中信银行贷后检查质量及风险分类质量考评办法

—1—中信银行贷后检查质量及风险分类质量考评办法第一条考评目的为落实“贷后管理能力是一切信贷工作的前提”的指导思想，规范贷后检查和风险分类的具体流程和工作内容，强化贷后检查对风险预警、风险分类、化解风险的重要作用，进而实现贷后管理从形式完备到实质完备的飞跃，特制定本考评办法。第二条考评对象本办法考评对象为各分支行。第三条考评频度贷后检查质量及风险分类质量考评实行季度通报、年度考评制。分行可视实际情况适时调整。第四条考评内容（一）贷后检查质量1.贷后检查基础管理项（20分）（1）机构负责人是否对所辖贷后检查报告质量进行监督检查，分管行领导、机构负责人是否认真审核初分意见并出具分类意见（4分）；（2）是否按总分行要求对所属开展贷后检查整改、积极参加—2—分行培训和转培训、配合总分行检查等基础管理工作（8分）；（3）是否按分行要求及时开展贷后检查工作（8分）。2.贷后检查报告质量项（50分）每季度根据各机构提交的定期检查报告（异地分行按一定比例进行抽样检查），按照如下标准对各机构进行考评，将贷后检查报告质量分为优秀（50分）、良好（40分）和一般（30分），主要标准如下：（1）贷后检查报告总体内容是否清晰完整；（2）“检查情况概述”是否简明扼要；（3）报告正文是否言之有物；（4）贷后管理方案或措施是否有效。（二）贷款风险分类质量（30分）1.是否按时执行贷款风险分类；2.贷款分类认定流程是否严格按分行规定执行；3.是否按时、如实录入财务报表，特别是关键时点的财务报表（包括：季末、半年末、年末）；4.贷后检查报告中的财务和非财务因素是否与客户真实情况保持一致；5.打分结果是否与贷后检查报告反映财务因素和非财务因素保持一致；—3—6.分类结果是否与打分结果保持一致；7.是否及时主动上报贷款风险分类调整申请，是否早于总分行、外部审计要求和系统自动调整。第五条评分规则（一）“贷后检查质量”满分为70分，其中：“贷后检查基础管理项”的满分为20分，“贷后检查报告质量项”的满分为50分。（二）“贷款风险分类质量”的满分为30分。以上两项考评合计满分为100分。全年得分为四个季度的算术平均分。第六条评分标准（一）贷后检查质量1.贷后检查基础管理项考评的具体方式以上报的定期检查报告为主，结合各机构日常执行总、分行贷后检查各项规定情况，每一项达标得满分，不达标即为零分。2.贷后检查报告质量项（1）考评范围每季度已上传天信系统的《流动资金贷款贷后检查及风险分类报告（2011年版）》、《固定资产贷款贷后检查及风险分类报—4—告（2011年版）》和《小企业贷款贷后检查及风险分类报告（2011年版）》。（2）重点考评对象每期考核分行将根据情况进行重点考评，及时调整，主要包括并不限于以下客户：A.当季出现降级或逾期的客户；B.总行、监管部门重点关注的行业或客户；C.有区域特点的主流客户或特色业务；D.舆情不佳或出现重大风险事件的客户，如卷入民间借贷、资金链断裂、实际控制人出逃或涉案、发生系统性的突发事件等；E.主业不明，贷款用途不明确，如客户名称含“投资”、“实业”、“贸易”、“物流”、“发展”等特定字样的公司。F.特定产品如供应链金融、票据业务、保理业务、担保公司担保业务、船舶业务、项目贷款及房地产开发贷款、动产质押业务等等。G.分行认为有必要抽样的客户。（3）考评标准根据对贷后检查报告的综合评价，将贷后检查报告质量分为优秀、良好、一般三类，对应的考评得分为50分、40分、30分（具体考评标准见附件）。—5—优秀（50分）:A.报告总体情况清晰，内容完整。