企业资产全生命周期管理调研报告

文档编号：[文档编号]资产生命全周期管理调研报告版本号：V1受控编号：[受控编号]编写部门：[编写部门]编写人：[编写人]审核人：[审核人]审核日期：xxxx年xx月xx日批准人：[批准人]日期：xxxx年xx月xx日1.引言在商业竞争日益激烈的今天，对于拥有高价值资产的企业，也就是资产密集型企业来说，设备维护已不再是局限于成本范畴，更成为获得利润的战略工具。在资产密集型企业中，机器设备资产占据了企业投资的绝大部分，企业高度依赖这些资产的正常运转以保障企业的良好运营。但是，日益增加的设备与设施维修费用和重置成本成为这些企业不得不面对的一个现实问题。企业资产管理在上个世纪70年代发展起来的，到20世纪末才进入中国，直到现在企业的资产管理已经是相当的成熟。然而现在的企业资产管理方式，大部分都是来自国外，这些国家的企业大部分处在运营阶段，对设备的维护和维修显得格外的重要，所以他们所开发的应用软件大都是针对本国的企业的基础之上，而中国大部分企业还处于建设阶段，根据Barringer的观点，65%的寿命周期费用在设计阶段已经被确定，因此，前期的规划和设计就显得格外重要，直接关系到以后的实施运营和维修成本，没有一个好的规划和设计，会使得实施运营和维修更加困难，一味的引用国外的技术而不加以改进，不但会影响设备资产的寿命周期，也会影响后期的维修和设备利用率，所以很有必要开发一个适应于我国实际情况的资产管理系统。资产资产全生命周期管理方法正是从全局和长远着眼，立足于解决降低资产的寿命周期费用，在保障资产可靠性与可维修性的基础上降低资产的维修费用。因此，现阶段，该方法在资产密集型企业中得到了广泛的关注，尤其在是电网企业中的应用十分广泛。此次调研的目的主要是了解现在企业资产管理的现状和存在问题以及对资产全生命周期管理设计方面的要求和对未来的展望。2.相关概念和理论2.1资产全生命周期管理的概念资产全生命周期管理存在几种不同的定义：1)全生命周期管理方法是起源于美国军方武器装备采办过程中的一种设计思想和管理原则。它强调对产品全寿命发展过程实施持续不断、协调统一的管理，综合考虑各个阶段的问题，保证各个管理活动前后衔接，各个阶段决策的一致性，通过并行设计方法达到在全生命周期内技术最优、质量最可靠、时间最短、成本最低、服务最好、环保最佳的效果。2)资产全生命周期管理是从前期规划、设备选型、设计、采购、安装、调试管理开始，到交付运行后的设备运行状态监控、维护保养、移动、退役直至报废整个生命周期的管理，是一套涉及财务、管理、工程、运转的集成管理系统。实施高绩效的资产全寿命管理，就是通过全方位提升资产运营理念，完善资产管理制度和评价标准，形成较为完整的资产全寿命周期管理体系。3)资产全生命周期管理起源于全生命周期成本管理（LifeCycleCost，LCC），是LCC管理理念的丰富和发展，实质是系统工程理论在资产管理上得应用。资产全生命周期管理理论是以资产作为研究对象，从系统的整体目标出发，基于经济生命基础，统筹考虑资产的规划设计、采购建设、生产运营、退役报废的全过程，在满足安全、效能的前提下追求资产全生命周期成本最优，实现系统优化的科学方法。虽然上面对企业资产全生命周期管理说法不同，但其共同之处都是站在企业这一级别上，以资产为中心，以全周期为出发点，以提高资产的整体效益为目的的管理方式。2.2与资产全生命周期相关的一些基本概念1）资产：经济主体拥有或控制的具有效用价值的有形财产或无形的财产。2）生命周期：一个有形物体从产生到消亡的过程。3）资产管理：一个战略性的、一体化的综合流程，包括财务、管理、工程、运作和维修，最终目的是为了获得有形资产（生产与运作设备和结构）最大化的寿命周期，利用率和收益（MitchellandCarlson,2001）。2.3ARC资产管理评估模型在ARC的资产管理评估模型方法论中一共利用了8个维度对资产管理的相关理论和方案进行了评估（其中8个维度的最大值是5，可以理解为他们的等级），如图1所示。