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UFIDA用友软件第1页注意：与工资和固定资产相关凭证在对应模块操作后生成凭证，传递到总账系统满分100分数据库初始状态1、新建账套设置：（1）操作员：“001张林”是账套主管，操作员“002李峰”，初始密码为空。（2）账套信息:A．账套号：333，账套名称：财务账套，路径不用修改，启用日期为2009年1月，单位名称：精益零部件厂B．记账本位币：“人民币”，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目。账套主管“张林”。C．存货及供应商不分类、客户分类、有外币核算。D．编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2。2、部门编码方案为2-2。3、结算方式编码方案为1-1。4、客户分类编码为1-24、其他编码项目保持不变。E．数据精度均默认2位。F．启用日期为2009年1月1日。启用总账、固定资产、薪资管理模块（3）定义外币及汇率。币符：USD，币名：美元，汇率小数位：2位，最大误差：0.01,折算方式:外币*汇率=本位币,固定汇率,1月份记账汇率为6.81（4）定义凭证类别：记账凭证（5）应收账款设置为客户核算，受控系统为空。将应付账款设置为供应商核算,受控系统为空。（6）设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”（7）设置部门档案：01销售部0101销售一部0102销售二部02财务部03人事部04生产部0401一车间0402二车间05采购部2、工资系统选项设置：选择多工资类别，代扣代缴个人所得税，从工资中代扣个人所得税，不扣零，人员编码与平台相同。UFIDA用友软件第2页3、固定资产初始（1）启用固定资产系统主要折旧方法平均年限法一；折旧分配周期为1个月；资产类别编码长度：2-1-1-2；自动编号(类别编号+序号，序号长度3位)；与总账系统进行对账科目1501固定资产1502累计折旧；对账不符不结账。（2）固定资产基础设置选项修改：在“选项”中选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”；并录入固定资产缺省入账科目“1501”累计折旧缺省入账科目“1502”。固定资产类别：01房屋建筑物总不计提折旧02生产用设备计提折旧3%使用年限5年平均年限法（一）03交通设备计提折旧5%使用年限8年平均年限法（一）04办公设备计提折旧3%使用年限3年平均年限法（一）使用状况：默认系统设置增减类别：默认系统设置正式题目一、基础设置第1题修改权限：给002操作员赋予总账全部权限。第1题定义结算方式：1现金结算2支票结算3电汇第2题增设“职员档案”：人员编码姓名性别部门编码人员类别是否业务员费用归属1001李强男0101销售一部在职人员是01011002张丽丽女0102销售二部在职人员是01022001李芳女02财务部在职人员3001王祥男03人事部在职人员4001赵伟男0401一车间在职人员4002赵长军男0402二车间在职人员5001杨光男05采购部在职人员是05UFIDA用友软件第3页第3题设置“客户分类”：分类编码分类名称1国内101北京地区102石家庄地区2国外201美国202法国第4题增设“客户档案”：客户编码客户名称客户简称客户所属分类BJSC北京第三机械厂北京三厂北京地区SWD石家庄伟达公司石伟达石家庄地区MZGJ美洲国际公司美洲国际美国第5题增加“供应商档案”：供应商编码供应商名称供应商简称01新华商贸公司新华商贸02长城机械原料厂长城机械第6题根据下表设置会计科目并录入期初余额，并试算平衡：科目编码科目名称外币币种计量单位辅助账类型余额方向期初余额1001现金借44957.331002银行存款借1421500100201招商银行借1,285,300100202中国银行美元借136200美元借USD20,0001131应收账款客户往来借2909001133其他应收款个人往来借18,0001141坏账准备贷1151预付账款借1161应收补贴款借1201物资采购借1211原材料借1221包装物借1231低值易耗品借1232材料成本差异借UFIDA用友软件第4页1241自制半成品借1243库存商品借599500124301P1零配件借124500个单价24.95000124302P2零配件借475000个单价5095001501固定资产借85597801502累计折旧贷101637.331505固定资产减值准备贷1603在建工程借2101短期借款贷2111应付票据贷2121应付账款供应商往来贷8330002131预收账款贷2141代销商品款贷2151应付工资贷2153应付福利费贷3101实收资本（或股本）贷10，000，0003103已归还投资借3111资本公积贷311101资本（或股本）溢价贷3131本年利润贷3141利润分配贷314115未分配利润贷4101生产成本借410101基本生产成本借410102辅助生产成本借410103直接人工4105制造费用部门核算借410501工资部门核算借410502福利费部门核算借410503折旧费部门核算借5501营业费用借5502管理费用部门核算借550201差旅费部门核算借550202邮电费部门核算借550203折旧费部门核算借550204工资部门核算借5503财务费用借550301利息收入借550302利息支出借550303汇兑损益借5601营业外支出借5701所得税借5801以前年度损益调整借辅助科目明细余额如下：应收账款:UFIDA用友软件第5页客户方向金额摘要日期北京第三机械厂借100,000销售库存货品2008-11-30石家庄伟达公司借190,900销售库存货品2008-10-09合计借290,900应付账款:供应商方向金额摘要日期新华商贸公司贷623000采购原材料2008-11-26长城机械原料厂贷210000采购原材料2008-10-25合计贷833000其他应收款：部门个人方向金额摘要日期销售一部李强借6,000借差旅费2008-10-21销售二部张丽丽借4,000借差旅费2008-11-15采购部杨光借8000借差旅费2008-11-24第7题新建工资类别管理人员类别，所属部门为财务部、人事部、采购部、销售一部、销售二部。