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第一章市场、政府与财政本章要点市场失灵及其主要表现公共产品的特征公共产品的分类公共产品的提供财政资源配置职能、收入分配职能和稳定与增长职能第一节市场与市场失灵第二节公共产品第三节财政职能第一节市场与市场失灵一、理想的市场二、市场失灵及其主要表现一、理想的市场（一）帕累托效率（二）完全竞争市场（一）帕累托效率通常用帕累托效率来衡量资源配置的最佳状态。如果有某种资源配置状态，任何可行的调整都无法使得调整之后的一些人的境况变好，而其他任何人的至少不变坏，这种状态就是最好的。我们把这种资源配置状态称之为帕累托最优或者帕累托效率。如果有某种资源配置状态，通过一定的调整能使一些人的境况得到改善，而其他人的境况至少不变坏，调整后的状态优于调整前的状态。我们把符合这一性质的调整称为帕累托改进。而帕累托最优也就是无法进行帕累托改进的资源配置状态。（二）完全竞争市场完全竞争市场是指一种竞争不受任何阻碍和干扰的市场结构。完全竞争市场需要具备以下基本条件：1.有大量的卖者和买者。2.产品同质无差异。3.要素自由流动。4.信息完备充分。5.生产者和消费者的行为是理性的。6.经济利益可分，所有权确定。二、市场失灵及其主要表现（一）市场失灵的含义（二）市场失灵的表现在市场充分发挥其资源配置基础性作用的基础上，市场天然无法有效配置资源，而引起的收入分配不公平及经济社会不稳定的态势。（一）市场失灵的含义（二）市场失灵的表现1.资源配置失效2.收入分配不公平3.市场经济的宏观不稳定性1.资源配置失效①信息不充分也不对称②竞争失灵③外部性④偏好不合理2.收入分配不公平在现实经济中，由于不完全竞争和垄断的存在，以及家庭关系、社会地位、性别种族差异等因素，使得个人收入并不完全取决于完全竞争条件下的要素价格。因此，政府必须担当起收入再分配的重任，从一定的合理的社会公平准则出发，通过较大规模的收入与支出途径来实现再分配政策。3.市场经济的宏观不稳定性经济周期的变化是不以人们意志为转移的，大萧条的深度、广度及时间上的长度，动摇了人们对古典经济理论观点的信心。事实说明市场不是万能的。第二节公共产品一、公共产品的特征二、公共产品的分类三、公共产品的提供一、公共产品的特征（一）公共产品概念（二）公共产品具有两个特征（一）公共产品概念所谓公共产品是指具有社会共同需要性质的产品和服务，与私人产品具有排他性和竞争性的特征相对应，公共产品具有非排他性和非竞争性。（二）公共产品具有两个特征1.非排他性（Non-Excludability）2.非竞争性（Non-Rivalness）1.非排他性非排他性是指在产品消费中，很难将其他消费者排斥在该产品的消费利益之外。公共产品的非排他性主要是由两个方面的原因决定的：1.公共产品大都是在技术上不易排斥众多受益者的产品。2.是某些公共产品虽然在技术上可以排他，但排他的成本十分昂贵，以至于在经济上不可行。2.非竞争性非竞争性是指消费者消费某产品是并不影响其他消费者从该产品中获得利益。公共产品的非竞争性主要是由两个方面的原因决定的：1.公共产品一般都具有不可分割性，因而在其产生拥挤之前，每增加一个消费者的边际成本等于零。2.当一种公共产品产生消费竞争时，就必须采取某种限制消费人数的措施，如收费，那么这种产品也就不是纯粹的公共产品了。二、公共产品的分类（一）识别公共产品的两个步骤（二）公共产品的不同类型（一）识别公共产品的两个步骤第一个步骤：是看产品的消费中是否存在竞争性，有竞争性那就肯定不属于纯公共产品的范畴，反之则相反。第二个步骤：看该产品在消费中是否能够排他，如不能排他，或虽可排他但排他成本很高，则有可能成为公共产品，反之，则成为私人产品。