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会计软件操作综合练习题要求：使用总账系统、UFO报表系统、固定资产系统一、系统管理和初始资料设置（一）企业概况账套号:008账套名称:长沙金星医药有限公司启用会计期:2006-1-1会计期间:1月1日至12月31日单位简称:金星医药单位地址:长沙市五一西路256号法人代表:刘勇邮政编码:410207记账本位币:人民币(RMB)企业类型:工业行业性质:新会计制度科目账套主管:周红要求按行业性质预置会计科目建立账套的时候选中存货、客户、供应商分类和外币设置复选框分类编码:采取默认值数据精度:小数位都定为2位（二）操作员资料编号姓名口令所属部门职权111周红1财务部账套主管222刘利1财务部账套主管、主管签字333李静1财务部填制凭证、出纳签字444张新1财务部审核凭证、记账、固定资产处理（三）部门档案部门编码部门名称部门属性1管理部管理部门101经理办公室综合管理102财务部财务管理2销售部销售管理3供应部采购供应4生产部生产管理401生产一部生产A产品402生产二部生产B产品5开发部开发研究（四）职员档案职员编码职员名称所属部门职员属性001刘勇经理办公室总经理002王毅经理办公室副总经理003周红财务部会计主管004刘利财务部会计005李静财务部出纳006张新财务部会计007李小明销售部部门经理008谭立供应部部门经理009张亮生产一部部门经理010王新生产二部部门经理011胡凯开发部部门经理（五）客户档案客户编码客户名称客户简称税号开户银行银行账号101上海医药公司上海医药111111工行123456102广州医药公司广州医药222222工行234567103长沙铁路医院铁路医院333333工行345678104衡阳中心医院中心医院444444中行456789105株洲市人民医院人民医院555555农行567890（六）供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称开户银行001北京医药原料公司北京医药中行002长春医药原料公司长春医药工行003西安医药原料公司西安医药工行（七）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是3汇票是4其他否二、总账系统实验资料（一）总账控制参数选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制可以使用应收受控科目可以使用应付受控科目凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经由出纳签字打印凭证页脚姓名凭证编号采用系统编号方式进行预算控制账簿账簿打印位数宽度、凭证、正式账每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日-12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位;部门、个人、项目按编码方式排序（二）凭证类别只设为记账凭证,无限制科目。（三）会计科目及期初余额表表8科目名称辅助核算方向期初余额现金(1001)日记账借6000银行存款(1002)银行日记账借200000建行存款(100201)银行日记账借150000商业银行存款(100202)银行日记账借50000应收账款(1131)客户往来借100000其他应收款(1133)个人往来借5500个人往来款(113301)个人往来借5000退休职工(113302)借500坏账准备(1141)贷500物资采购(1201)借甲材料(120101)借乙材料(120102)借原材料(1211)借35000甲材料(121101)数量核算(吨)借20000(10吨)乙材料(121102)数量核算(吨)借15000(5吨)库存商品(1243)借500000A产品数量核算(吨)借200000(5吨)B产品数量核算(吨)借300000(6吨)待摊费用（1301）借报刊杂志费（130101）借固定资产（1501）借1300000累计折旧(1502)贷250000无形资产(1801)借90000应付账款(2121)供应商往来贷200000应付福利费(2153)贷5000应交增值税(2171)贷5000未交增值税(217102)贷5000其他应付款(2181)贷3000工会经费(218101)贷3000其他应交款(2176)贷应交教育费附加(217601)贷实收资本(3101)贷1000000利润分配(3141)贷773000未分配利润(314115)贷773000生产成本(4101)借直接材料(410101)项目核算借直接人工(410102)项目核算借制造费用(410103)项目核算借其他直接费用(410104)项目核算借制造费用(4105)借工资(410501)借折旧费(410502)借水电费(410503)借福利费(410504)借修理费(410505)借营业费用(5501)借管理费用(5502)借工资(550201)部门核算借福利费(550202)部门核算借办公费(550203)部门核算借差旅费(550204)部门核算借招待费(550205)部门核算借折旧费(550206)部门核算借退休职工工资(550207)借其他(550208)借财务费用(5503)借利息收入(550301)借利息支出(550302)借其他(550303)借（四）辅助账期初余额表1.应收账款(1131)期初余额表日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2005-12-01记-10上海医药销售产品借60000李小明PP1012005-12-012005-12-05记-20人民医院销售产品借40000李小明PP1052005一12-052.其他应收款(113301)期初余额表日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2005-12-23记一30经理办公室刘勇出差借款借50003.