专题2统计分析在科技研究中的应用-2

高级数理统计分析章立军课程目的•复习有关统计学的基础知识和工具•了解资本市场有关的数据库情况•将统计学的基础工具应用于会计学，尤其是资本市场财务数据的分析基本统计量及其在EXCEL中的实现•1.均值AVERAGE(B6:B47)•2.标准差/方差STDEV(B6:B47)/VAR(B6:B47)•E{[X-E(X)]^2}来度量随机变量X与其均值E(X)的偏离程度，称为X的方差D（X）•σ(X)=D(X)^0.5（与X有相同的量纲）称为标准差或均方差STDEV(B6:B47)•3.中位数MEDIAN(B6:B47)•4.分位数（25%，75%）QUARTILE(B6:B47,1)1：代表25%，2：中位数；3：75%；4：最大值；0：代表最小值基本统计量及其在EXCEL中的实现•5.众数（出现频率最高的数）MODE(B6:B47)，返回出现次数最多的第一个数字•6.峰度和偏度–峰度：KURT(B6:B47)；–偏度SKEW(B6:B47)基本数据库介绍•CSMAR数据库：国泰安数据库–股票市场数据库–上市公司数据库•财务年报•公司治理•股东研究•红利分配等–基金市场数据库–债券市场数据库–经济研究数据库–专题数据库。。。。•WINDS数据库：万德数据库证券市场背景知识介绍•主要网站–中国证监会–上海证券交易所–深圳证券交易所–巨潮咨讯网农、林、牧、渔业行业分类•Ａ农、林、牧、渔业•Ａ０１农业•Ａ０１０１种植业•Ａ０１９９其他农业•Ａ０３林业•Ａ０５畜牧业•Ａ０５０１牲畜饲养放牧业•Ａ０５０５家禽饲养业•Ａ０５９９其他畜牧业•Ａ０７渔业•Ａ０７０１海洋渔业•Ａ０７０５淡水渔业•Ａ０９农、林、牧、渔服务业•Ａ０９０１农业服务业•Ａ０９０５林业服务业•Ａ０９１５畜牧兽医服务业•Ａ０９２０渔业服务业•Ａ０９９９其他农、林、牧、渔服务业房地产业行业分类•Ｊ房地产业•Ｊ０１房地产开发与经营业Ｊ０５房地产管理业•Ｊ０９房地产中介服务业•Ｊ０９０１房地产经纪业•Ｊ０９２０房地产评估业•Ｊ０９３０房地产咨询业Ｊ０９９９其他房地产中介服务业制造业分类•Ｃ０食品、饮料•Ｃ０１食品加工业•Ｃ０３食品制造业•Ｃ０５饮料制造业•Ｃ１纺织、服装、皮毛•Ｃ２木材、家具•Ｃ３造纸、印刷•Ｃ４石油、化学、塑胶、塑料•Ｃ５电子•Ｃ６金属、非金属•Ｃ７机械、设备、仪表•Ｃ８医药、生物制品基本统计方法介绍——两个数据列的均值的比较•前提：首先要判断数据是独立组还是成对组•一、两个独立组的比较（数据来源不同，如不同行业的公司的盈利能力、偿债比例的比较等）•1.比较什么：看两组数据的均值是否相等；H0：原假设：A=B；H1：备择假设：A≠B•2.如何比较：两组样本的T检验（TTEST）•3.如何看结果：看显著性水平（一般设为1%，5%，10%），当p值小于预先设定T检验的显著性水平，则结果为统计显著的，拒绝原假设，即两组的均值显著地不同；否则两组均值无显著的差异。基本统计方法介绍——两个数据列的均值的比较•4.做两样本T检验的三个前提：–A.观察独立–B.每组观测值是来自正态总体分布的样本；–C.两个独立组的方差相等•因此，在作T检验之前，要做两个检验，第一，观察值的正态分布检验；第二；方差是否相等的检验（F检验，原假设H0：方差相等）•5.如果不服从正态分布，也就用用非参数检验：Wilcoxon秩和检验（前提是只需要独立观察），Ztest基本统计方法介绍——两个成对组数据列的均值的比较•成对组举例–同一个公司股权分置改革前后盈利能力的比较，股改前后高管薪酬的业绩敏感度比较，病人治疗前后的某一指标如心跳、血压等的比较•1.比较什么：差值的均值差是否为0；H0：原假设：D=0；H1：备择假设：D=≠0•2.如何比较：成对差值的T检验（TTEST）•3.如何看结果：看显著性水平（一般设为1%，5%，10%），当p值小于预先设定T检验的显著性水平，则结果为统计显著的，拒绝原假设，即平均差值与0的差异不显著。基本统计方法介绍——两个成对组数据列的均值的比较•4.三个前提：–A.观察独立–B.每组观测值是来自正态总体分布的样本；–C.两个独立组的方差相等•5.如果方差不同，即用非参数检验：Wilcoxon符号秩检验（需要每对观察与其它对观察独立；差值来源正态总体）。相关分析•1．利用函数计算相关系数•2．用相关系数宏计算相关系数一、利用函数计算相关系数•在Excel中，提供了两个计算两个变量之间相关系数的方法，CORREL函数和PERSON函数，这两个函数是等价的，这里我们介绍用CORREL函数计算相关系数。•第一步：单击任一个空白单元格，单击“插入”菜单，选择“函数”，打开“插入函数”对话框，在“选择类别”中选择“统计”；在“选择函数”中选择“CORREL”，单击确定后，出现CORREL对话框。•第二步：在array1中输入B3：B10，在array2中输入C3：C10，即可在对话框下方显示出计算结果为0.77723。二、用相关系数宏计算相关系数•第一步：单击“工具”菜单，选择“数据分析”•项，在“数据分析”项中选择“相关系数”，弹出“相关系数”对话框。第二步：在“输入区域”输入$B$2:$C$10，“分组方式”选择逐列，选择“标志位于第一行”，在“输出区域”中输入$I$3，单击“确定”。统计方法在会计中的运用-以A+H股公司2006年股利分析为例•境内外股利支付是否存在差异（对于成对样本的均值比较）•方差分析–对于不同的实际控制人，境内股利支付是否存在差异（单因素方差分析）–实际控制人+行业这两个因素是否会影响境内股利支付（无重复双变量方差分析•回归分析–股利支付的影响因素分析（盈利能力、行业是否为垄断行业、短期偿债能力、长期偿债能力等）2006年A+H股股利支付部分情况中央政府控制的企业地方政府控制的企业0.080.020.580.250.280.20.30.0840.0620.40.110.190.120.130.040.20.20.220.049200.080.130.0160.040.140.10.040.040.23075不同实际控制人是否对境内发放股利有差异-单因素分析SUMMARY组观测数求和平均方差列1152.327950.15520.02181列2142.0040.143140.01189方差分析差异源SSdfMSFP-valueFcrit组间0.0010510.001050.061760.805624.21001组内0.45997270.01704总计0.4610328实际控制人与行业两个因素对境内股利支付的影响（双变量方差分析）中央政府控制的企业地方政府控制的企业B0.110.2C810.080.084C670.580.4C610.040.2C050.20.22C730.580C650.280.13C730.0620.1C610.230750.02C650.04920.58D010.0160.0558实际控制人类型行业实际控制人+行业双因素分析方差分析差异源SSdfMSFP-valueFcrit行0.34742100.034740.927140.546442.97824行业之间差异列0.0025810.002580.06880.798424.9646实际控制人差异误差0.37473100.03747总计0.7247321