B.“检查情况概述”简明扼要。C.正文言之有物，对存在问题分析透彻。D.贷后管理措施有效得当。良好（40分）:A.报告总体情况不够清晰完整。B.“检查情况概述”内容简单。C.正文内容流于形式，对存在问题分析不足。D.贷后管理措施没有针对性。一般（30分）:A.报告总体情况不清晰。B.“检查情况概述”语焉不详。C.正文内容空洞无物。D.贷后管理措施缺失。如上报的贷后检查报告出现符合如下情况，则在上述评分基础上再扣分：（1）首贷检查未按要求填写资金支付信息或填写不完整（扣1分）；（2）分类模板选择错误（扣1分）；—6—（3）应填写项目如检查时间、地点、检查人、接待人等要素填写不齐全（扣1分）；（4）未执行分类认定流程规定，信贷管理经理未对初分结果进行审核（扣1分）；（5）系统评分与客户实际风险状况不匹配，出现与企业实际情况不符、评分过高等情况（扣1分）；（6）他行授信情况未披露（扣1分）；（7）分类信息前后不一致，影响认定人员风险判断（扣1分）；（8）财务报表更新不及时，主要指标发生较大变动未进行分析（扣2分）；（9）现场检查应发现或媒体、天眼系统、我行其他信息系统已暴露的重大事件、预警信号不披露（扣2分）；（10）结性描述空话、套话较多，直接引用调查报告、多期未变动，无法体现客户当期生产经营情况（扣2分）；（11）动产质押未对抵押物状态和核库情况进行描述，由担保公司提供担保的未对担保公司最新对外担保情况及财务状况予以披露的（扣2分）。（12）未按照其他总分行规定要求执行贷后检查工作的，视情形扣1-2分。（二）贷款风险分类质量—7—1.抽样标准以现场与非现场检查方式，定期从各分支行分别抽取一定数量的风险分类报告，根据各分支行公司业务客户数量确定抽样比例。2.考评依据和标准（1）依据以检查时点的贷款风险分类报告和获取的客户当时有关资料为依据。（2）考评标准A、经办机构进行分类打分时，能够如实、准确、完整反映非财务因素，对出现的重大不利变动，都能够如实在打分表里勾选相应的打分项，准确反映借款人的经营状况和信誉状况等。非财务因素不得少于①借款人在我行授信业务的状况：是否出现逾期、违约、重组等；②借款人信誉状况：当前他行征信记录是否出现违约记录（如：逾期、降级等）；③借款人合法经营情况：是否存在违法违规经营、偷税漏税、贸易交易量造假等；④借款用途合规性或贸易背景真实性；⑤借款人法律责任：是否涉及经济纠纷、法律纠纷或担保代偿等；⑥借款人经营状况：主营业务是否发生重大调整、是否过度扩张、是否投资于高风险行业等；⑦借款人管理层个人情况：是否出现生老病死、失踪、是否有信誉、道德败坏、违法乱纪行为；⑧担保人或抵质押物状况：是否出现重大不利变化、抵质押物是否被查封、转移、灭失等；⑨其他重—8—大不利信息；B、打分结果与贷后检查真实情况保持一致性，没有偏离；C、风险分类结果与打分结果保持一致性，没有偏离；D、能够及时主动上报贷款风险分类调整申请，早于总行、外部审计要求和系统自动调整；E、贷款分类级次未有跨级下调不良，即从正常类直接下调到不良类的情况。（3）考评计分规则检查时若发现存在与考评标准中任意一条不符的，即认定为该笔贷款风险分类质量不符合标准。A.被抽样检查贷款户数100%符合考评标准的，评为优秀类，得满分30分。B.被抽样检查贷款户数85%（含85%）以上符合考评标准的，评为良好类，得分25分。C.被抽样检查贷款户数符合考评标准的低于85%，评为一般类，得分15分。第七条本办法由福州分行信贷管理部负责解释和修订。第八条本办法自2012年10月1日起实施。附件：“贷后检查报告质量项”考评标准