ARC的资产管理评估模型方法论的内容为:1)在资产管理的过程中，哪个级别和资产是关注的焦点;2)什么样的作业和活动被视为资产管理的范畴(范围);3)为了提高资产绩效采用的措施以及技术手段;4)资产管理团队的成员组成，团队协同(配合)的水平如何，相互交互依赖什么样的IT集成技术;5)最后，对资产管理的绩效如何判定。ARC提供的基于多特性的资产管理评估模型不仅提供了一个比较完整的视图来评价资产管理，在很大程度上通过归纳简化了对资产管理评价的难度。通过为每个维度给于不同级别的评价，可以很容易直观地看到不同资产管理方法或措施的先进性和是否更具价值，用户也可以基于相关的评价来发现自己可以提升的机会(见表1)。OEE（全局设备效率）的计算方法:OEE=可用率*表现性*质量指数。其中：可用率=操作时间/计划工作时间，它是用来考虑停工所带来的损失，包括引起计划生产发生停工的任何事件，例如设备故障，原料短缺以及生产方法的改变等。表现性=（总产量/操作时间）/理想周期时间=（总产量/操作时间）*生产速率，表现性考虑生产速度上的损失。包括任何导致生产不能以最大速度运行的因素，例如设备的磨损，材料的不合格以及操作人员的失误等。质量指数=良品/总产量，质量指数考虑质量的损失，它用来反映没有满足质量要求的产品（包括返工的产品）。2.4资产全生命周期费用估算要想估算出准确的生命周期费用，首先是真确地划分资产的生命周期。王备将资产的生命周期划分为采购期、库存期、安装期、在役期、轮换期、报废期，薛建武将设备的生命周期划分为生成生命期与应用生命期，其中生成生命期包括制造、设计、规划，应用寿命期包括选型、购置、安装、使用、维护、维修、改造、更新、报废。生命周期确定之后，寿命周期费用估算的其中难点就在于如何把分散在生命周期各个阶段的成本准确的计算出来。一般来说，生命周期费用应在设备选型、购置前，即获取阶段就应该确定下来。李涛等构建的变电设备生命周期费用模型为：DCFCMCOCICLCCCCCCCC其中ICC为投入成本，MCC为运行成本，MCC为维护成本，FCC为维修故障成本，DCC废弃成本。而沈建飞等所建立的设备寿命周期费用计算公式为：LCC=aF+b/F+G，其中a，b，G为常数，是由设备性能确定，F表示设备固定成本。而PuntelWR将企业的设备LCC划分为固定成本与可变成本两类，其中固定成本主要指的是采购与回收成本，可变成本主要指的是运行和维修成本。SantiagoSotuyoBlanco将全生命周期成本确定为LCC=CI+N(CO+CM+CD)，其中CI为投资费用（包括机器、厂房、道路、设施、资料等）、CO为操作费用（包括操作人员工资、能源、运输及人员培训）、CM为维修费用、CD为停机损失费用、N为现值因子。当设备的生命周期成本计算出来以后，接着就是对生命周期费用进行分析评价，从而保障设备获取阶段的经济性。传统的寿命周期成本研究方法有费用效率（CE）法、成本-效益的量化分析模型、可靠性-费用比较分析模型、概率分析方法和统计学理论、权衡分析法、NPV和NCF方法等。借助的主要工具就是成本分解结构（CostBreakdownStructure，CBS）。这个过程包括创建一个满意的成本分解结构以及借助A-B-C分析法对不同成本条目的重要性进行分析。【1】3.企业资产管理发展历程3.1发展历程根据ARC资产评估模型可以把企业资产管理的发展分成四个阶段，如图2：1）第一阶段第一阶段主要是70年代，应用软件刚刚出现。基础CMMS解决方案满足了组织初级阶段需求，这个过程中以控制资产维修任务为重点。这些解决方案帮助他们实现了维修工单管理的合理化，提高了维护资源的成本控制能力，如工具、备件和人力。2）第二阶段由于掌握并较好地管理了这些基本的流程，经过第一阶段后这些企业逐渐向第二阶段过渡，以期实现更高的维护效率并改善设备的可靠性。资产管理的范围不再局限于对单个设备、单个部件，而是转为对一个完整系统的维护。