信息系统在海关监管风险识别与控制中的应用

摘要I硕士论文范文《信息系统在海关监管风险识别与控制中的应用》摘要II摘要海关作为国家机构的重要组成部门之一，一直负担着多种多样的繁重工作，也经受着种类繁多的风险考验。随着经济全球化在更广阔、更深入的维度上不断展开，海关工作的意义愈发凸显出来。对外，海关必须守卫国门；对内，又要保障本国国际交易顺利进行。跟随国外海关的步伐，中国海关于20世纪90年代引入了风险管理理念，并将其与已经开展的信息化技术建设结合起来，对海关监管工作中面临的种种风险进行了积极管理。经过十几年的发展，我国海关运用信息系统进行海关风险管理的理论日趋成熟、实践经验也愈加丰富。本文在对“海关监管”进行了广义界定的基础上，首先考察了中国海关在风险管理的实践中反映出来的一些问题，随后集中关注了我国海关对相关信息系统的具体开发与应用，考察分析了这些信息系统在海关风险管理——尤其是执法风险与廉政风险管理过程中的成效与作用。关键词：海关，信息系统，风险识别，风险控制AbstractIIABSTRACTAsaimportantdepartmentofapparatusofstate,customsisinchargingofavarietyofheavywork,andstandsdiverseriskandtests.Withtheglobalizationbeingmoreandmoreuniversalandfurther,theimportanceofcustomismoreandmoreprominent.Customsmustguardoursovereigntyaboard,andguaranteeforeigntradegowithaswing.Followedthefootstepofforeigncustoms,Chinacustomsintroducedtheideaofriskcontrol,andtiedthisideaintoinformatizationtechnology,andhasmanagedallkindsofcustomssupervisionriskpositively.Afterpreviousmorethantenyears’development,thetheoryoncustomsapplicationinformationsystemtomanagecustomsriskismoreandmoremature,practicesaremoreandample.Thisdissertationbasedonthegeneralizeddefineoftheconceptofcustomssupervision,exploresoftheproblemsreflectedduringthepracticeofChinacustomssupervision,thenfocusesonthedevelopmentandapplicationofinformationsystemofChinacustoms,analysistheresultsandeffectoftheinformationsystemsincustomsriskmanagement,especiallytheresultandeffectinlawenforcementandincorruptriskmanagement.Keyword:Customsriskidentification，informationsystem，law-enforcementrisk，incorruptrisk，riskidentification，riskcontrol第1章引言1目录第1章引言……………………………………………………………11.1选题依据及背景……………………………………………………………11.2研究目的……………………………………………………………………21.3拟采取的研究方法…………………………………………………………31.4本文的主要研究内容框架…………………………………………………4第2章相关研究综述…………………………………………………62.1国内研究现状………………………………………………………………62.1.1相关专著的研究………………………………………………………………62.1.2相关论文的研究………………………………………………………………72.2国外研究现状………………………………………………………………82.2.1相关著述的研究………………………………………………………………82.2.2外国海关风险管理的实践……………………………………………………102.3国内外研究对本文的启示…………………………………………………11第3章海关监管风险管理现状及问题分析…………………………123.1海关监管风险概述…………………………………………………………123.1.1本文对“海关监管”的界定…………………………………………………123.1.2风险管理与海关风险管理……………………………………………………123.2中国海关风险管理的现状…………………………………………………143.2.1中国海关风险管理的实施进程………………………………………………143.2.2信息系统技术在海关风险管理中的可行性与必要性分析…………………153.3中国海关风险管理存在的问题……………………………………………163.4海关监管工作中的两大风险………………………………………………183.4.1海关执法风险的含义及分类…………………………………………………183.4.2海关防范执法风险的必要性与紧迫性………………………………………21第1章引言23.4.3海关廉政风险的含义及其原因………………………………………………243.4.4海关防范廉政风险的必要性与紧迫性………………………………………26第4章信息系统在海关两大风险识别中的应