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论文摘要：融资难是阻碍中小企业发展的主要障碍之一，该问题引起了各界人士的高度重视，目前为止问题仍未得到根本解决，所以探索中小企业融资难的根源并找到解决问题的对策仍具有重要的现实意义。一、我国中小企业融资现状(一)直接融资渠道狭窄对于直接融资来说，根据我国现行的法律，企业发行股票和债券融资要求达到的条件很高，首先企业发行股票上市必须根据《公司法》和《证券法》的规定和通过规范的公司制改造。其次我国公司上市必须达到相当大的规模而且发展前景较好。同时，发行商业票据和债券，需要企业有较高的信用评级，在我国证券市场不发达和尚无信用评级的情况下，这种融资方式显然也不具备实际可操作性。(二)间接融资困难我国中小企业的融资渠道狭窄，所需资金大部分来源于自筹，其中属于间接融资资(贷款)比重小。我国银行对中小企业发放的抵押贷款通常选择不动产抵押，显然中小企业从银行获得的抵押贷款十分有限。另外，按银行贷款惯例，一笔贷款发放需要经过贷款审查、抵押物评估、保险、公证等环节，从申请到发放最快也要十余天。另外，目前担保贷款收费偏高、不合理，也是限制中小企业采用担保贷款方式的主要原因之一。(三)商业性融资为主目前，除了四大国有商业银行外，一些地方性股份制商业银行就是中小企业最主要的资金来源，这些中小型金融机构体制灵活、管理层级简化，能够较好地为中小企业服务，但从银行自己的收益角度考虑，它们并不可能自发地将中小企业融资放在首位。商业性融资中小企业面临着重重困难。二、我国中小企业融资困难的成因分析(一)企业管理水平较低由于中小企业管理者水平低，缺乏战略经营思想，企业财务决策带有短期行为的倾向，所提的折旧不能满足设备的维修保养和更新改造的需要，分配利润较多，留用利润较少，造成自我积累不足，无法满足企业资金需要。同时中小企业大多规模小，经营者采取家族式管理，使得内部控制不力。而企业又缺乏良好的财务管理，会计机构也不健全，造成财务分析能力差，缺乏科学有效的成本费用核算。(二)抵御市场风险能力差由于中小企业经营规模小、技术落后、缺乏新产品开发能力和创新意识，以及生产效率低，营销水平差，市场狭小，销售不稳定等原因导致企业的竞争能力不强。小企业没有科学合理的企业管理制度，存货积压严重，也缺乏对应收账款的科学管理。而随着银行信贷风险管理的加强，各银行普遍间建立了严格的贷款责任追究制度，信贷人员压力增大，中小企业由于信贷风险较大银行对其贷款更加慎重。(三)现有融资体系不利于中小企业长期资金的融通银行为了加强自身风险的管理，提高经济效益，一般都制定了贷款的评定标准。对于资本较少、财务信息不完整、不真实、风险发生可能性较大的中小企业来说很难达标，银行对中小企业提供贷款的跟踪监控费用也因此而增加。同时各商业银行在贷款上大多以抵押、担保贷款为主。抵押物以不动产为主。中小企业大多无法提供银行要求的抵押物，而担保公司要求的担保手续较高，造成企业融资成本过高，企业也不会轻易利用这种贷款方式。(四)中小企业信用担保制度不健全目前我国已有30个省、自治区、直辖市开展省级或市级中小企业信用担保体系试点，但存在的问题依然很多，具体表现在：一是担保机构的注册资本质量不高，以国有存量资产为主组建的政策性担保机构，注册资本不易变现，担保资金严重不足，行很难接受，从而降低了担保公司注册资本作为金融杠杆工具的乘数放大效应。二是担保体系不健全。三是具体运作管理方式缺陷，担保公司对申请担保企业的审查偏严，许多无法获得银行贷款的中小企业同样无法获得担保公司的担保。三、我国中小企业融资的对策建议(一)健全中小企业融资政策支持体系1.从法律法规建设上来强化对中小企业的融资制度安排。一是完善相关法律法规；二是应尽快明确中小金融机构是为中小企业提供融资服务的主渠道，结合目前的金融体制改革，加快对现有城乡信用合作社的改造；三是制定适合中小企业特点的贷款条件和审批程序。2.积极运用货币政策工具支持中小企业发展。