启用时期为“2009年1月1日”生产人员类别，所属部门为一车间、二车间。启用时期为“2009年1月1日”第8题设置工资项目录入工资项目如下：工资项目类型长度小数点增减及其它基本工资数字102增项岗位工资数字102增项住房补贴数字82增项应发合计数字102增项病假天数数字41其它病假扣款数字82减项事假天数数字41其它事假扣款数字82减项扣税基数数字82其它扣款合计数字82减项代扣税数字102减项实发合计数字102增项第9题设置工资公式UFIDA用友软件第6页1、管理人员工资类别设置工资项目及公式定义如下：工资项目：选择所有工资项目公式定义：扣税基础＝基本工资＋岗位工资＋住房补贴病假扣款＝病假天数*50事假扣款＝事假天数*150设置所得税申报表中的“收入额合计”由默认的“实发工资”改为“扣税基数”，即按扣税基数作为收入额合计扣税。2、生产人员工资类别进入“生产人员工资类别”后：1、设置工资项目及公式定义如下：工资项目：选择所有工资项目公式定义：扣税基础＝基本工资＋岗位工资＋住房补贴病假扣款＝病假天数*50事假扣款＝事假天数*150设置所得税申报表中的“收入额合计”由默认的“实发工资”改为“扣税基数”，即按扣税基数作为收入额合计扣税。第12题录入人员工资数据录入人员工资数据部门姓名基本工资岗位工资住房补贴病假天数事假天数销售一部李强3500100040011一车间赵伟3200150030031注：个人所得税扣税基数按1800计算。三、固定资产基础设置第10题设置部门对应折旧科目生产部折旧科目为制造费用-折旧费其他部门折旧科目为管理费用-折旧费部门折旧科目生产部410503一车间二车间财务部550203UFIDA用友软件第7页人事部550203采购部550203销售一部550203销售二部550203第11题录入固定资产原始卡片在“系统菜单—设置—卡片—录入原始卡片”菜单中录入下面的卡片资料：名称类别规格部门使用年限开始使用日期原值累计折旧残值率办公大楼01300平方财务部70年2000-1-01800万R型车铣床02RCX-001一车间5年2007-01-01103,00039483.333％程控交换机02CH-008二车间5年2007-06-01156780470343％商务轿车03SW-2000多部门8年2008-07-01250,000123705％电脑10台04联想财务部3年2008-10-015000027503%合计8559780101637.33注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为在用，各卡片均为“平均年限法（一）”。商务轿车各部门的使用比例为：财务部“20%”，人事部20%，销售一部和销售二部各占“25%”，采购部“10%”四、日常业务第13题2009年1月份发生如下业务：（1）1月6日,公司提取备用金，从招商银行提取现金20000元借：现金20,000.00贷：银行存款/招商银行20,000.00日期、分录、借贷方向、金额正确（2）1月7日，向北京第三机械厂售出P1库存商品2550个，不含税总价为76500元（税率17%），货款尚未收到。借：应收账款-北京第三机械厂89505贷：主营业务收入76500应交税金/应交增值税/销项税13005UFIDA用友软件第8页（3）1月8日销售库存商品收入11700美元（税率17%）。借：银行存款/中国银行79677.00（USD11700）贷：主营业务收入68100.00应交税金-应交增值税-销项税11577.00（4）1月11日销售部李强报销差旅费5265.25元，交还现金200元借：现金200.00管理费用/差旅费-销售一部5,265.25贷：其他应收款-李强5,465.25（5）1月13日，从新华商贸公司购入P1零配件1000个，不含税单价30元，货税款暂欠，商品已验收库.（适用税率17%）借：库存商品30000应交税金/应交增值税/进项税5100贷：应付账款-新华商贸35100（6）1月16日人事部申请购入BMW商务轿车一辆，价值250000元，招商银行转账支付，票号1234。借：固定资产/交通设备250000贷：银行存款/招商银行250000（7）1月26日收到北京第三机械厂一张支票支付货款80000，支票号为0106。借：银行存款/招商银行80000.00贷：应收账款-北京第三机械厂80000.00（8）1月26日,公司报销电话费用，费用归集为管理费用——邮电费,财务部：2110元，人事部：1340元，销售一部：3473元，销售二部:3072元，现金支付。（9）1月26日收到银行对账单,银行存款利息收入6250元入账（提示：财务费用余额在借方）借：财务费用/利息收入-6250.00贷：银行存款/招商银行-6250.00（10）1月28日结转本月销售成本，本月共P1零配件3200，成本为24.9元/个。借：主营业务成本79680贷：库存商品/P1零配件79680（11）1月28日月底计提固定资产折旧UFIDA用友软件第9页借：管理费用-折旧费-销售一部618.75管理费用-折旧费-销售二部618.75管理费用-折旧费-财务部1840管理费用-折旧费-人事部495管理费用-折旧费-采购部.5247制造费用-折旧费-一车间1668.6制造费用-折旧费-二车间2539.84贷：累计折旧8028.44（12）1月28日，月底未记账前发现0008号凭证错误，修改报销部门“人事部”为“采购部”，报销金额为2340。（13）1月28日，生成工资分摊凭证借：管理费用—工资/销售一部3500贷：应付工资3500借：生产成本-直接人工3200贷：应付工资3200第14题审核凭证，并对所有凭证记账第15题（1）记账后发现0004号报销差旅费的凭证报销金额有错误，请用红字冲销凭证进行修改