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1T6-普及版ERP综合考核考核一系统管理与基础设置目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。考核内容：一、核算体系的建立（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。（二）增设三位操作员：001于红,002李平，003何霞。（三）建立账套信息：1.账套信息：账套号888，账套名称为“广州宏达有限公司”，启用日期为2008年1月。2.单位信息：单位名称为“广州宏达有限公司”,单位简称为“宏达”，税号为220022564372183.核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“于红”。4.基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。5.编码方案:A．客户分类和供应商分类的编码方案为2B．部门编码的方案为2-2C．存货分类的编码方案为2-2-3-3D．收发类别的编码级次为2-2E．结算方式的编码方案为2F．其他编码项目保持不变说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础,数据精度：保持系统默认设置.说明:设置数据精度主要是为了核算更精确（四）分配操作员权限：操作员李平：拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。操作员何霞：拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限．二、各系统的启用：2（一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册。（二）启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统。启用日期为2008-01-01。三、定义各项基础档案：可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。（一）定义部门档案：制造中心、营业中心、管理中心制造中心下分：一车间、二车间营业中心下分：业务一部、业务二部管理中心下分：财务部、人事部（二）定义职员档案：王利（属业务一部）、李一（属业务二部）（三）定义客户分类：批发、零售、代销、专柜（四）定义客户档案：客户编码客户简称所属分类税号开户银行账号信用额度信用期限HRGS华荣公司批发31000315466工行1121XYMYGS新月贸易公司批发31010877788中行567610000030JLGS精利公司专柜31500012366建行158515000060LYGS利益公司代销31545245399招行7636（五）定义供应商分类：原料供应商、成品供应商（六）定义供应商档案：供应商编码供应商名称/简称所属分类税号XSGS兴盛公司原料供应商31082138522CDGS昌达公司原料供应商31482570533MLSH美凌商行成品供应商31847822668AXGS爱心公司成品供应商31048800888（七）定义存货分类：1．原材料——主机——芯片——硬盘——显示器——键盘——鼠标2．产成品——计算机3．外购商品——打印机——传真机34．应税劳务（八）定义计量单位：计量单位编号计量单位名称所属计量单位组计量单位组类别01盒无换算关系无换算02台无换算关系无换算03只无换算关系无换算04千米无换算关系无换算（九）定义存货档案：存货编码存货名称所属类别计量单位税率存货属性001PIII芯片芯片盒17外购，生产耗用,00240G硬盘硬盘盒17外购，生产耗用，销售00317寸显示器显示器台17外购，生产耗用，销售004键盘键盘只17外购，生产耗用，销售005鼠标鼠标只17外购，生产耗用，销售006计算机计算机台17自制，销售0071600K打印机打印机台17外购，销售008运输费应税劳务千米7外购，销售,应税劳务（十）设置会计科目：应收账款，预收账款设为“客户往来”应付账款，预付账款设为“供应商往来”（十一）选择凭证类别为“记账凭证”(启用了调整期)（十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算（十三）定义本企业开户银行：工行天河路分理处，账号为76584898789（十四）定义仓库档案仓库编码仓库名称计价方式001原料仓库移动平均002成品仓库移动平均003外购品仓库移动平均（十五）定义收发类别：1．正常入库——采购入库——产成品入库——调拨入库2．非正常入库——盘盈入库——其他入库43．正常出库——销售出库——生产领用——调拨出库4．非正常出库——盘亏出库——其他出库（十六）定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库”（十七）定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库”5考核二期初余额录入目的与要求:掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。考核内容：一、设置基础科目（一）根据存货大类分别设置存货科目（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）存货分类对应科目原材料原材料（1211）产成品库存商品（1243）外购商品库存商品（1243）（二）根据收发类别确定各存货的对方科目（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）（税金科目，运费科目，应付科目的设置）（三）设置应收系统中的常用科目（在应收系统中，进入初始设置）1.基本科目设置：应收为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，应交增值税科目为217101052.结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应10023.调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”4.设置坏账准备期初：坏账准备科目为1141，期初余额为10000元，提取比率为0.5%(业务处理-应收-设置-初始设置)（四）设置应付系统中的常用科目：（在应付系统中，进入初始设置）1.基本科目设置：应付为2121，预付科目为1151，采购科目为1201，应交增值税科目为217101012.