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《会计电算化》上机练习资料第1页共4页《会计电算化》上机练习题一、系统管理1.增加操作员：001—你的名002—你的姓003－你的全名（操作员无密码）2.建账：账套号：你的学号后三位账套名称：你的姓名启用会计期：本年1月单位名称：大华制造有限公司行业性质：新会计制度科目（如果用新会计准则会计科目，则不预设会计科目表，根据新准则会计科目自己建立大华公司会计科目）账套主管：你自己□存货是否分类□√客户是否分类□供应商是否分类□√有无外币核算3.编码方案：名称第一级第二级第三级第四级客户分类编码级次233部门编码级次22结算方式编码级次2科目编码级次42224.权限：你的名：赋予总账系统的权限；你的姓：赋予出纳权限二、总账系统初始化1.需增加或修改的会计科目及期初余额（可以新建或者修改为新会计准则科目）级次科目编码科目名称辅助核算其它核算要求方向期初余额11001现金日记账指定科目借50011002银行存款银行日记账指定科目借900，0002100201工行存款银行日记账借900，00011131应收账款客户往来借30，00011133其他应收款个人往来借1，00011211原材料借50，00011243库存商品项目核算11501固定资产借1，000，000《会计电算化》上机练习资料第2页共4页级次科目编码科目名称辅助核算其它核算要求方向期初余额11502累计折旧贷400，00012121应付账款供应商往来贷300，0002217101应交增值税321710101进项税额321710102销项税额13101实收资本贷1，281，5002410101直接材料项目核算2410102直接人工项目核算15101主营业务收入部门项目数量金额，计量单位：个15401主营业务成本部门项目数量金额，计量单位：个15202管理费用部门核算2520201工资部门核算2520202折旧费部门核算其中辅助账明细余额：上年2月15日，应收账款—大明公司欠货款借20，000元；上年4月28日，应收账款—海欣公司欠货款借10，000元；上年12月8日，其他应收款—销售一部王林借款借1，000元；上年12月15日，应付账款—市物资公司应付材料款贷300，000元。2.如果会计科目编码采用4－2－2－2，则一级会计科目为4位，可以用新会计制度科目。3.凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证，并分别设置限制条件。4.结算方式：01—现金02—支票（票据管理标志：□）03－银行汇票5.部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商档案：部门档案职员档案客户分类客户档案供应商档案01厂部01长期客户001大明公司00无分类001市物资公司02销售一部001王林002海欣公司03销售二部002张梅02短期客户6.项目档案：《会计电算化》上机练习资料第3页共4页新项目大类名称：产品核算，普通项目。定义项目档次：一级2位定义项目栏目：将“项目名称”改为“产品名称”：增加栏目“产品负责人”。指定核算科目：410101、410102、5101、5401。项目分类定义：01—办公用品02—低值易耗品。项目目录：001—办公桌，所属分类码01；002—办公椅，所属分类码01。7.录入期初余额并试算平衡三、当月发生下列经济业务1.本月1日，收到销售一部王林还款500元。2.本月5日，应付职工工资25,000元（其中办公桌15,000，办公椅5,000元，厂部管理人员5,000元）。3.本月10日，仓库本月共发料32,000元（其中办公桌22,000元，办公椅10,000元）。4.本月25日，结转本月完工产品52,000元。已知完工产品的直接材料32,000（其中办公桌22,000，办公椅10,000）元，直接人工20,000(其中办公桌15,000，办公椅5,000)元。5.本月28日，本月5日，销售一部和销售二部给大明公司各销售办公桌400张，售价50元/张，货款已存入银行；销售一部销售办公椅325张给海欣公司，售价40元/张，款未收到；增值税率17%。6.本月31日，结转本月销售成本35,800元(其中销售一部和销售二部办公桌各400张，成本35元/张；销售一部办公椅325张，成本24元/张)。7.本月31日，结转本月收入（要求用自定义结转功能）。8.本月31日，结转本月费用及各项支出（要求用期间损益结转功能）。要求：出纳凭证必须经由出纳签字，所有凭证必须经审核人审核才能记账。四、银行对账1.银行对账期初数据（工行存款100201；启用日期：本月1日：以账单余额方向为贷方）单位日记账调整前余额900,000银行对账单调整前余额902,000银行已收、企业未收3,000企业已收、银行未收6,000银行已付、企业未付5,000企业已付、银行未付10,0002.录入银行对账单①本月1日，银行收到款项46,800元《会计电算化》上机练习资料第4页共4页②本月2日，银行划出款项4,000元3.编制本月工行存款余额调节表五、财务报表（调用报表模板或者自定义报表模板制作会计报表）1.制作大华制造有限公司本月资产负债表（按照固定格式）2.制作大华制造有限公司本月利润表（按照固定格式）3.利用自定义报表功能，制作大华公司本月自制会计报表模板，并生成自制会计报表。自制会计报表会工04表编制单位：年月项目计量单位期初数本月借方发生额本年贷方累计发生额期末数应收账款元其中：海欣公司元其他应收款元其中：销售一部元王林元主营业务收入元其中：销售一部元其中：办公桌张公司负责人：财务负责人：制表人：