维护本身也从被动维护转为预防性维护，对备品备件的采购的管理也更加严谨和流畅。在资产管理信息系统方面，基础CMMS解决方案是沿两个彼此独立、互补充的途径演进而成的。增强型CMMS解决方增加了分忻可靠性和资产可用性的功能，从而拓展到以预防性和预测性方法为重点的资产管理。基本的EAM解决方案从企业级资产管理的高度，支持资产管理人员扩大维护管理和重点范围。这些系统促进了组织资产管理工作的完善，如与其他企业系统集成、扩展报告功能、根据运营绩效的影响分析资产，注能等。3）第三阶段对资产关怀和资产使用共生关系的认识直接促进了从第二阶段向第三阶段的过渡。资产维护部门和资产运行部门开始共担资产管理的职责，资产管理的重点也逐渐在原来预防性维护的基础上更重视提升设备的功能表现。在信息系统方面，EAM与CMMS方法与模式的解决方案不断发展，两种系统都丰富了自身的功能。以EAM/CMMS解决方案为例旨在说明，这些解决方案从两种角度为用户提供支持。除这些功能方面的改进外，先进的EAM/CMMS解决方案还具备基于Web的能力，支持移动、无线设备的使用，提高工作人员的生产率。4）第四阶段第四个阶段实际上对以上的概念和认识的进一步扩展，不断把资产管理的角色上升到一个企业的管理要点，形成企业级的资产管理。即使企业到了第四个阶段，如模型所指出的，现有的管理模式仍然有很大的提升空间。这主要是因为技术的发展为提升资产的管理不断提供了新的保证。比如各种能够对资产情况进行直接测量的传感设备为预测性维护的发展提供了强有力的保障，且近期在热成像、腐蚀检测等方面的技术进展使得应用更先进的预测性维护更有可能。信息科技的发展进入互联网时代和互联网周边技术的发展使得更大范围内实现对资产生命周期的管理成为可能。在信息系统方面，协同式EAM解决方案提高了组织用专业知识、协调行动、避免重复作业、共同关注改进工作和投资的能力。当些优这些能力向资产管理相关利益方广泛扩展时，这势将进一步扩大。5）第五个阶段第五个阶段是资产全生命管理阶段，而在ARC资产评估模型中并没有给出，是因为ARC模型对资产管理和资产管理信息系统的总结仍然只是在资产运行和维护方面。这本身并没有错，因为即使在20世纪70年代，西方的企业也基本完成了大规模的建设，新资产管理的80%~90%的工作量和资金量的情况下，资产管理的重点自然而然是对资产投运后运维的管理。但很多国内资产管理人员并不清楚这一历史，在实践的过程中照搬了国外的资产管理，往往忽略了资产管理的另一个非常重要的部分，往往忽略了资产管理的另一个非常重要的部分：资产投运前的管理。上海电力等公司每年超过100亿的资本性支出足以证明这种遗漏将会带来很大的问题。正是因为资产建设的项目管理和资产的运维之间在分工上是完全脱节的，也造成了资产从项目管理结束到运维间的掉链。工程结束后项目的决算通常要等待相当长的时间，设备清册和资产清册通常也需要很长时间才能出来，这直接造成在国内清产核资成为一个周期性的问题。因此，要完善资产的管理，必须从本质上解决资产投运前和投运后脱节的问题。这个问题在国内比国外更加重要，原因就在于我国的电力建设还处在大规模建设期，而国外基本上在运维期，因此，源于国外资产密集性企业的纯粹的只重视资产管理的问题，简单的照搬照抄会为将来的管理带来隐患。为了更好地适应国内资产的管理，必须在资产的前半生（工程项目管理）和后半生（资产的运维和退役）间建立平滑的衔接。简单来说，在国内不能只提运维期的资产管理即EAM，还应该提运维前的资产管理即工程项目管理，统起来就是所谓的ALM（Assetlifecyclemangment)——资产全生命周期管理。一个完整的ALM包括复杂资本性投资过程会经历的各个典型阶段：计划、采购、建设、服役、维护、改进、退役。4.企业资产管理存在的问题和市场动态4.1企业资产管理存在的问题1)企业资产管理中帐、卡、物不相符合。2)不清楚每个资产所在的位置，也无法得知某个位置上究竟有多少资产。3)资产管