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会计电算化软件（实验指导书）刘兆军编辑辽宁商贸职业学院财务管理系2015年09月2一、系统管理与总账初始设置部份实验指导书实验一：账套管理【实验目的】通过上机实验，使学习者充分理解网络财务软件的系统管理的作用，掌握帐套管理的操作技术。【实验准备】安装中文WindowsXP／2000，安装网络财务软件（用友ERP-U8）。在网络环境下，本实验需要在网络服务上进行。【实验资料】一．帐套信息北京阳光信息技术有限公司（简称：阳光公司－888），工业企业，执行2007新准则会计制度，启用日期：2013年01月01日。会计期间：1月1日――12月31日。记帐本位币名称为人民币（RMB）。（建帐时按行业性质预留会计科目）对数量．单价等核算时小数位为2。2013年1月1日启用总帐。地址：北京海淀区中关村路甲999号，法定代表人：肖剑，邮政编码：100888，联系电话及传真：60898899，电子邮件：SC@YYC。COM,纳税人登记号：110108200700013。进行经济业务处理时，需要对客户．供应商进行分类，存货分类，要求进行外币核算。客户分类编码组次223，供应商分类编码级次223，部门编码级次122，结算方式编码级次12，会计科目编码级次42222，其他系统默认。二．财务分工电算主管：陈明（口令：1）。负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效．安全．正常运行；审核业务兼负责总帐及报表管理。软件操作员：王晶（口令：2）负责所有凭证的输入及记帐工作；负责现金．银行帐管理工作，具有出纳签字权．现金和银行存款日记帐的查询及打印权．支票登记权以及银行对帐等操作权限。【实验要求】正确安装“财务软件（用友ERP-U8）“之后，在WindowsXP/2000环境下，启动“用友财务软件ERP-U8“的系统管理。启动系统管理的操作包括：启动系统管理模块并进行注册，即登录进入系统管理模块。【实验内容和步骤】1．启动注册与设置操作员（1）启动与注册（2）设置操作员2．建立新帐套（1）设置帐信息（2）输入单位信息（3）确定核算类型（4）确定分类信息（5）确定编码方案（6）确定数据精度（7）系统功能模块启用设置：启用总帐、薪资管理、固定资产、应收款、应付款，日期2013年1月1日3．财务分工（1）确定帐套主管（2）给操作员赋权4．会计数据备份与恢复（1）会计数据备份3（2）会计数据恢复（3）自动备份计划设置5．帐套主管修改帐套（1）注册（2）修改帐套4实验报告书【实验题目】【实验时间】年月日【实验地点】【实验目的】【实验要求】【实验内容和步骤】【实验体会】【教师评语】【成绩评定】5实验指导书实验二：基础设置【实验目的】通过上机实验，使学习者充分理解财务软件（用友ERP-U8）的基础设置的原理，掌握基础设置的方法和技能。【实验准备】完成系统管理的实验一。【实验资料】888阳光公司经过整理后的基础信息如下：一．部门档案和职员档案表1部门档案部门编码部门名称负责部门属性1综合部101（肖剑）管理部门101总经理办公室101（肖剑）综合管理102财务部102（陈明）财务管理2市场部201（赵斌）购销管理3开发部301（孙健）技术开发表2在职人员类别类别编号类别名称1001经理人员1002经营人员1003开发人员1004管理人员表3职员档案职员编号职员名称所属部门人员类别101肖剑总经理办公室经理人员102陈明财务部经理人员103王晶财务部管理人员201赵斌市场部经理人员202宋佳市场部经营人员301孙健开发部经理人员302王华开发部开发人员303白雪开发部开发人员二．结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1支票否101现金支票是102转帐支票是2其他否三．记帐本位币人民币，外币：美元，汇率1：6.235,月末汇率6.250。四．开户银行001中国工商银行北京支行中关村办事处，帐号：201070125－55。6五．客户和供应商分类（一）客户分类分类编码分类名称01长期客户02中期客户03短期客户（二）供应商分类分类编码分类名称01工业02商业03事业六．客户档案和供应商档案（一）客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行帐号001北京世纪学校世纪学校02事业单位1000773333333工行66666666002天津海达公司海达公司03商业2000882222222工行55555555（二）供应商档案供应商编码供应商名称简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行帐号001北京万科有限公司万科02商业10011111111111111工行66667七．地区分类地区分类编码地区分类名称01东北地区02华北地区02001北京02002天津10其他八．付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3013052026054152301039054201.5450.5九.存货分类存货分类编码存货分类名称01教材02软件十、计量单位讲量单位组：1数量组无换算计量单位：01本1数量组02套1数量组十一.存货档案存货编码存货名称所属分类计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价_售价参考成本参考售价最低售价最新成本01多媒体教程01本√√322800002多媒体课件02套√√5835000备注：增值税税率17%。7【实验要求】在“系统管理“中，我们已经建立了一个（888）帐套。并已根据阳光公司的实际情况及业务要求，设置编码方案和数据精度，除此之外其他基础设置都应在“企业应用平台“的“设置“中进行设置，当然也可以在其他系统模块中进行相关的设置。【实验内容和步骤】1．企业应用平台（1）启动（2）注册2．机构设置（1）部门档案（2）在职人员类别（3）职员档案3．