保监会关保监会关于征求对《财产保险公司再保险管理规范》意见的函的应用

AthesissubmittedtoXXXinpartialfulfillmentoftherequirementforthedegreeofMasterofEngineering保监会关于征求对《财产保险公司再保险管理规范(征求意见稿)》意见的函各财产保险公司、各再保险公司：近年来，随着国内直保市场的高速发展，再保险市场也得到了快速的发展，再保险为保险公司的持续经营、快速发展提供稳定的风险保障和承保能力支持，已成为国内保险公司风险管控的主要手段。然而，起步较晚的中国再保险业在技术储备和人才储备方面明显滞后于再保险业务发展的需要，加上保险公司对再保险认知上的偏差，导致在目前国内再保险实务中依然存在不规范和不合理的现象和做法。为规范国内再保险市场，促进再保险业的健康发展，我会起草了《财产保险公司再保险管理规范(征求意见稿)》(以下简称《管理规范》)。现印发给你们，请你公司从以下方面提出意见和建议：一、《管理规范》结构方面的完整性和准确性，是否存在结构不合理、不准确、不全面的地方，请提出具体的完善方向和建议。二、《管理规范》内容方面的完整性和准确性，具体内容中是否存在不全面、遗漏的地方，是否存在不准确甚至是错误的地方，请对需要修改、完善和调整的内容给出具体建议。三、除以上提到的结构和内容外，如有其它方面的建议也请同时提供。请你公司于2010年10月8日前将相关书面意见报至我会财产保险监管部，并将电子版同时发送至联系人的两个邮箱。联系人：张勇联系电话：[phone]电子邮箱：[e-mail][e-mail]中国保险监督管理委员会二0一0年九月十六日财产保险公司再保险管理规范(征求意见稿)1、总则1.1为规范国内财产再保险市场，加强对财产再保险业务的管理和引导，实现国内财产再保险业的健康协调可持续发展，依据《中华人民共和国保险法》、《再保险业务管理规定》以及有关法律、行政法规，制定本规范。1.2本规范所称再保险，是指保险人将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的经营行为。本规范所称直接保险,也称原保险，是相对再保险而言的保险,由投保人与保险人直接订立保险合同的保险业务。本规范所称合约分保，是指保险人与其他保险人预先订立合同，约定将一定时期内其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。本规定所称临时分保(以下简称临分)，是指保险人临时与其他保险人约定，将其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。本规定所称比例再保险，是指以保险金额为基础确定再保险分出人自留额和再保险接受人分保额的再保险方式。本规定所称非比例再保险，是指以赔款金额为基础确定再保险分出人自负责任和再保险接受人分保责任的再保险方式。1.3本规范所称再保险分出人或分出公司，是指将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的保险人;本规范所称再保险接受人，是指承接其他保险人转移的保险业务的保险人。本规范所称分出业务，是指再保险分出人转移出的保险业务;本规范所称分入业务，指再保险接受人从其他保险人处接受的保险业务。本规范所称再保险经纪人，是指接受再保险分出人委托，基于再保险分出人利益,为再保险分出人与再保险接受人办理再保险业务提供中介服务，并按约定收取佣金的保险经纪机构。1.4本规范适用主体为国内财产保险公司。2、再保险战略管理2.1财产保险公司应根据自身业务发展规划，设定再保险管理的总体目标、公司总体分出比例的目标区间和制定公司的再保险预算。2.2财产保险公司应界定再保险安排和再保险管控的关键节点，设定公司内部再保险管理的权限分工。2.3财产保险公司应在综合考虑重损承受意愿，财务实力，业务组合平衡性的基础上确定各产品线的“每次事故最大自留额”(以保额为基础)。