企业养老保险基金绩效评价自评报告书

附件1企业养老保险基金绩效评价自评报告书(范本)评价类型项目实施过程评价口项目完成结果评价口项目名称项目单位全称(公章)主管部门填报日期年月日2填报说明一、本评价报告书由项目单位填写，所有内容必须客观真实。二、封面填写说明1、评价类型：在项目所属类型的方框内打√，属于跨年度支出项目中期评价的填报“项目实施过程评价”；属于项目完成评价的填报“项目完成结果评价”。2、项目名称：必须按预算批复文件的项目名称填写。3、项目单位全称：必须填写全称，不能省略，须加盖单位公章。4、主管部门：名称用全称填写，不能省略。三、报告内容填写说明1、项目类别：根据可行性申报方案和预算批复文件填写；2、项目支出科目类别：按照财政部统一的预算科目填写；3、项目起止时间：按照项目申报和批复的实际时间填写；4、评价指标选用：根据《郴州市企业养老保险基金绩效评价指标体系(参考)》选择合适的评价指标；5、评价方法选用：根据《郴州市财政支出绩效评价管理办法(试行)》的规定选择合适的方法；36、项目概况：包括项目单位基本情况、项目实施依据、项目的基本性质、用途、主要内容、涉及范围等；7、项目执行情况：包括项目执行管理情况、项目资金落实情况、实际支出情况、财务管理状况、项目验收情况(阶段实施情况)：8、绩效目标实现的自我评价：包括项目执行与申报的绩效目标分析比较、绩效结果(阶段完成结果)、项目经济、政治、社会效益和影响、项目单位对项目绩效目标实现程度的总结和自我评价。四、附件项目绩效自评报告：主要是采用书面文字方式，对“项目概况”、“项目执行情况”、“绩效目标实现自我评价”的详细和补充说明。项目单位可参考编写提纲(附件2)对各项内容撰写，并按要求提供相关文件资料。五、自评报告书要求统一用A4纸打印、装订。六、绩效自评报告报市财政局信息管理与绩效评价科、社会保障科、市劳动和社会保障局计财科各一式一份。4项目单位负责人联系电话单位地址邮编项目类型项目支出科目类别项目起止时间评价指标选用评价方法选用项目投入总金额财政投入金额实际到位金额项目实际支出金额项目概况项目申报绩效目标5项目执行基本情况绩效目标实现的自我评价项目负责人签字：项目单位负责人签字：年月日年月日附件：项目绩效自评报告6附件2：项目绩效自评报告(编写提纲)一、项目概况1、项目单位基本情况；2、项目的实施依据；3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围；二、项目申报的绩效目标1、项目申报的可行性、必要性及其论证过程；2、项目绩效总目标(阶段性目标)；3、项目预期投入情况；4、预期主要的经济、政治和社会效益；三、项目执行情况1、项目执行过程中目标、计划调整情况及采取的相关措施；2、绩效目标(阶段性目标)完成情况；3、项目总投入情况，包括财政拨款、征缴资金完成情况；4、项目的实际支出情况；5、项目财务管理状况；6、项目管理制度及执行情况；四、项目绩效目标实现自我评价(重点)1、项目支出后实际状况与申报绩效目标的对比分析；2、选用评价指标和评价方法的原则和依据：73、项目支出前实施对象的基本情况；4、项目支出实施后主要的经济、政治和社会效益具体体现：5、项目支出对环境影响和对社会的持续影响；6、项目实施的经验、做法、存在的问题和改进措施：7、项目的后续工作安排和有关建议；8、其他需要说明的问题。五、需与自评报告同时提交的相关材料：1、预算执行或决算报告；2、项目审计报告；3、项目实施单位的有关管理规定；4、评价主管部门认为需要提供的其他相关材料。8附件3企业养老保险基金绩效评价指标计分表评价指标权数计算结果应得分数定量指标80%基本指标资金到位率10资金到位及时率4到位资金使用率8资金使用合规率8小计30绩效指标企业养老保险参保率20企业养老保险基金征缴率15养老金社会化发放率15养老金发放及时率10小计60修正指标通货膨胀影响养老金实际价值3区域经济影响基金征缴力度3社会发展影响养老保险参保2长期效益影响保障力度2小计10合计100定性指标20%支出项目预定目标规划执行情况20项目管理人员素质15基础管理水平15发展创新能力与战略17服务硬环境与服务满意度17综合社会贡献16合计100综合分数9附件4郴州市企业养老保险基金绩效评价指标体系一、定量指标(一)基本指标。