结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002二、期初余额的整理录入（一）录入总账系统各科目的期初余额收发类别对应科目暂估科目采购入库物资采购（1201）物资采购（1201）产成品入库基本生产成本（410101）盘盈入库待处理流动财产损益（191101）销售出库主营业务成本（5401）6科目编码科目名称方向期初余额1131应收账款借25,0001201物资采购借80,0001211原材料借1,004,0001243库存商品借2,544,0002121应付账款贷165,0003131本年利润贷3,478,0001141坏账准备贷10,000说明:应收账款的单位为华荣公司,应付账款的单位为兴盛公司.（二）期初货到票未到数的录入（采购订单可以根据请购单生产，请购单可以根据采购计划生产，到货单可以根据采购订单和以前类似的到货单生成，采购检验单需要手动输入，入库单的生单是先生成再生单最后生成发票）（采购计划-请购-采购-到货，然后是检验，完了入库）(采购模块的入库是录入暂估或期初发票，库存模块的入库则是具体的期初结存数量)2007/05/25收到兴盛公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。操作向导：（1）启动采购系统，录入采购入库单（2）进行期初记账（三）期初发货单的录入2007/05/28业务一部向新月贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。操作向导：启动销售系统，录入并审核期初发货单（四）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：仓库名称存货名称数量结存单价原料仓库（1004000）PIII芯片700120040G硬盘200820成品仓库（1824000）计算机3804800外购品仓库（720000）1600K打印机4001800操作向导：（1）启动存货系统，录入期初余额（2）进行期初记账7（3）进行对账（五）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：仓库名称存货名称数量原料仓库PIII芯片70040G硬盘200成品仓库计算机380外购品仓库1600K打印机400操作向导：启动库存系统，录入并审核期初库存，（可通过取数功能录入）。与存货系统进行对账。（六）应收款期初余额的录入及对账：应收账款科目的期初余额中涉及到华荣公司的余额为25000元。（以应收单形式录入）操作向导：启动应收系统，录入期初余额；与总账系统进行对账（七）应付款期初余额的录入及对账：应付账款科目的期初余额中涉及到兴盛公司的余额为165000元。（以应付单形式录入）启动应付系统，录入期初余额；与总账系统进行对账。考核三采购业务目的与要求:（发票制单：应付/应收-日常-转账-制单）掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关账表查询考核内容：业务一：1.2008/01/01业务员李平向新月公司询问键盘的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。2.2008/01/02上级主管同意向新月公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2008/01/03。3.2008/01/03收到所订购的键盘300只。填制到货单。4.2008/01/03将所收到的货物验收入原材料仓库。当天收到该笔货物的专用发票一张。5.业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。操作向导：8（1）在采购系统中，填制并审核请购单（2）在采购系统中，填制并审核采购订单（3）在采购系统中，填制到货单（4）启动库存系统，填制并审核采购入库单（5）在采购系统中，填制采购发票，并进行结算（6）在采购系统中，采购结算（自动结算）（7）在应付系统中，审核采购发票（8）在存货系统中，进行入库单记账（9）在存货系统中，生成入库凭证（10）账表查询：A.在采购系统中，订单执行情况统计表B.在采购系统中，到货明细表C.在采购系统中，入库统计表D.在采购系统中，采购明细表E.在库存系统中，库存台账F.在存货系统中，收发存汇总表业务二：2008/01/05向新月公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号ZY85011，立即以支票（ZP0215566889）形式支付货款。操作向导：（1）启动库存系统，填制并审核采购入库单（2）在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。（3）在采购系统中，采购结算业务三：2008/01/06向新月公司购买硬盘200只，单价为800元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为ZY8501233。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为56788989。操作向导：（1）启动库存系统，填制并审核采购入库单（2）在采购系统中，填制采购专用发票。（3）在采购系统中，填制运费发票。（4）在采购系统中，采购结算（手工结算）业务四：2008/01/05业务员李平想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴盛公司和新月公司，他们的报价分别为35元/只，40元/只。通过比价，决定向兴盛公司订购，要求到货日期为2008/01/06。9操作向导：（没发票）（1）在采购系统中，定义供应商存货价格表。（2）在采购系统中，填制并审核请购单。（3）在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。(采购-业务-订货-比价)业务五：2008/01/09收到兴盛公司提供的上月已验收入库的100盒40G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。操作向导：（一边对已暂估记账单据做暂估处理并制单，另一边对收到的发票做审核制单）（1）在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单）（2）在采购系统中，执行采购结算（3）在存货系统中，执行结算成本处理（结算成本-暂估）（4）在存货系统中，生成凭证（红冲单，兰冲单）（5）在采购系统中，查询暂估入库余额表。业务六：2008/01/28收到爱心公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）。由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货