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实验一基础设置一、系统管理1、注册系统管理。以系统管理员（admin）的身份注册系统管理。2、设置操作员。编号姓名口令所属部门角色权限01王维01财务部帐套主管系统所有权限02唐非02财务部出纳总账系统出纳签字和查询凭证；出纳的全部权限03方伟03财务部总账会计公用目录设置和总账系统所有权限04赵江04财务部固定资产、薪资管理固定资产、薪资管理系统所有权限3、建立帐套。账套号：123账套名称：天津市海河有限公司账套路径：默认启用会计期：2012年1月；会计期间：1月1日至12月31日单位名称：天津市海河有限公司单位简称：海河公司单位地址：天津市西青区西青道123号；法人代表：白杨邮编：300000；联系电话：022-81710000；电子邮件：kjjys@163.com税号：111112222233333记账币种：人民币企业类型：工业行业性质：2007新会计制度科目账套主管：王维；按行业性质预设科目分类信息：对客户、供应商、存货进行分类，有外币核算编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2；收发类别编码级次：1-2-2；存货分类编码级次：1-2-2；其他编码级次采用默认值数据精度：保留的小数位均为2系统启用：不启用系统二、基础设置1、部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称部门编码部门名称1管理部门2销售部4生产部门101办公室3供应部401技术部102财务部402生产车间2、人员类别：（“在职人员”类别下添加）档案编码档案名称档案编码档案名称档案编码档案名称101行政人员103采购人员105生产人员102销售人员104技术人员3、人员档案职员编号职员名称性别人员类别所属部门是否操作员操作员编码是否业务员101王维女行政人员财务部是01否102唐非女行政人员财务部是02是103方伟男行政人员财务部是03否104赵江男行政人员财务部是04否105白杨男行政人员办公室否是201李萍女销售人员销售部否是202孙硕山男销售人员销售部否是203刘挺男销售人员销售部否是301丁纳女采购人员供应部否是401高鹏男生产人员技术部门否否402顾小文男生产人员生产车间否否4、客户分类分类编码分类名称01学校02商业5、供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02原料供应6、地区分类分类编码分类名称01华北地区02华中地区7、存货分类分类编码分类名称1原材料2产成品8、计量单位信息（1）先分组：单位组编码：1名称：自然单位组；类别：无换算率（2）计量单位：单位编码名称01吨02箱9、存货档案存货编码存货名称分类税率%计量单位存货属性101原纸117吨外购、生产用201白纸217箱内销、外销、自制10、客户档案客户编码001002客户名称湖北万全学校北京大海公司客户简称万全学校大海公司所属分类0102所属地区0201税号1111122222开户银行工行工行银行账号111222001111222002地址武汉市湖北路北京海定区11、供应商档案供应商编码001002供应商名称天津万科有限公司天津纸厂供应商简称万科纸厂所属分类0202所属地区0101税号5555566666开户银行中行中行银行账号555666001555666002地址天津市北辰区天津市河东区12、结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否201现金支票是202转账支票是3其他否13、外币及汇率币符：USD币名：美元；记账汇率：6.6514、凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，100215、设置会计科目（1）指定会计科目指定“1001库存现金”为现金总账科目；“1002银行存款”为银行总账科目。（2）修改并增加会计科目（均无受控系统）提示：在基础设置—基础档案-财务-会计科目中修改增加（3）在总账系统里录入期初金额，注：表中带*号的数据应在辅助核算中输入科目名称辅助核算科目类型方向币别计量期初余额（元）库存现金（1001）日记资产借20000银行存款（1002）银行、日记账资产借342565工行存款（100201）银行、日记账资产借342565中行存款（100202）银行、日记账资产借美元应收账款（1122）客户往来资产借*152100其他应收款（1221）个人往来资产借*3800坏账准备（1231）资产贷800预付账款（1123）供应商往来资产借原材料（1403）资产借150000原纸（140301）数量核算资产借150000吨30库存商品（1405）资产借320000白纸（140501）数量核算资产借320000箱800固定资产（1601）部门核算资产借*1050000累计折旧（1602）部门核算资产贷*142165工程物资（1605）资产借专用材料（160501）项目核算资产借20000专用设备（160502）项目核算资产借无形资产资产借58500资产合计借1974000短期借款（2001）负债贷200000应付账款（2202）供应商往来负债贷*234000预收账款（2203）客户往来负债贷应付职工薪酬（2211）负债贷工资（221101）负债贷福利费（221102）工会经费（221103）负债贷职工教育经费（221104）负债贷应交税费（2221）贷应交增值税（222101）负债贷进项税（22210101）负债贷销项税（22210102）负债贷转出未交增值税（22210103）负债贷未交增值税（222102）负债贷实收资本（4001）权益贷1000000资本公积（4002）权益贷300000利润分配（4104）权益贷240000未分配利润（410415）权益贷240000负债及所有者权益合计贷1974000主营业务收入（6001）损益贷白纸（600101）数量核算损益贷箱主营业务成本（6401）损益借白纸（640101）数量核算损益借箱制造费用（5101）成本借工资及福利费（510101）成本借其他费用（510109）成本借销售费用（6601）损益借广告