（二）公共产品的三种类型1.是同时具有非排他性与非竞争性的纯公共产品。2.是具有非排他性与竞争性的准公共产品。如森林、渔场、草原等公共资源。3.是具有排他性与非竞争性的准公共产品。如收费的公园、博物馆、图书馆、学校、不拥挤的收费道路等。三、公共产品的提供一般地说，公共产品主要由政府来提供，私人产品主要由市场提供。这是由市场运行机制和政府运行机制的不同决定的。纯公共产品一般同时具备非排他性和非竞争性，其主要提供者应为政府。而对于部分准公共产品，可考虑采用市场提供与政府提供相结合的方式（即部分公共提供的方式）。第三节财政职能一、财政职能的基本界定二、财政职能的基本内容三、财政职能的主要执行工具四、财政三大职能之间的关系五、财政职能与政府职能的关系六、财政职能与市场调节功能之间的关系一、财政职能的基本界定财政职能即财政经济职能，是指财政内在的、客观具有的经济功能。财政职能可以归结为：资源配置职能收入分配职能经济稳定与增长职能资源配置职能通过财政收支活动以及相应财政政策、税收政策的制定、调整和实施，可以实现对社会现有人力、物力、财力等社会资源结构与流向进行调整与选择。收入分配职能收入分配职能是指财政的经济职能中对参与收入分配的各主体利益关系的调节，达到收入公平合理分配目标。收入分配的目标是实现公平分配。而对公平的理解包括经济公平和社会公平。经济公平强调的是要素投入和要素收入相对称。社会公平是指将收入差距维持在现阶段社会各阶层居民所能接受的合理范围内。而财政关注的主要是社会公平。经济稳定与增长职能经济稳定与增长职能是指通过财政政策的制定实施与调整，使整个社会保持较高的就业率，实现物价稳定、国际收支平衡以及经济持续增长等政策目标。二、财政职能的基本内容（一）资源配置职能的基本内容（二）收入分配职能的基本内容（三）稳定与增长职能的基本内容（一）资源配置职能的内容1.调节资源在产业部门之间的配置2.调节生产要素在区域间的合理流动3.调节资源在政府与非政府部门之间的配置（二）收入分配职能的基本内容1.调节个人之间的收入分配关系2.调节企业之间的收入分配关系3.调节地区间的收入分配关系（三）稳定与增长职能的基本内容1.调节社会总需求，实现供求总量的大体平衡2.调节社会供求结构上的平衡三、财政职能的主要执行工具（一）执行资源配置职能与收入分配职能的主要工具（二）执行稳定与增长职能的主要工具（一）执行资源配置职能与收入分配职能的主要工具1.财政支出：①财政支出是政府执行资源配置职能的重要工具。②政府对居民个人的转移支付和政府间的转移支付都能够起到调节收入分配的目的。2.税收：①税收可以作为政府执行资源配置职能的工具。②通过税收可以在相当大范围内实现对收入的调节。（二）执行稳定与增长职能的主要工具针对不同的经济情况，可以采取不同的财政政策：1.扩张性财政政策。2.紧缩性财政政策。3.中性财政政策。四、财政三大职能之间的关系财政的资源配置、收入分配职能和稳定与增长职能这三大职能之间的关系是以稳定与增长职能为核心，以资源配置资源和收入分配职能为两翼，进而促进经济增长与社会发展，处理好公平与效率之间的矛盾。五、财政职能与政府职能的关系1.财政职能与政府职能是从属关系。2.财政职能与政府职能相互依存。3.财政职能与政府职能有共同作用的基础，这就是现代市场经济条件下存在着市场失灵，需要在一定程度上和一定范围内实施政府干预。六、财政职能与市场调节功能之间的关系稳定与增长的职能是政府所独有的功能，这一功能的实现，又主要靠财政职能的履行来体现的。收入分配职能和资源配置职能是市场调节机制和政府调节机制共有的职能，但两者作用层次和作用点均有不同。从作用层次上，政府活动主要在宏观经济层面上，而市场机制主要在微观经济层面上。从公平与效率准则的实现上，政府主要致力于社会公平，市场主要致力于效率。