主要评价财政支出绩效的共性方面，它是每个评价对象都必须采用的指标。包括资金到位率、资金使用率等指标构成，其公式如下：报告期实际拨付资金总额1．资金到位率(％)=————————————×100％报告期计划到位资金总额报告期按规定时间到位资金总额2.资金到位及时率(％)=————————————×100％报告期计划到位资金总额报告期实际使用金额3.到位资金使用率(％)=——————————×100％报告期实际拨付金额报告期使用资金符合规定金额4.资金使用合规率(％)=———————————×100％报告期实际使用金额10(二)绩效指标绩效指标是评价财政支出效益的核心指标。企业养老保险基金绩效指标暂定为以下指标，根据实际工作情况，再补充一部分指标。报告期实际参保人数1、企业养老保险参保率(％)=——————————×1OO％报告期应参保人数报告期实际征收额2、企业养老保险基金征缴率(％)=———————×1OO％报告期应征收额报告期实际发放人数3、养老金社会化发放率(％)=————————×1OO％报告期应发放人数报告期按时足额发放养老金月数4、养老金发放及时率(％)=—————————×1OO％报告期实际月数(三)修正指标。主要是根据所处的环境、行业的特点，对环境、社会发展、长期体现的效益的影响来对评价结果作出修正。该类指标包括立项项目的合理性指标和项目验收的有效性指标。11报告期人均养老金年增长率1.通货膨胀影响养老金实际价值＝——————————×1OO％报告期通货膨胀率报告期征缴率增长率2.区域经济影响基金征缴力度=——————————×1OO％报告期地方GDP年增长率报告期养老保险参保率增长率3.社会发展影响养老保险参保=———————————×1OO％报告期地方GDP年增长率报告期参保人数增长率4.长期效益影响保障力度=————————————×1OO％报告期社会统筹基金结余增长率二、定性指标(一)定性指标的构成定性指标是用于评价财政支出项目涉及政治影响、社会稳定、改革与发展、资源配置状况、服务态度和质量等非定量指标因素，是对定量指标的进一步补充。通过对定性指标各项定性因素的分析判断，对定量指标评价结果进行全面的校验、修正和完善，形成财政支出项目绩效定量与定性评价相结合的综合评价结论。由于定性指标无法量化的自身特点，在财政支出绩效评价中有其独特的地位。定性指标主要由财政支出项目预定目标规划、执行情况、项目单位在岗职12工素质、支出项目的管理水平、项目的发展创新能力与战略、服务硬环境与服务满意度、综合社会贡献等6项非定量指标构成。1、支出项目预定目标规划、执行情况指承办单位对项目预定目标的设定、规划和执行基本情况是否合理、能否体现支出绩效的经济性、效率性和有效性，以及单位的组织能力和科学决策水平等因素。2、项目管理人员素质指项目管理人员，特别是项目负责人的文化水平、道德水准、专业技能、组织纪律、参与项目建设的积极性及爱岗敬业精神等方面的综合因素。3、项目的基础管理水平指项目单位按照国家政策法规规定和本单位实际情况，在事业建设和发展过程中形成和运用的维系单位正常运作及生存与发展的组织结构、管理模式、各项基础管理制度、激励与约束机制、信息支持系统、依法行政、精神文明建设等方面的建设及贯彻执行状况。4、发展创新能力与战略指项目对单位在市场经济条件下，围绕经济建设中心和目标，不断根据外部环境进行的结构调整和创新能力的促进作用。包括制度创新、管理创新、技术创新、服务创新、观念创新等方面的意识和能力。在发展战略方面包括科技投13入、市场开拓、项目规划、资源配置、资本筹措及人力资源等方面的谋划和策略。