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Kis专业版财务考试题第1页共16页总账系统练习一：建账目的：掌握建账的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在Kis10.0专业版中建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。一、新建账套1、账套号：AIS0012、账套名称：财会俱乐部3、数据库文件路径：F:\金蝶账套文件夹（需先在F盘创建一个金蝶账套文件夹）4、公司名称：商学院财会俱乐部5、地址：桂林金鸡岭1号6、电话：07731234567（初次登录时系统默认用户名为Admin，密码为空，单击确定即可）操作步骤：开始→程序→金蝶KIS专业版→工具→账套管理(单击)→确定→新建→帐套名称、数据库（即账套数据）存放路径、公司名称→确定二、账套恢复与备份操作步骤：开始→所有程序→金蝶KIS专业版→工具→账套管理备份账套号：系统自动指定账套文件名：非凡工业（系统自动指定）备份路径：c:\programfiles\kingdee\kis（学员也可以根据业务需要指示保存路径）文件名称：FAIS非凡工业_XXX（系统按照备份日期自动产生，用户也可根据业务需要修改）2.账套的恢复是备份的逆过程。三、设置系统参数1、公司名称：商学院财会俱乐部2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间：会计年度：2013年财务系统启用期间：2013年1月业务系统启用期间：2013年1月注意：出于练习需要，本处要求将各个业务模块启用期间一次性全部设定完毕。但在现实工作中，客户可在实际用到时再去定义各业务模块的启用期间，而不必同步启用。操作步骤：基础设置——系统参数——系统信息——记账本位币选择人民币——再点会计期间——设置会计期间——启用会计年度（选2010年）——确认——再点财务参数——启用会计期间选“11”→确定。四、添加用户和导出用户1.添加用户用户名用户组密码权限张晶系统管理员组123456不需授权李佳财务组无授予所有权限蒋迎财务组无基础资料、应收应付所有权限、除审核外所有账务处理权限陈林办公室组无拥有固定资产的查询权和管理权操作步骤：1、基础设置——用户管理——点击系统管理组——再点击新建用户——输入姓名Kis专业版财务考试题第2页共16页2、基础设置——用户管理——点击新建用户组——输入财务组——点击财务组再点击新建用户——输入姓名——接着点击张华——点击功能权限管理——全选——授权、关闭2.将用户管理的全部用户名导到桌面保存，导出文件名为“用户”操作步骤：基础设置——用户管理——点击“用户管理（U）”——选择“统一认证用户导出”——选中全部用户——选择导出文件（找到“用户.xml”文件）——确定注意：由于此次练习桌面上没有“用户.xml”这个文件，故我们应自己先建立一个xml文件，真正考试时则不需这样做。具体步骤为：先建立一个Word的空白文档另存为xml文件，文件名为用户。练习二：账套初始化（用户为李佳）目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。一、从模板中引入会计科目操作步骤：基本设置——会计科目——文件——从模板中引入科目——选择新会计准则科目——引入——全选——确定。二、设置财务系统参数设置“本年利润”科目代码4103、“利润分配”科目代码4104对以下系统参数选项打“√”：1、启用往来业务核销2、明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要操作步骤：基础设置——系统参数——财务参数——点击本年利润科目和利润分配科目的右边——新增科目，设置代码三、系统资料维护（一）增加凭证字凭证字限制条件会计科目记收借方必有1001,1002付贷方必有1001,1002转借贷必无1001,1002操作步骤：基础设置——凭证字——新增——录入“记”字——确定。其他的类同，在限制条件中输入会计科目。（二）增加计量单位组及相应组里的计量单位计量单位组代码计量单位名称换算率重量组KG公斤1T吨1000操作步骤：基础资料——计量单位——点击计量单位——点击新增——输入“重量组”保存——点击重量组——点击管理——点击计量单位——点击新增——输入代码和名称，保存。（三）增加结算方式代码名称JF06支票操作步骤：基础资料——结算方式——点击新增——输入代码名称保存即可。Kis专业版财务考试题第3页共16页（四）增加币别代码币别名称汇率汇率类型USD美元6.0浮动汇率注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态说明：汇率类型如为固定汇率，则录入外币业务凭证时不能修改记账汇率；汇率类型如为浮动汇率，则录入外币业务时可修改记账汇率。（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01市区（上级组）01.01福达公司01.02百货公司02县份区（上级组）02.01宏基公司02.02永凯公司操作步骤：基础设置——核算项目——点左手边的“客户”——再点右边的空白处——点新增——在客户新增的对话框里点“上级组”——录入区域资料代码01，名称：市区——回车保存；录入区域资料代码02，名称：省份区——回车保存——退出。重新点“新增”——在供应商新增的对话框里录客户资料代码：01.01名称：福达公司——回车保存，录客户资料代码：01.02名称：百货公司——回车保存；录客户资料代码：02.01名称：宏基公司——回车保存，录客户资料代码：02.02名称：永凯公司——回车保存；科目说明：如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“查看”菜单下选“选项”中显示明细科目一项即可。（2）新增“部门”资料：代码名称01财务部02行政部03销售部（上级组）03.01销售一部03.02销售二部04生产部操作步骤：基础资料——核算项目——点击部门——点击右边空白处——输入代码名称保存即可。（3）新增“职员”资料：代码名称部门001张晶财务部002石朗行政部003梁凉销售一部004赵盈销售二部005秦天生产部006农利生产部操作步骤：基础资料——核算项目——点击职员——点击右边空白处——输入代码名称，在部门一栏的右边双击选择相应部门，保存即可。