对利用再贷款、再贴现增加的贷款投放，其利率可适当优惠，并适当增强利率弹性。认真执行对中小企业贷款利率可以上浮30％的规定，扩大利率浮动区间；同时，商业银行应尽快下放贷款权，健全信贷激励约束机制，提高信贷人员的营销水平，使银行不惟抵押、质押而发放贷款，进一步开拓市场。(二)完善资金支持体系1.完善资本市场体系，开辟直接融资新渠道。一是发展股票市场；二是发展债券市场；三是发展基金市场。为鼓励和扶持中小企业，尤其是高科技中小企业的发展，可以考虑设立风险投资基金和产业投资基金，引导闲散的民间资本多渠道、多形式地进入风险投资基金和产业投资基金，同时鼓励风险投资基金和产业投资基金向中小企业投资。2.改善现有中小企业间接融资体系。是应拓宽商业银行的融资渠道；二是对农村信用社在清理、整顿、规划的基础上，应允许并鼓励民间资金参股，并明确以乡镇企业、个体私营企业和农民为主要服务对象，使农村信用社成为真正意义上的合作金融组织；三是对城市中小商业银行，应取消各种不利于中小银行发展的歧视政策。(三)进一步发展和完善中小企业信用担保体系一方面，政府部门要加大对中小企业信用担保机构的扶持力度；另一方面，要借鉴发达国家信用保证制度支持中小企业获取金融支持的做法，大力发展中小企业政策性信用担保体系、互助担保体系、商业担保体系，逐步形成完善的信用担保体系。政策性信用担保体系。(四)构建中小企业融资社会服务支持体系一方面，完善中小企业的信用评估体系。首先，要建立一整套符合国际惯例的中小企业信用评级定类的理论方法。形成科学合理的信用评估指标体系。同时，政府主管部门要加强管理。严格规范信用评估中介机构的信用评估行为。另一方面，健全中小企业资信调查体系。(五)创新融资手段，增加企业融资渠道在当前的市场机制下，中小企业应考虑到自身发展的现状，并结合国家财政、金融、信用等实际，充分发挥各方优势，利用一切可能的路径，不断地创新出切合自身发展实际的融资手段：1.票据贴现融资。即票据持有人将商业票据转让给银行，取得扣除贴现利息后的资金。在我国，商业票据主要是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。这种融资方式的优势在于银行不按照企业的资产规模来放款，而是依据市场情况(销售合同)来贷款。2.发展融资租赁。所谓融资租赁是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时，由出租人代其购进或租进所需设备，然后再将它租给承租人在一定期限内使用的一种租赁方式。作为中小企业的融资渠道之一，企业通过融资租赁的方式获得运营条件所付出的成本会远远高于银行直接贷款的方式。3.吸收创业投资。发达国家的实践证明，创业投资是中小企业，特别是高成长型企业发展的重要直接投资方式。创业投资切合中小企业的管理参与与分阶段投资的特点，不仅是最适合成长型中小企业的融资方式，同时也给予了中小企业在管理和技术上的支撑，这是传统融资方式所无法比拟的。4.保险公司融资。中小企业融资，银行选择担保方时，一般优先选择有实力的大企业做担保单位，但随着大企业对风险控制要求越来越高，以及担保市场的逐步成型，大企业为中小企业作贷款担保的情况会越来越少。由于担保企业赔偿金额有限，且自身也存在着道德风险，在很大程度上影响了银行的安全，而保险公司的这一业务使得银行多了一个控制风险的途径，转移了银行的部分风险，增强了银行向中小企业放贷的信心。摘要：通过对我国中小企业信息化的现状和从中小企业自身、信息系统两方面对信息化存在问题进行分析，提出了强化中小企业的信息化意识，合理使用有限资金，培养专业人才，切实搞好整体规划，改革管理模式，选择ASP模式和合适的信息化开发商等信息化对策。关键词：中小企业；信息化；ASP模式鼓励和支持中小企业发展，是世界各国政府的重要职责。目前，我国中小企业和个体工商户已有4300多万家，占到企业总数的99.6%，最终产品和服务的价值占国内生产总值58.5%，生产的商品占社会销售额的59%，上缴税收占48.2%。