用……………………294.1信息系统与风险识别………………………………………………………294.2海关利用信息系统识别两大风险的实践及成效…………………………30第5章信息系统在海关控制两大风险中的应用……………………395.1信息系统与风险控制………………………………………………………395.2海关利用信息系统控制两大风险的实践…………………………………405.3信息系统在海关两大风险的控制中的作用………………………………42第6章全文小结………………………………………………………44致谢………………………………………………………………………47参考文献…………………………………………………………………48第1章引言3第1章引言1.1选题依据及背景当今世界,以互联网为核心的信息技术对人类的政治、经济、文化、生活等各个方面都产生了极其重大而深远的影响。这种高度的信息化运作改变了人们几千年来所形成的信息传递、人际间的沟通和社会管理的组织方式。种种改变不仅体现在我们日常的生活中，而且也充分地体现在政府行政的管理思想、管理制度和管理方法的深刻变革中。作为口岸管理的主要政府部门，我国海关系统早在上世纪七十年代中期就开始使用计算机等信息技术，在海关口岸管理信息化方面取得了持续不断的进步。多年来，全国海关以应用管理为重点，积极探索，完成了海关信息网络基础建设，形成了综合应用先进技术、整体提高管理效能的海关信息化开发应用机制，充分发挥了海关信息化应用的基础性、先导性作用，为全面实现海关通关作业网络化、职能管理数字化和行政决策科学化提供了强大的技术支持。不断提高海关通关效率，为合法贸易进出口提供便利，是海关工作一如既往的目标，也是近年来国家、社会和企业对海关工作的要求，是经济全球化的大势所趋。当前信息技术的迅猛发展，导致了一场前所未有的信息革命，在全球信息化和经济全球化的背景下，我国已把信息化作为缩小与发达国家差距、谋求国民经济跨越式发展、加快实现工业化和现代化的一个必然的战略选择。时至今日，信息系统已经成为了海关业务、口岸管理中不可缺少的支撑手段。然而，随着世界经济的发展，各地区的交流变得更加紧密，海关业务也随之增多，世界各国的海关系统都面临了一个相同的问题，即如何更牢地为国把关与如何更好地为经济运行服务。于是，原本诞生于保险学领域的风险管理思想被应用到了海关的管理工作当中。20世纪90年代，荷兰、澳大利亚、美国等一些发达国家的海关，在制订和实施本国海关现代化发展战略时，率先将风险管理的理念、方法和技术引入了海关领域。纵观世界各国海关的现代化实践，风险管理作为一种先进的管理理念、方法和技术日益受到了世界各国海关的普遍关注。亚太经济合作组织将风险管理正式列入了各成员国海关的集体行动计划，世界海关组织也把风险管理系统统一化、标准化作为两大支柱构建的要素。风险管理相当于海关工作的晴雨表和第1章引言4探测器。借助于风险管理这一套先进的管理技术和方法．就可以对进出口情况和走私违法行动进行动态的分析、监测和预警。运用风险管理就能使海关的监管工作主动性和针对性加强，做到防患于未然。目前，许多国家的海关都已经将实施风险管理作为推进本国海关现代化建设的一个重要途径，世界海关范围内掀起了一场全面引入风险管理，创新海关管理的改革浪潮。借鉴国际海关通行的做法，中国海关利用海关信息平台，构筑了一个科学、系统、完善的风险管理体系，力求在提高通关速度的同时，也保障了监管质量。但必须注意的是，在日常的海关工作中，廉政风险与执法风险仍然犹如高悬的达摩克利斯之剑，稍有不慎，卫国门、促经济的目的就无法达成，甚至还会产生一系列的严重后果。为顺应世界海关改革与发展潮流，更为了有效解决我国海关监管工作中出现的种种问题，我国海关也制定了《现代海关制度第二步发展战略规划》。这一规划的目标是到2010年，以风险管理运作模式和风险管理两大系统建成并有效发挥作用为主要标志的智能型海关建设基本完成，海关管理智能化水平明显提高。1这种风险管理思想体现了我国海关管理的本质要求，其核心是在防控各种风险的基础上，更好的实现把关与服务的平衡。即在工作中要做到勇于承认风险，客观认识风险，有效防范和化解风险，达到有效监管与高效运作的有机统一，使海关工作更好的适应和服务经济社会发展需要。经过多年不断探索实践，海关风险管理的理念已经逐步深入人心，管理机制和信息化系统不断完善。但在为了更有效地防范风险，海关风险管理需要有一个更高的目标要求，一个再认识、再规划、再提高的深化过程。而信息系统在识别这些风险、控制这些风险，从而防患于未然、为国家建设提供安全保障的工作中发挥出了巨大的作用，不容忽视。1.2研究目的本文的研究目的主要有以下几个：第一，明确我国加强海关风险管理能力的必要性。在肯定中国应用信息化技术，推行海关风险管理成果的前提下，本文首先回顾了中国海关引入风险管理理念，并构筑起应对风险的信息系统的实践历程。最后考察了中国海关目前在“两个风险”的管理中所存在的一些问题，以期从这样的分析中明确我国加强海关风险管理能力1叶明,骆温平,周桂琴.上海海关通关风险管理改善的探讨.时代经贸,2010(06)中旬刊.第1章引言5的必要性。第二，考察信息系统在我国海关所面临的执法风险与廉政风险的识别中的应用。具体的考察进路是：首先，分析了信息技术在海关风险识别工作中的地位与作用。其次，在具体的信息系统技术方面，主要介绍了H2000系统、“海关廉政风险预警处置系统”（HL2008系统）、AIS系统、数据仓库以及物联网技术的应用。最后对这些技术的具体作用做了分析。第三，考察信息系统在我国海关所面临的执法风险与廉政风险控制中的应用。具体的考察进路是：首先，分析了信息技术在海关风险控制工作中的地位与作用。其次，以风险控制的三阶段为序，分别考察了前述信息系统在风险控制的事前阶段、事中阶段以及事后阶段的具体应用。最后分析了这些信息系统的作用及成效。1.3拟采取的研究方法本文的选题既具有理论性，又兼具实践性。根据前者的要求，本文的写作必须符合思维