《水利工程经济》课程设计

《水利工程经济》课程设计0目录第一部分课程设计基本概况..................................................1一、设计目的....................................................................1二、设计任务....................................................................1三、基本资料....................................................................11．概况.....................................................................12．基本数据及参数...........................................................33．有关政策.................................................................34．工程投资资料.............................................................35．其它财务支出计算资料.....................................................56．财务收入计算资料.........................................................6第二部分设计计算..........................................................7一、熟悉资料....................................................................7二、财务评价....................................................................71.计算期确定................................................................72投资估算..................................................................94投资计划及资金筹措........................................................95.投资分摊.................................................................96.财务收入估算.............................................................107.成本、利润、税金估算.....................................................107.1年运行费（年经营成本）.......................................................107.2总成本费.....................................................................107.3利润.........................................................................107.4税金.........................................................................109.评价指标计算和财务分析..................................................12三、不确定性分析...............................................................13四、综合评价...................................................................15五、参考书目...................................................................15六、附表《水利工程经济》课程设计1第一部分课程设计基本概况一、设计目的《水利工程经济》课程设计是水利类专业学生在学完《水利工程经济》课程内容后进行教学实践的一个重要环节，是培养学生自身动手能力和综合运用所学专业知识解决实际问题能力的重要方面。通过《水利经济》课程设计使学生建立对工程项目经济评价的感性认识，学会水利建设项目经济评价基本资料的调查、收集和处理方法，熟悉经济评价的基本过程，掌握水利建设项目经济评价的主要内容和评价方法。二、设计任务1．从水库工程管理单位出发，对该水库工程进行综合财务评价。2．对水库工程的费用进行分摊。计算财务支出和财务收入，包括投资、固定资产原值、年运行费、总成本费用、税金、利润等。3．编制现金流量表、损益表等基本报表和总成本费用估算表、借款还本付息计算表等辅助报表，进行财务评价指标的计算。4．以投资、效益为不确定性因数，进行敏感性分析。5．结合以上结果进行分析评价，编写财务评价报告。三、基本资料1．概况西藏自治区某一水库位于日喀则地区江孜县龙马乡境内的年楚河上。年楚河流域的径流主要由降水、冰川积雪融水及地下水补给三部分组成，径流年度间变化不大，但径流的年内分配不均，汛期径流量占年径流量的70%左右，枯水期径流相对平稳。