Kis专业版财务考试题第4页共16页（4）新增“供应商”资料：代码名称01广西省（上级组）01.01方盛公司01.02中恒公司02福建省（上级组）02.01王码公司02.02强发公司操作步骤：与客户操作一致（5）新增“物料”资料：代码名称01A产品注意事项：新增时要选择计量单位、计价方法（如加权平均法）、物料属性（如自制）选择存货科目代码：1405（库存商品）销售收入科目代码：6001（主营业务收入）销售成本科目代码：6401（主营业务成本）（六）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别√1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元√1403原材料1403.01甲材料√（计量单位：公斤）供应商5101制造费用5101.01折旧费6001主营业务收入部门职员物料6602管理费用6602.01工资及福利部门6602.02电话费部门职员6602.03折旧费部门6603财务费用6603.01利息2221.01应交增值税（进项税）2221.02应交增值税（销项税）注意：“外币核算”中的“不核算”默认为本位币，此处指的是人民币。操作步骤：基础设置——会计科目——双击“应收账款”——勾上“往来业务核算”——再点“核算项目”——“增加核算项目类别”——选“客户”——确定——保存——退出。（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款√客户2202应付账款√供应商基础设置——会计科目——双击“应付账款”——勾上“往来业务核算”——再点“核算项目”——“增加核算项目类别”——选“供应商”——确定——保存——退出。(3)禁用会计科目操作步骤：基础设置——会计科目——选中相应的科目——禁用Kis专业版财务考试题第5页共16页四、初始余额录入操作步骤：初始化→科目初始数据注意：如建账日期为一月，则只需录入年初数，即一月份的期初余额即可；如建账日期为2-12月当中的任意个月，（如9月）则需准备1-8月的所有科目借方累计、贷方累计发生额，损益类科目的实际损益发生额、9月份的期初余额几个数据。科目名称外币∕数量汇率借方金额贷方金额现金3,000银行存款建设银行5，000,000中国银行20,000120，000应收账款150,000原材料-甲材料1,00020,000坏账准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付账款300,000短期借款1，000,000实收资本5，088，000合计7,293,0007,293,000附注：应收账款科目期初数据：客户时间业务编号金额福达公司2011.09.2811092880,000宏基公司2012.11.2512112570,000应付账款期初数据：供应商时间业务编号金额方盛公司2011.09.12110912120,000王码公司2012.06.03120603180,000切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。1、注意外币汇率的改变，如若改变，需返回“基础设置”功能模块——币别——修改汇率；2、录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；3、录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；4、试算平衡时要注意，则必须切换成综合本位币去试算。五、固定资产系统初始化（一）卡片类别管理（固定资产功能模块——资产类别）代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值准备科目卡片编码规则是否计提折旧001交通工具103%辆工作量法160116021603JT-由使用状态决定是否提折旧002生产设备103%台双倍余额递减法160116021603SC-由使用状态决定是否提折旧003办公设备55%台平均年限法160116021603BG-由使用状态决定是否提折旧Kis专业版财务考试题第6页共16页（二）变动方式类别增加代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定资产清理（三）存放地点代码名称01车间02车库03办公室（四）初始数据录入（初始化——固定资产初始数据录入）资产编码JT-001SC-001名称小汽车车床类别交通工具生产设备计量单位辆台数量12入账日期2011.12.312011.12.31存放地点车库车间经济用途经营用经营用使用状态正常使用正常使用变动方式购入购入使用部门销售一部生产部折旧费用科目管理费用-折旧费制造费用-折旧费币别人民币人民币原币金额400,000600,000购进累计折旧无无开始使用日期2008.11.12005.11.1已使用期间工作总量：30万公里，已使用18万公里累计折旧金额240,000400,000折旧方法工作量法（计量单位:公里）双倍余额递减法六、启用财务系统操作步骤：初始化→启用财务系统注意：1、只有“科目初始数据”、“固定资产初始数据”、“现金流量初始数据”全部录入完毕后，才能启用财务系统。否则会造成其中某一系统无法正常录入初始数据。2、如果科目初始数据试算结果不平衡，则系统不允许结束初始化。七、应收应付系统初始化（一）设置系统参数操作步骤：基础设置→系统参数→业务参数单据审核人与制单人可同为一人应收应付预警天数3天Kis专业版财务考试题第7页共16页（二）初始数据录入操作步骤：初始化→应收应付初始数据单位名称往来单位日期部门业务员备注往来科目发生额收付款期限福达公司客户2011.9.28销售一部梁凉赊销产品应收账款80,0002013.1.5宏基公司客户2012.11.25销售二部赵盈赊销产品应收账款70,0002013.1.15方盛公司供应商2011.9.12生产部秦天采购材料应付账款120,0002013.2.1王码公司供应商2012.6.3生产部农利采购材料应付账款180,0002013.3.1注意：先挑选往来单位类型是客户还是供应商才能录入需点击√进入明细界面录入具体数据要看清收