往来单位（1）客户分类（2）客户档案（3）供应商分类（4）供应商档案（5）地区分类4．收付结算（1）外币种类（2）结算方式（3）付款条件（4）开户银行8实验报告书【实验题目】【实验时间】年月日【实验地点】【实验目的】【实验要求】【实验内容和步骤】【实验体会】【教师评语】【成绩评定】9实验指导书实验三：总账初始设置【实验目的】通过上机实验，使学习者进一步理解总帐系统初始化的作用，掌握进行总帐系统主体帐簿及辅助帐簿的初始设置的操作技能。【实验准备】正确完成系统管理的全部实验。【实验资料】一、业务控制参数凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金及往来赤字控制，客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历为1月1日—12月31日。二、2013年1月份期初余额表科目名称账类方向币别/计量期初余额库存现金(1001)指定科目/日记借6775.70银行存款(1002)指定科目借119488.89工行存款(100201)银行/日记借119488.89中行存款（100202）银行/日记借0.00借美元0.00应收票据（1121）客户往来0.00应收账款(1122)借157600.00一般应收款（112201）0.00应收往来款（112202）客户往来157600.00坏账准备(1231)贷788.00预付帐款（1123）供应商往来0.00其他应收款(1221)借3800.00应收个人往来款(122101)个人往来3800.00库存商品(1405)借199976.00多媒体教程(140501)数量核算借87976.00借本3142.00多媒体课件(140502)数量核算借112000.00借套3200.00长期待摊费用(1801)借642.00固定资产(1601)借260860.00累计折旧(1602)贷10689.87无形资产(1701)借58320.00短期借款(2001)贷200000.00应付票据（2201）供应商往来0.00应付账款(2202)贷276850.00一般应付款（220201）0.00应付往来款（220202）供应商往来276850.00预收帐款（2203）客户往来0.00应付职工薪酬(2211)贷10222.77应付工资（221101）应付社会保险（221102）贷贷0.00应付福利费（221103）贷0.00应付公积金（221104）贷0.00应付其他薪酬（221105）贷0.0010应交税费(2221)贷-13000.00应交增值税(222101)贷0.00进项税额(22210101)贷0.00销项税额(22210102)贷0.00转出多交增值税(22210103)贷0.00转出未交增值税(22210104)贷0.00未交增值税(2221002)贷-13000.00其他应付款(2241)贷2100.00实收资本(4001)贷500000.00本年利润(4103)贷0.00利润分配(4104)贷-163022.31未分配利润(410415)贷-163022.31生产成本(5001)借17165.74直接材料(500101)项目核算借155.00直接工资(500102)项目核算借15000.00制造费用(500103)项目核算借2010.74主营业务收入(6001)贷0.00多媒体教程（600101）数量核算/本贷0.00多媒体课件（600102）数量核算/套贷0.00主营业务成本(6401)借0.00多媒体教程（640101）借0.00多媒体课件（640102）借0.00销售费用（6601）借0.00管理费用(6602)借0.00工资费用(660201)部门核算借0.00办公费用(660202)部门核算借0.00其他费用(660203)部门核算借0.00财务费用(6603)借0.00利息支出(660301)借0.00利息收入(660302)0.00汇兑损益（660303）0.00备注：该公司正在研制开发A1软件产品。（813，350.46）三、辅助账期初余额表1．其他应收款余额会计科目：122101应收个人往来款余额：借3800元日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向本币期初余额2012.12.25付-78总经理办公室肖剑出差借款借3800合计借38002．应收账款余额会计科目：112202应收账款余额：借157600元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2012-10-25转-118世纪学校销售商品借99600宋佳P1112012-10-252012-11-10转-15海达销售商品借58000宋佳Z1112012-11-103．应付账款余额会计科目：220202应付账款余额：贷276850元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期2012-9-20转-45万科购买商品贷276850宋佳C0012012-9-19四、凭证类型设置类型凭证名称限制类型限制科目11收款凭证借方必有1001，100201，100202付款凭证贷方必有1001，100201，100202转账凭证凭证必无1001，100201，100202注：为了简便，此处也可以设置成成凭证分一类，就是记帐凭证五、项目档案项目目录核算科目项目大类：生产成本1自行开发项目2委托开发项目101A1软件产品102A2软件产品201网络培训内容202网络多媒体课件5001生产成本500101直接材料500102直接工资500103制造费用六、收发类别设置类型收发类别收发标志1采购入库收2销售出库发七、销售/采购类型1普通销售1普通采购【实验要求】总帐系统初始设置就是结合本企业的实际情况，将一个通用的帐务核算系统改造为适合本企业核算要求的”专用帐务核算系统”。我们将结合有关会计资料描述总帐系统的初始化处理过程。使用总帐系统之前，需要先启动与注册总帐系统。【实验内容和步骤】1．启动总帐系统（1）启动（2）注册2．设置帐套参数（1）