缓缴。分公司参与直属项目部施工人员的“五险一金”和“其他代垫款”，由公司项目部负责上缴，分公司财务同时向公司财务部和项目部财务部门提供上缴数额。2.管理费的上缴上缴方式：按年初的责任状规定的管理费在当月产值中扣—7—除3.内部贷款（调剂）资金，按照贷款时的承诺及时偿还，若项目资金周转困难，可先还再贷。4.分公司应建立健全与公司、所属项目部的资金往来台账，按月进行核对签认。四、资金支出1.所有资金支出的流向必须符合财经纪律，满足公司各项内部控制制度和全面预算管理的要求。2.按照公司对项目部的支付管理办法对所属项目部进行施工过程中的指导、监督、管理、考核。五、资金调配1.分公司负责所属项目部资金的统一调配管理。“经营型”分公司对于所属项目间的资金调配须经公司主管领导同意。2.分公司由于以下原因可向公司书面申请贷款，经审批程序后实行有偿使用。①所属项目资金短缺而又无法调剂。②确实无法筹集的经公司批准的固定资产购置资金。③确实无法筹集的投标项目所需的投标（诚信）保证金，履约保证金。3.“经营型”分公司机关经费按照全年经费预算每月向公司申请资金。—8—4.内部资金占用费，分公司比照公司对内部资金占用费管理办法，对所属项目部进行管理。六、资金管理责任人1.分公司经理为资金管理第一责任人，财务人员为具体执行者。2.分公司的书记具有对所主管分公司有关资金回收、分配、上缴、使用等资金管理、监督权。第十三条财务管理一、会计核算分公司按照新企业会计准则的要求进行会计核算，严格内控制度，严格执行各项财务开支范围和标准，加强债权债务管理，如实反映财务状况和经营成果。二、经费预算管理分公司实行经费预算管理。每年年初由各分公司上报经费预算，公司综合以前年度的经费支出水平，并考虑当年实际情况，下达经费预算。分公司严格控制经费支出，年末由公司财务部对经费支出情况进行考核。第十四条物资设备管理一、分公司物资设备采购时，属于集团公司工程的由企管部按分公司上报计划采购，分公司内的自然人项目部或分公司所属的市场工程所需物资设备可由分公司自行采购，但资金不得占用—9—其它工程项目资金。。三、分公司负责汇总各项目部的综合管理台帐，形成分公司物资综合管理台帐，于每季度前3日报公司租赁站。四、外租设备时，除按公司设备管理办法审批的有关设备外，分公司可决定其它的外租设备事宜。五、自有设备出租，分公司可对自有设备进行对外出租经营，提高设备利用率和经济效益。第十七条市场开发一、任务分配1.矿、土、安分公司按年度产值计划的20%核定新签合同额指标。以此作为依据对分公司领导班子进行绩效考核。2.公司在确认分公司年度新签合同额指标时，不包括公司统管项目分配的任务。二、项目投标策划1.1000万元以下的项目，分公司自行策划，报公司市场开发部、企管备案，经公司主管副总经理同意后，自行投标。2.1000万元以上的项目，分公司向公司市场开发部报项目投标策划书，经公司副总经理审核，公司总经理批准后，由分公—10—司牵头进行项目运作，公司市场开发部组织投标。3.分公司不得参与合作项目投标，特殊情况必须经公司总经理批准。三、经费控制1.项目的开发费用，分公司自行负担，“经营型”分公司在上缴定率中统筹考虑。2.分公司开发较大或需把关费用必须经公司总经理批准。四、奖励分公司超额完成年度新签合同额指标，按超额部分的2‰给与奖励，分公司自主分配，分配方案报公司备案，奖励金额不在领导班子年薪之内。第五章绩效考核及薪酬管理按建业公司二级单位党政领导经营业绩考核办法执行第六章处罚第二十一条“承包经营型”分公司一、由于管理不善，分公司连续两个季度发生亏损的（全年营业收入计划的5%），公司发出预警通知书。二、由于管理不善，本年度亏损或连续两年未完成上缴额的50%，对分公司经理（书记）予以免职,三年内不得担任原级职务—11—和同级别其他职务。第二十二条“经营型”分公司一、由于管理不善，分公司连续两个季度发生亏损的（全年营业收入计划的5%），公司发出预警通知书。二、由于管理不善，本年度分公司所属一半以上项目部责任利润完成不足50%，对分公司经理（书记）诫勉直至降职使用。三、由于管理不善，本年度亏损或连续两年未完成上缴额的50%，对分公司经理（书记）予以免职,三年内不得担任原级职务和同级别其他职务。第七章附则—12—