5、服务硬环境与服务满意度指项目对单位条件和主要专用设备等设施的改善情况，以及适用性、技术水平、使用及闲置状况等情况。在推动社会保障事业改革和发展中，公众接受服务的心理满足程度。6、综合社会贡献指项目对经济增长、社会发展、环境保护等方面的综合影响。主要包括对周边地区的示范作用、对社会稳定的促进作用、对社会发展的影响等等。(二)定性指标的评价方法对定性指标的评价，可从以下方面取得6项定性指标的判断基础或依据：一是专家经验判断。专家凭借自己的经验，综合当时的政治经济发展形势，以及以往年份同类项目、单位使用同类资金所产生的经济效益和社会效益，并结合一定的经验，对该项财政资金的支出绩效做出经验判断。二是问卷测试。对于一些涉及公众满意度应达到的支出目标等指标，通过公众评判的方式建立定性标准。三是横向比较。综合比较同类财政支出绩效所达到的结果作出判断。(三)定性指标的权重财政支出绩效评价依据层次分析法设定不同层次指标的权重，然后采用综合指数法根据各项指标的权数进行加权14汇总得出量化的评价结果。6项定性指标的权重如下：绩效评价定性指标权重表项目定性指标权重比例1支出项目预定目标规划、执行情况2020％2项目管理人员素质1515％3基础管理水平1515％4发展创新能力与战略1717％5服务硬环境与服务满意度1717％6综合社会贡献1616％合计100100％三、指标体系运用当评价对象确定后，将从指标体系中选取基本指标、绩效指标中的一种(根据评价对象的财政支出类别确定)、修正指标和定性指标，同时根据评价对象的特性，再从选定的绩效指标、修正指标和备选指标库中分别选择若干个指标或添加反映其特性的指标，构成评价对象的一套完整指标。四、指标量化就整体而言，定量指标占整个指标体系的80％，定性指标(w)占20％。定量指标中的权重又可以细分为：基本指标(A)占30％，绩效指标(B)占60％，修正指标(c)占10％。每类15指标总分都为100分，根据其明细指标的得分(Pi)和设定的权重(Ii)计算出得分(也可以采用平均分)，再将每类指标的得分与权重的乘积加总，得出评价分数(S)。其通用公式为：S=(A×3O％+B×6O％+C×10％)×8O％+W×2O％nA----∑(Pi×Ii)i=1Pi：每项指标算出的结果转化成相应的分值。Ii：根据评定对象的性质，对所选指标设定相应的权重。B、C、W的计算方法同上。五、评价结论评价结果分为优、良、中、低、差五等，根据计算结果的分值，确定评价对象最后达到的档次。具体见下图：项目分值优良中低差≥90(90,70］(70,60］(60,50］＜5016附件5项目定性指标评价参考标准为了满足绩效评价工作中对有关定性指标进行评议的需要，并为评议人员提供评议参照依据，现对绩效评价指标体系中六项定性指标的五级参考标准作如下具体规定：一、支出项目预定目标规划、执行情况。主要考察项目单位对项目预定目标的设定、规划和执行基本情况是否合理、能否体现支出绩效的经济性、效率性和有效性，以及单位的组织能力和科学决策水平等因素。A、项目预定目标明确且具有超前性和可行性，制定了理性、科学的中长期发展规划，围绕该目标有筹资、投资、组织实施等具体的工作策略，项目的经济性、效率性和有效性都达到很高水平。B、项目预定目标比较明确，制定了比较理性、实际的中长期发展规划，能够根据实际制定相应的筹资、投资、组织实施等工作策略，项目的经济性、效率性和有效性都达到较高水平。C、项目预定目标比较明确，制定了比较符合实际的发展计划，能够根据实际制定相应的筹资、投资、组织实施等工作策略，项目的经济性、效率性和有效性达到一般水平。17D、项目预定目标和发展计划不十分明确或不切合实际，筹资、投资、组织实施等工作策略难以实施，项目的经济性、效率性和有效性达到较低水平。E、项目预定目标和发展计划不明确，筹资、投资、组织实施等工作无序实施，项目的经济性、效率性和有效性达到较差水平。二、项目管理人员素质。主要考察项目管理人员，特别是项目主要负责人的文化水平、道德水准、专业技能、组织纪律、参与项目建设的积极