中小企业是大企业专业化协作的伙伴，在与大企业组成相互依存、共同发展的协作体系方面，也发挥着专而精、小而特的优势。在拉动就业、维护社会稳定方面中小企业发挥着特殊而重要的作用。与大企业相比，中小企业的技术创新数量多、效率高、周期短、成本低，在20世纪，大约有60%的重大创新都起源于中小企业。一、我国中小企业信息化的现状企业信息化就是企业利用现代信息技术，通过信息资源的开发和利用，不断提高生产、经营、管理、决策的效率和水平，进而提高企业经营效益和企业竞争力的过程，其核心就是降低成本和改善管理水平。中小企业信息化并不是信息技术在企业中的简单应用，为信息化而信息化，而是根据本企业产品、工艺、流程、客户及服务等特点，运用合适的现代信息技术，实现提高经济效益和企业竞争力的目的。其具有一次性资金投人少，对短期回报、产品稳定性、交互界面、技术服务、产品个性化以及产品灵活性要求高的特点。全国中小企业信息化调查报告。据2002年10月至12月21CN网站与支点网等通过网络联合开展的一项中小企业信息化状况调查显示：（1）在信息化建设方面，23%的企业没有建设局域网，仍然处于单机操作的阶段；56%企业不但拥有局域网，而且有专业的职能部门负责局域网的建设和维护工作；36%表示自己的企业没有自己的网站，31%的受访者表示本企业已经建成了网站，并有独立的域名。此外，还有33%的受访者企业或者已经申请了域名，或者已经建成了网站，正在全面地实现企业上网。（2）在信息化应用方面，68%的受访者表示本企业的信息化建设体现在办公自动化之中。企业信息化的其他应用依次是：财务管理(56%)，业务管理(55%)，宣传(42%)，库存管理(42%)，客户关系管理(40%)，经营决策(30%)，供应链管理(25%)。（3）在信息化建设的目的方面，用户最为关注的是加强企业管理(68%)，其他关心的内容还包括：搜集市场信息(61%)，提高服务水平(57%)，提高生产效率(53%)，促进技术创新(50%)。二、我国中小企业信息化存在的问题（一）中小企业自身存在的信息化问题1、领导对信息化重视程度不够领导信息化意识不强，观念陈旧，严重阻碍了信息化的发展。要么对信息化建设的必要性不了解，没有紧迫感，缺乏积极性，要么错误理解信息化，做出错误的决策，影响了信息化的实施。认为信息化是技术工程，应该由“信息中心”负责，对信息化建设不闻不问，即使开发出软件也不积极使用，或者消极对待甚至抵制，把信息部门设在某一部门之下，只有计算机方面的支持，没有管理方面的技术，不重视信息人才的培养，缺乏创新精神，不求有功，但求无过，只顾眼前利益，缺乏长远规划。这就制约了企业信息化的健康发展。2、投入不足，资金配置欠妥资金短缺是中小企业的普遍困难，调查表明，近20％的中小企业认为资金不足是信息化建设中的主要障碍。企业对硬件的投资占到整个信息化建设投资的80%以上，而配套软件投入却相对落后。这样“重硬轻软”不仅占用了大量流动资金，也制约了硬件设备发挥效益。同时，信息化系统的管理和维护也是一项长期工程，需要人力、物力和资金的不断投入与支持。转贴于中国论文下载中心（二）信息系统存在问题1、价格昂贵，方案缺乏个性目前市场上的中小企业信息化解决方案过于昂贵；为中小企业量身定做的管理软件产品还不多或者不能很好地满足中小企业的实际需求，软件企业对中小企业的后续服务也没有跟上。国外企业管理软件又很难为中小企业所接受。在对中小企业关于信息化建设障碍的调查中，38％的企业认为缺乏一种系统的信息化解决方案。2、缺乏专业服务伙伴提供完善的服务信息系统的运行维护比较复杂，在系统维护过程中会遇到一些麻烦，中小企业需要信息化专业服务商提供更全面和更完善的服务。但当前大多数信息化专业服务商提供的服务仍然停留在“以我为主”的理念上，中小企业的个性化服务得不到满足。而且缺乏信息化管理的专业咨询机构，不利于信息系统的推广与维护。三、中小企业信息化的对策（一）强化中小企业的信息化意识转变中小企业的观念，使企业认识到开展信息化的重要性和迫切性。企业领导层、决策层在企业信息化建设中处于主导地位。因此，在信息化