应付账款(2121)期初余额表日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期2005-12-15记一24长春医药购买原材料贷120000谭立P2012005-12-152005-12-20记-28北京医药购买原材料贷80000谭立Z2012005-12一204.项目目录项目设置设置内容项目大类生产成本核算科目直接材料直接人工制造费用其他直接费用项目分类1.抗病毒类产品2.消炎类产品项目名称101A产品102B产品（五）银行对账单期初数据建设银行存款为150000元,银行对账单余额为160000元,未达账项一笔,系银行己收企业未收款10000元。商业银行存款为50000元,银行对账单余额45000元,未达账项一笔,系企业已收银行未收5000元。1.建设银行对账单日期结算方式票号借方贷方2006.01.023ZZOO1400002006.01.053ZPOO11200002006.01.0741000002006.01.093ZZF0031170002006.01.173ZPZOO11053002006.01.18358500050002006.01.1941002006.01.193ZZXOO1600002006.01.203ZXP006800002006.01.313936002.商业银行对账单日期结算方式票号借方贷方2006.01.0232808002006.01.0442000002006.01.10202ZPPOO158502006.01.12202ZPP00430002006.01.12201ZZZOO120002006.01.16201ZZZ00250002006.01.21202ZZ004200002006.01.22201ZZ00550002006.01.23201ZZZ00620002006.01.2341000三、固定资产核算子系统实验资料（一）控制参数控制参数参数设置约定与说明启用月份2006.01折旧信息本账套计提折旧折旧方法:平均年限法折旧汇总分配周期:1个月当(月初己计提月份=可使用月份-1)时,将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式:2112固定资产编码方式:按类别编码+部门编码+序号自动编码卡片序号长度为3财务接口与账务系统进行对账对账科目:固定资产对账科目:1501固定资产累计折旧对账科目:1502累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产缺省人账科目:1501;累计折旧缺省人账科目:1502（二）资产类别编码类别名称净残值率计提属性01建筑设施5%正常计提02交通运输设备5%正常计提03电子设备5%正常计提04生产设备5%正常计提05其他设备5%正常计提（三）部门及对应折旧科目部门对应折旧科目管理部管理费用/折旧费（550206）销售部营业费用（5501）供应部管理费用/折旧费（550206）生产部制造费用/折旧费（410502）开发部管理费用/折旧费（550206）（四）增减方式的对应入帐科目增减方式目录对应人账科目增加方式直接购入100201，建设存款减少方式毁损1701，固定资产清理（五）固定资产原始卡片固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧房屋01经理办公室直接购入202001-10-0160000096000帕莎特轿车02经理办公室直接购人102003-01-0120000035000中立医药设备04生产一部直接购入52003-12-0120000060000工用医药设备04生产二部直接购人52004-12-0120000040000金杯小货车02销售部供应部开发部直接购人102003-06-017500010000金税工程电脑03财务部直接购人52003-01-01100003500IBM电脑03经理办公室直接购人52003-01-01100003500惠普电脑03财务部直接购入52002-12-0150002000合计1300000250000注：净残值为5%，使用状况为“在用”，折旧方法采用平均年限法（一）四、2006年1月份日常业务资料:(1)2日,业务部李小明收到株洲市人民医院欠款40000元汇入建行,汇票号为ZZOOl。(2)3日,销售A产品3吨给上海医药公司,每吨售价为80000元(不含增值税),税率为17%已收到对方汇票存入商业银行。(3)4日,向银行借入流动资金200000元,期限为6个月,款项已存入商业银行(年利率为12%)。(4)6日,供应部谭立用建行存款付长春医药原料公司欠款120000元,汇票号为ZPOOl。(5)7日,收到长沙万东有限公司投资100000元,存入建设银行。(6)7日,以现金支付本月销售产品的包装材料费为500元。(7)8日,经理办公室刘勇出差归来,报销差旅费5000元,减少其他应收款。(8)9日,向长春医药原料公司购入甲材料50吨,买价为100000元,增值税为17000元,货未收到,用建行汇票支付货款,票号为ZZF003。(9)10日,以商业银行存款支付生产设备修理费5000元及增值税850元。转账支票号码为ZPPOOl。(10)11日,以商业存款支付违章罚款2000元。转账支票号为ZPP003。(11)12日,经理办公室王毅报销业务招待费2000元,用商业银行存款支付,现金支票号为ZZZOOl。(12)13日,向长春医药原料公司购人的50吨甲材料验收入库。(13)13日,支付上月未付的工会经费3000元,商业银行转账支票号码为ZPP004。(14)16日,财务部李静从商业银行提取现金5000元,支票号为ZZZ002。(15)17日,李静购买办公用品1000元,用现金支付。(16)18日,公司对希望工程捐款5000元,并以商业银行转账支票支付,票号为ZPP002。(17)19日,向西安医药原料公司购入了乙原材料30吨,买价为90000元(不含增值税),税率为17%,该原材料已入库,建行汇票支付款项,票号为ZPZOOl。(18)20日,财务部张新用商业银行存款支付未交的增值税2000元,现金支票号为ZZZ003。(19)20日,职工谭立报销医药费1000元,出纳以现金付讫。（20）2006年1月20日,财务部购买三星复印机一台,价值5000元,预计使用年限5年。用商业银行存款支付,转账支票号ZPZ006。(22)21日,向电视台支付广告费20000元,签发商业银行转账支票一张,支