公共基础第一套答案及解析

第1页（共10页）公共基础第一套答案及解析1、A参考解析：企业集团财务公司服务对象仅限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。2、A参考解析：中国人民银行的职能是：中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。3、A参考解析：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。4、B5、B6、D参考解析：公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确定的利率。7、B参考解析：中央银行票据是央行面向全国银行间债券市场发行的，期限一般在三年以内的中短期债券。发行目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。央行票据具有无风险流动性高的特点。8、C9、A10、A参考解析：宏观经济状况对银行经营情况的影响表现为经济发展水平反映一国和地区商品经济的发展程度和总体经济实力，进而决定全社会可供银行利用的资金（及其他资源）的富余程度。11、B参考解析：股票市场属于资本市场。12、C参考解析：我国的股票根据上市地点及股票投资者的不同，分为A股、B股、H股、N股等几种。A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。B股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票。从2001年2月28日开始，国内居民也被允许用银行账户的外汇存款购买B股。H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。13、A参考解析：定期存款提前支取，提前支取部分按照活期存款利率计付利息。10000×0.36%÷12=314、C参考解析：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。15、B16、B参考解析：除活期存款在每季度结息日将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。定期存款可提前支取。活期存款1元起存。第2页（共10页）17、C18、A参考解析：现汇买入价（汇买价）：银行买入外汇的价格。现钞买入价（钞买价）：银行买入外币现钞的价格。现汇卖出价（汇卖价）：银行卖出外汇的价格。现钞卖出价（钞卖价）：银行卖出外币现钞的价格。19、C20、B21、C22、B参考解析：利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。最常见的利率互换实在固定利率与浮动利率之间进行转换。当利率看涨时，可将浮动利率债务类金融工具转换成固定利率金融工具，将固定利率资产金融工具转换成浮动利率金融工具；而当利率看跌时，做相反交易。23、A24、A参考解析：流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。25、B26、A参考解析：利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。27、A参考解析：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。票据贴现业务、出口押汇、个人住房贷款都属于银行的资产业务。28、C参考解析：地方政府债券是指地方政府根据信用原则、以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务工具，是指有财政收入的地方政府及地方公共机构发行的债券。地方政府债券一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。地方政府债券一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理。29、A参考解析：基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。30、B参考解析：我国规定，在贷款额度方面，所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的80%。31、A参考解析：月利率=年利率÷1232、B参考解析：可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。第3页（共10页）33、B参考解析：银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。34、B参考解析：按是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为贷记卡和准贷记卡两类。35、B参考解析：10000×（1+3%）∧4=1125536、B参考解析：可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。37、A38、C39、C40、C参考解析：法人账户透支，即根据客户申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。41、B参考解析：出租保管箱业务是代保管业务的主要产品。银行提供各种规格的保管箱，对客户存放物品的种类、数量不予查验，客户在租期内可随时开箱取物。42、B参考解析：贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并约定的利率和期限还本付息的货币资金。43、B参考解析：短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。44、A参考解析：美式期权的买方可以在买入后到期权到期日之间任何时间行使权利。45、B参考解析：从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。46、C47、B48、B49、A参考解析：核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。所以核心资本不得低于10000×4%=400亿元。50、A参考解析：银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。51、C参考解析：银行风险是指在银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响。而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。第4页（共10页）52、A参考解析：商业银行要严格界定和区分银行资产和客户资产。53、C参考解析：操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，经常与其他风险交织并发。因此，人们往往难以将其与其他风险严格区分开来。54、C参考解析：商业银行的外部监事也是商业银行的利益相关者。监事会是全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事人数不得少于两名。55、B参考解析：金融创新基本原则有合法合规的原则、公平竞争原则、知识产权保护原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则、四个“认识”原则。56、A参考解析：合规管理体系基本要素包括：合规政策；合规管理部门的组织结构和资源；合规风险管理计划；合规风险识别和管理流程；合规培训与教育制度。57、C参考解析：资产负债风险管理突出强调了对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过对资产与负债的结构和期限的共同调整、经营目标的相互替代以及资产分散实现总量平衡和风险控制。58、B参考解析：会计资本，也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。59、D参考解析：经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。60、B参考解析：根据规定，银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，其中附属资本规模不得超过核心资本的100%，A、D项附属资本均超过核心资本的100%，所以错误。核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。B正确。商业银行表外业务列入风险监管，C错误。61、D参考解析：监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计实物等进行监督的机构。62、C参考解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。63、D参考解析：行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。64、B参考解析：《反洗钱法》第三十一条规定：金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：（1）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（2）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；（3）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。65、B第5页（共10页）66、B参考解析：因债务人放弃到期债权或者无偿转让财产，对债权人造成损害的；或者债务人以明显合理的低价转让财产，对债权人造成损害，并且受让人知道该情形的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行为。67、C参考解析：《贷款通则》规定贷款程序为贷款申请、贷前调查、贷款审批、签订借款合同、贷款发放、贷后管理。68、B参考解析：未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中是用“银行”字样。69、B参考解析：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前期所称关系人是指：1.商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；2.前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。70、B71、B参考解析：A，有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失。C，无效的合同自始没有法律约束力。D，合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然有效。72、D73、B74、A参考解析：一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的。保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。75、D参考解析：使用作废的信用证是信用证诈骗罪。76、C参考解析：信用卡诈骗罪是指使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡恶意透支进行诈骗活动，数额较大的行为。77、D79、D参考解析：吸收客户资金不入账是指不记入金融机构的法定存款账簿，以逃避金融监督。“重大损失”表现为非法拆借，贷出或者挪作他用的帐外资金无法收回，使银行和其他金融机构丧失数额巨大的合法收益。80、A参考解析：《银行业从业人员职业操守》适用于银行业从业人员。银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。此外，该法律规定非银行金融机构如金融资产管理公司、信托公司、企业集团、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司及货币经纪公司等，也适用对银行业金融机构的称谓。81、C参考解析：银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。82、C第6页（共10页）参考解析：向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述。83、D参考解析：银行业从业人员不服所在机构的纪律处分时，应首先通过内部调解，向上一级主管部门反映问题，口头或书面申诉等正常渠道妥善处理，不能捏造事实、造谣生事、对有关领导进行打击报复，更不能采取侮辱诽谤、人身攻击等极端手段激化矛盾。84、B参考解析：A，违反反洗钱的要求；C违反监管规避的要求；D，违反了解客户的要求。85、B参考解析：银行从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务。在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序