2.4财产保险公司应重视并加强风险累积责任的管理，并建立风险累积责任的识别和管理原则(地区\行业\险种)。2.5财产保险公司应建立再保险接受人的选择原则，包括对资信的审核以及资信风险分散度(单一再保险接受人接受限额)的考量原则。2.6财产保险公司应建立再保险资产可摊回性的评估原则。2.7财产保险公司应建立再保险信息的内部报告以及外部披露流程;2.8财产保险公司应确立再保IT系统的建设与完善目标，并组织实施。3、再保险运营管理3.1合约分保业务的运营管理3.1.1合约分保业务部门及人员设置财产保险公司设立专门的职能部门管理合约分保业务，并配备相关管理人员和业务人员。3.1.2合约组建/续转财产保险公司在综合考虑公司业务构成、风险状况、累积责任、资本金、净资产、市场战略等因素的基础上，组建/续转再保险合约。合约最终条件是再保险双方自由洽商的结果，但合约条件不应违背法律法规和行业的通常做法。比例合约组建/续传过程中，要重点关注并确定：分保范围、合约类型、合约期限、承保能力、事故限额(再保双方根据实际情况决定是否引入该条款及确定责任限额的大小)、分保手续费、账务条款、除外责任、错误与遗漏、合约报表、合约的修改与终止、未满期保费和未了责任的处理、区域范围、司法管辖和仲裁等。非比例合约组建/续转过程中，要重点关注并确定：起赔点、最高保障责任限额、责任限额分层情况、费率(购买成本)、责任恢复次数、合约的类型(险位/事故/赔付率)、事故超赔中每次事故的定义等。3.1.3合约安排财产保险公司在再保合约条件确定后，选择适格的再保险接受人积极安排分保，避免分保不完全(再保险接受人确认接受份额之和小于100%)、合约责任自留情况的出现。分保不完全时，财产保险公司合约自动承保能力为合约完全分保时的承保能力乘以分保完成比例，未分出部分的承保能力不视为财产保险公司有效的合约承保能力。为避免再保险信用风险过于集中于单一或少数再保险接受人，财产保险公司应对单一再保险接受人的再保险份额进行额度管理，降低风险的集中度，提高分保的安全性。3.1.4再保业务的日常管理再保业务日常管理主要包括分保账单的编制、签发和签回确认;分保余额结算;应收款管理;报表报送;赔案管理;档案管理;业务统计分析等。财产保险公司应严格按照合约约定或公司内部的管理规定进行管理。3.1.5IT系统的开发与完善IT系统是再保险业务开展的重要保障，分保账单、结算、统计分析等所有工作都需要IT系统支持，财产保险公司应开发适合自身业务特点的再保险IT系统。3.1.6应收账款管理财产保险公司应加强分保应收账款的管理，严控分保应收账款的规模和期限，避免分保应收账款引起坏账损失，资金成本和管理成本的增加，甚至引起公司偿付能力的下降。财产保险公司应建立规范、有效的催收制度来解决长期分保应收分保账款问题，可采取信件、传真、电子邮件以及电话方式进行催收，必要时可采取法律手段，通过诉讼程序进行追讨。财产保险公司需与再保险接受人定期核实分保应收款项，确保诉讼的时效性。3.1.7合约结清合约再保险双方按照比例再保险合约的约定及时结清合约。在自然结清方式下，财产保险公司可选择所有未到期责任结束后结清合约或与再保接受人协商一致提前结清合约。在协议结清方式下结清合约时，再保险双方应制定公平、合理的结清方案，特别是保费、未决赔款的结清比例要符合实际情况。3.1.8账单及结算管理财产保险公司按照再保合约条件约定进行账单编制、签发、确认归档、余额结算等。在操作过程中，再保险双方都应按照再保险合约的约定做到及时、准确。账单及结算管理涉及公司间的资金流动，财产保险公司应为财务管理建立严格、规范的授权体系。3.1.9赔案管理赔案管理包括普通赔案管理和大赔案管理。普通赔案赔款的摊回直接在合约账单中完成;大赔案在合约估计损失超过合约约定发送损失通知金额时，分出公司及时向再保险接受人发送出险通知，根据再保险接受人的需求提供有关赔案资料并配合其开展现场查勘和理赔工作。