费（660101）部门核算损益借折旧费（660102）损益借工资及福利费（660103）损益借工会经费（660104）管理费用（6602）损益借工资及福利费（660201）损益借折旧费（660202）损益借差旅费（660203）部门核算损益借业务招待费（660204）部门核算损益借工会经费（660205）损益借水电费（660206）部门核算损益借财务费用（6603）损益借汇兑损益（660301）损益借利息费用（660302）损益借其中辅助科目期初余额如下列各表：（1）会计科目：1122应收账款日期凭证号客户摘要方向金额票号业务员2011-12-10转-100大海公司销售商品借58500Z111孙硕山2011-12-25转-123万全学校销售商品借93600P111孙硕山（2）会计科目：1221其他应收款日期凭证号部门个人摘要方向金额2011-12-26付-123办公室白杨出差借款借10002011-12-27付-124销售部李萍出差借款借2800（3）会计科目：2202应付账款日期凭证号供应商摘要方向金额票号业务员2006-12-20转-45万科购买商品贷234000C001孙硕山（4）固定资产、累计折旧各部门期初余额表部门固定资产累计折旧办公室22558038711.33财务部307005721.6供应部8000019200销售部64901246.08技术部64901246.08生产车间70074076039.91合计105000014216516、项目目录设置项目大类新项目大类名称“自建工程”属于普通项目项目级次1-2项目栏目增加“预计完工日期”日期型自建工程项目档案核算科目“1605工程物资”项目结构默认项目定义分类编号11011022名称建筑工程自建厂房自建办公楼设备安装项目目录项目编号：01；项目名称：1号厂房；是否结算：否所属分类码：101；预计完工日期：2013年3月31日实验二、总账系统日常账务处理编号姓名职责03方伟填制凭证02唐非出纳签字01王维审核凭证、记账1.填制凭证。根据2012年1月发生的经济业务填制凭证。（1）1月1日，收到远大集团投资资金100000美元，汇率6.65（转账支票号：ZZ001），附单据数：2借：银行存款-中行存款665000贷：实收资本665000（2）1月2日，为销售部支付广告费3000元，以现金支付，附单据一张。借：销售费用3000贷：库存现金3000（3）1月3日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。现金支票号XJ211。附单据数：1借：库存现金9000贷：银行存款-工行存款9000（4）1月8日，供应部丁纳从天津纸厂采购原纸50吨，不含税单价每吨5000元，税率17%，货税款暂欠，材料已验收入库。附单据数：2借：原材料-原纸250000应交税费-应交增值税（进项税额）42500贷：应付账款（天津纸厂）292500（5）1月13日，收到湖北万全学校转账支票一张，支票号ZZ113，金额93600元，交工行进账，用以偿还前欠货款。附单据数：2借：银行存款-工行存款93600贷：应收账款（万全学校）93600（6）1月14日，办公室支付业务招待费1200元。转账支票支付（票号：ZZR003），附单据数：1借：管理费用-业务招待费1200贷：银行存款-工行存款1200（7）1月16日，销售部李萍出差归来，报销差旅费2100元，余款交还现金700元。附单据数：4借：管理费用-差旅费（销售部）2100库存现金700贷：其他应收款（李萍）2800（8）1月20日，以现金支付办公楼水电费，金额1000元。附单据数：1借：管理费用-水电费1000库存现金1000（9）1月25日，向大海公司销售普通白纸800箱，不含税单价每箱500元，税率17%，同时以现金代垫运费2000元，货税款尚未收到。附单据数：3借：应收账款（大海公司）470000贷：主营业务收入-白纸400000应交税费-应交增值税-（销项税额）68000库存现金20002.要求：(1)修改付2号凭证，票号改为XJ4468.(2)删除付4号凭证，并整理断号。实验三、总账系统的期末处理（转账定义并生成凭证）1.自定义结转（1）将销项税额贷方发生额转入“应交税费-应交增值税（未交增值税）”借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷方发生额（FS）贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）取对方计算结果（JG）注：03号定义设置并生成凭证；01号审核凭证并记账（2）将进项税额借方发生额转入“应交税费-应交增值税（未交增值税）”借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）取对方计算结果（JG）贷：应交税费-应交增值税（进项税额）借方方发生额（FS）注：03号定义设置并生成凭证；01号审核凭证并记账（3）“应交税费-应交增值税（未交增值税）”期末余额转入“应交税费-未交增值税”借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）期末余额（QM）贷：应交税费-未交增值税取对方计算结果（JG）注：03号定义设置并生成凭证；01号审核凭证并记账（4）计提1月份短期借款的利息（月利率为0.5%）借：财务费用（期末短期借款贷方余额×常数）200000×0.005贷：应付利息（取对方计算结果）JG注：03号定义设置并生成凭证；01号审核凭证并记账2.销售成本结转库存商品科目“140501库存商品-白纸”，商品销售收入科目“600101主营业务收入-白纸”，商品销售成本科目“640101主营业务成本-白纸”。注：03号定义设置并生成凭证；01号审核凭证并记账3.汇兑损益结转汇兑损益入账科目为：660302财务费用-汇兑损益。期末美元汇率为：6.60。提示：先到外币设置中设置调整汇率为6.60；然后在设置汇兑损益结转。借：财务费用-汇兑损益贷：银行存款-中行存款注：03号定义设置并生成凭证；01号审核凭证并记账4.期间损益结转将“期间损益”转入“本年利润”科目。注：03号定义设置并生成凭证；01号审核凭证并记账5.对应结转将“本年利润”账户余额转入“利