坝址以上流域面积2757km2，多年平均年径流量4.83亿m3，多年平均流量15.3m3/s。坝址距下游的江孜县城28km，距日喀则113km。枢纽工程的永久建筑物主要由拦河大坝、泄洪洞、发电引水系统及地面发电厂房四部分组成，挡水坝为粘土心墙堆石坝，坝长287m，坝高76.3m，坝顶宽10m，有“西藏第一坝”之称。水库正常蓄水位高程4256m，总库容1.55亿m3，电站总装机容量2万kw。水库以防洪、灌溉、发电为主，兼有旅游等综合效益。年楚河流域是西藏自治区重要的商品粮基地，气候适宜，土地肥沃，全流域人口占自治区总人口的7%，耕地面积却占全区耕地面积的21.1%。这里农作物播种面积为31.9万亩，仅占耕地面积的45%，农业发展潜力巨大。灌区位于西藏自治区年楚河流域，是水库的配套工程。自枢纽工程以下，依次有六条较大支流汇入年楚河，它们与枢纽工程共同组成了灌区的灌溉水源。灌区控制范围为水库下游至年楚河河口两岸可自流及提水灌溉的土地，灌区总控制面积53万亩，设计灌溉面积42.68万亩。该水《水利工程经济》课程设计2利枢纽工程修建后可控制灌溉面积40万亩，新增灌溉面积25万亩，每年可增产粮食3700万公斤，为西藏自治区实现粮食自给创造条件，而且可调洪削峰，把年楚河下游段的防洪标准提高到20至30年一遇，对发挥江孜、白朗、日喀则市的粮仓作用将会产生巨大的效益。同时，水库工程的建成，将使拉萨、日喀则、山南两地一市连成藏中电网，从根本上解决日喀则地区的用电问题。水库于1995年开工，1996年实现工程截流，1999年第一台机组正式并网发电，并向灌区供水，2001年底枢纽工程竣工。由于灌区配套工程主要是在原有工程基础上进行改造，建设相对滞后，根据建设计划，2003年全部配套完成，2004年可使水库工程农业供水达到设计水平。2．基本数据及参数⑴从枢纽工程竣工后开始算起，正常运行期50年，计算期为57年。⑵水库防洪库容1.10亿m3，兴利库容0.95亿m3，死库容0.1亿m3，结合库容0.60亿m3，兴利对结合库容的利用系数为0.55。⑶根据《建设项目经济评价方法与参数》，水库发电工程税前行业基准收益率为7%，供水工程为4%。由于水库主要向农业供水，水价较低，行业基准收益率综合取为5%。⑷水库向灌区多年平均供水量（主要为径流调节水量）为12800万m3。⑸电站总装机容量2万kw，设计年发电量9900万kw.h，同类地区类似电站的有效电量系数为0.96，厂用电率为0.5%。⑹经济评价中投入物和产出物的价格水平均采用1995年价格水平。3．有关政策工程运行期间成立水库工程管理单位和灌区管理单位，实行分级管理，独立经营，水库工程管理单位负责枢纽工程的维护和电站经营、灌区供水，并向银行还贷，防洪功能的投资由政府承担，年运行费根据核算成果由防洪部门按年度拨付，实行专款专用。灌溉功能主要由政府投资，工程建成后移交水库工程管理单位负责管理（包括维护和将来的更新改造）。鉴于该灌区实际情况，规定水价标准与要求标准有一定的距离，可在运行经营中逐步调整到位。在水价未达到成本之前，应按分级管理的原则，由地方各级人民政府对灌区管理单位经费不足部分给予补贴。具体水价标准由当地政府根据实际情况确定。考虑到国家对农业供水的补贴在灌区管理单位，灌区管理单位应按接近于成本水价向水库工程管理单位支付农业供水水费，经有关部门测算和物价部门核定，农业供水价格为0.085元/m3。4．工程投资资料水库工程建设静态投资估算为78528.0万元，主要来源于国家拨款和银行贷款，其中银行贷款主要用于发电部分工程建设，占总投资的20%，贷款年利率4.76%，贷款从1996年开始，分3年贷完，各年贷款比例分别为30%、30%、40%，按照协议，贷款本息要求在工程竣工后15年内偿还。工程所需流动资金100万元，由政府拨款，并于运行初期前一年（1998年）一次投入。《水利工程经济》课程设计3依据工程概算，投资构成情况详见表1-1（基本预备费费率取10%），工程各功能投资划分情况详见表1-2。工程投资从1995年开始，分年度投入，各年度资金投入及贷款额度详见表1-3。表1-1建设项目工程静态投资估算总表单位：万元序号工程或费用名称建安工程费设备购置费其他费用合计占基本费用比例%一固定资产投资51971.269566.139209.2070746.5999.10%（一）建筑工程44261.2444261.2462.00%（二）机电设备安装工程4140.577138.9111279.4815.80%（三）金属结构设备安装工程1427.781998.893426.674.80%（四）临时工程2141.67428.332570.003.60%（五）独立费用9209.209209.2012.90%1建设管理费2213.062213.062生产准备费214.17214.173科研勘测设计费6496.416496.414其他285.56285.56二移民和环境、水保投资642.50642.500.90%（一）建设征地移民安置补偿费642.50642.500.90%（二）环境保护工程（三）水土保持工程三基本费用51971.269566.139851.7071389.09100.00%四预备费7138.9110.00%1基本预备费7138.9110.00%2价差预备费五静态总投资51971.269566.139851.7078528.00表1-2综合枢纽工程投资划分表单位：万元费用划分灌溉发电防洪合计共用工程投资55944.06专用及配套工程投资2557.1615508.564518.2222583.94合计78528.00表1-3分年度投资表单位：万元年份1995199619971998199920002001合计占总投资比例15%24%20%18%12%8%3%100%投资11779.2018846.7215705.6014135.049423.366282.242355.8478528.00其中：贷款4711.684711