赔款达到合约约定现金赔款要求时，分出公司可向再保险接受人发送现金赔款通知，要求再保险接受人摊回现金赔款，在赔款资料准确全面、保险责任成立和最终保险损失不小于现金赔款金额的前提下，再保险接受人应在收到现金赔款通知后按合同有关条款规定在约定的时间内予以支付。对存在追偿可能性的保险事故，分出公司应积极向责任方进行追偿，及时把追偿情况告知再保险接受人。追偿成功后，分出公司应把属于再保险接受人的追偿款返还给再保险接受人。赔款摊回适用“共命运”原则，即在分出公司根据保险条款，尽职厘定损失的前提下，分出公司的理赔决定自动适用于再保险接受人。但合约明确约定再保险接受人不承担责任的赔款除外，坏账、公司倒闭等财务风险除外。比例再保险中，分出公司应严格按照分保比例计算再保赔款摊回金额，不应在摊回赔款时再次调整包括分保比例在内的分保方案;非比例再保险中，若事故/巨灾持续时间超过合约中对一次事故/巨灾的约定时间，分出公司摊回时要选择合适的事故/巨灾时间段，对选定时间段外发生的保险损失，不应进入合约进行摊回。3.1.10未决赔款管理财产保险公司应及时、准确地统计再保险业务的未决赔款数据，并把有关数据按再保险双方约定的方式提供给再保险接受人。财产保险公司应提高未决赔款数据的准确性和降低数据的波动性，不应人为操控未决赔款数据来改变或暂时掩盖合约业绩的真实情况。3.1.11数据管理财产保险公司应重视和加强再保险合约业务数据管理，特别是保费数据、已结赔款数据、未决赔款数据、巨灾损失数据、修改或变动数据等。数据管理中遵循“准确性、可查性”的原则。在“准确性”原则下，财产保险公司建立多级复核制度和对应的责任制度，保证每一数据的准确性;在“可查性”原则下，财产保险公司对每一个数据形成的原始数据都进行记录，具有复杂计算过程或公式的数据对过程或公式也应记录。财产保险公司应重视和加强再保险合约数据的统计分析工作，如分保数据的变化趋势、累积责任等，从数据变化中发现存在的问题并进行管理优化。财产保险公司应按照再保险业务监管规定的要求及时向监管机构上报有关业务数据;按照再保险合约的约定，向再保险接受人提供有关业务数据或业务报表。3.1.12档案管理再保合约业务档案管理主要涉及合约文本、账单、赔案资料、往来传真、邮件、电话记录等，管理中做到全面性和规范性，以保证在人员、机构变动或外部、内部审计时有案可查，保持业务的连续性。全面性是指与业务相关的资料都要有保存，包括日常电话往来也应进行电话记录;规范性是指应为业务档案的归档、查询建立科学合理的档案制度，保证归档合理、查询快捷。3.1.13合约使用指引财产保险公司根据合约的最终条件，制定与再保险合约相匹配的“合约使用指引”或“承保指引”，指导承保部门合理、有效地使用再保险合约。比例再保险合约“承保指引”主要内容包括：合约保障的险种、除外责任、自留额、险种的自动承保能力、特殊申报、出险通知规定等。对续转的再保险合约，需对当年合约条件发生变化的地方作出说明，避免承保部门出现经验性错误。非比例再保险合约“承保指引”主要内容包括：保障险种范围、起赔点和责任限额、除外责任、出险后如何摊回等。财产保险公司应结合承保指引对承保人员进行合约再保业务知识培训。3.1.14合约使用监督财产保险公司应加强再保合约使用情况的监督检查，避免错误使用合约情况的出现。监督检查的重点是自留额使用是否正确、合约承保能力选用是否正确、分保比例是否正确、危险单位划分是否正确和风险等级划分是否正确、赔案资料是否真实完备、赔款摊回金额是否正确等。3.1.15调整保费在非比例再保险合约中，若合约保费采用调整保费的形式，合约到期后，财产保险公司按照合约约定和公司业务的实际情况，及时调整合约保费，向再保险接受人编送调整保费账单并安排余额结算。3.1.16渠道管理财产保险公司应选用适格的再保险接受人和经纪人建立合理、可靠的分保渠道，保证合约分保业务的顺利进行。3.1.17业务安全财产保险公司在保证合约分保业务安全的基础上选择适格的再保险接受人。重点关注再保险接受人的信用评级、偿付能力、资本金等。财产保险公司应建立分保业务安全应急机制，保证再保险接受人出现偿付能力突然恶化等紧急情况下合约分保业务的安全;在再保合约条件中，应引入合约终止