TM09担保抵押管理规定

编号：FM-TM-09版号：1.0生效日期：发放编号：财务管理体系文件担保抵押管理规定编制日期审核日期批准日期修订记录修订日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨论2002中华财务版权所有首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第1页共10页1、目的本管理文件明确了公司为控股子公司、非控股公司（包括参股子公司和股东单位、无资产关系的外部公司三类）提供的对外担保，包括贷款担保、以财产对外提供抵押等的要求与操作规范，以规范公司担保抵押管理的基本程序，以降低公司的经营风险。2、适用范围2.1本程序适用于本公司所有对外提供担保抵押的业务活动。2.2本办法适用于本公司及下属子公司。3、相关程序及文件3.1对外融资管理规定FM-TM-084、职责4.1董事会批准公司为非控股公司对外出具担保的《贷款申请报告》。4.2董事长（或委托代理人）签署《担保合同》或《抵押合同》；签署财务管理协议。4.3总裁办公会批准公司为控股子公司对外出具担保的《贷款申请报告》；审批公司对外出具担保的《贷款申请报告》；4.4总裁批准信用评价报告并签字。4.5财务总监审批公司对外出具担保的《贷款申请报告》；审批信用评价报告并签字。4.6财务部对提出担保申请的公司进行偿债能力分析和信用度调查，形成信用评价报告；向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况；与控股公司财务部或非控股公司财务部签署关于提供担保的财务管理协议。首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第2页共10页5、管理权限5.1首创置业统一安排对外担保，控股子公司对外担保由首创置业审批（先通过控股子公司董事会审批），控股子公司不得在未经批准的情况下擅自进行对外担保。5.2公司财务部是担保批准的办理机构。5.3公司对外出具担保，应由财务部严格审查被担保单位的偿债能力和信用程度，由公司总裁和财务总监双签批准。对非控股公司的担保申请，必须经董事会批准。5.4公司为控股子公司对外出具担保，可出具贷款金额的全额担保；公司为参股子公司对外出具担保，原则上出具贷款金额的担保比例不超过公司的参股比例；原则上不对系统外的公司提供对外担保。5.5《担保合同》或《抵押合同》一经签发，不得擅自修改变更。保证期间，申请人和受益人因主合同发生变更需要修改《担保合同》或《抵押合同》的，应在事先征得首创置业书面同意。6、工作程序6.1对外担保办理程序—为控股子公司提供担保步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤说明1控股子公司财务部需要公司总部对外提供抵押担保的，《贷款申请报告》中贷款方式一栏应注明：申请担保的事由、受益人、金额、期限、履约计划以及违约的罚则等，上报公司财务经理。2控股子公司财务部经理/总经理/董事会审核批准《贷款申请报告》。3控股子公司财务部将经审批的《贷款申请报告》以及近两年银行贷款及还款记录、目前公司对外提供担保余额等相关资料一并上报公司首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第3页共10页步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤说明总部财务部。4财务部资金管理岗对提出担保申请的公司进行偿债能力分析和信用度调查，关注控股子公司的资产负债比率、流动比率，近两年该公司有无拖欠银行利息和不良贷款发生，有无重大合同违约情况发生，形成信用评价报告，上报财务总监。5财务总监/总裁办公会逐级审核批准，财务总监和总裁双签。6财务部资金管理岗按照经批准的《贷款申请报告》，与控股子公司财务部签署财务管理协议。7董事长（或委托授权人）在控股子公司与银行办理贷款手续后，与银行签署《担保合同》或《抵押合同》。8财务部资金管理岗《担保合同》或《抵押合同》存档，并将合同复印件一份送交公司法律合约部备案。6.2对外担保办理程序—为非控股公司提供担保步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤说明1非控股公司财务部需要公司总部对外提供抵押担保的，编制《贷款申请报告》中应注明：申请担保的事由、受益人、申请人与受益人的关系、申请担保的金额、期限、履约计划以及违约的罚则等，提交公司总部财首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第4页共10页步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤说明务部。2非控股公司财务部同时还需将近两年财务报表、银行贷款及还款记录、目前公司对外提供担保余额、银行存款余额等相关资料一并提交公司总部财务部。3财务部资金管理岗对提出担保申请的非控股公司进行偿债能力分析和信用度调查，关注该公司的资产负债比率、流动比率，近两年该公司有无拖欠银行利息和不良贷款发生，有无重大合同违约情况发生，形成信用评价报告，上报财务总监。4财务总监/总裁办公会/董事会逐级审核批准，财务总监和总裁双签。5财务部资金管理岗按照经批准的《贷款申请报告》，与非控股公司财务部签署财务管理协议。6董事长（或委托授权人）在非控股公司与银行办理贷款手续后，与银行签署《担保合同》或《抵押合同》。7财务部资金管理岗《担保合同》或《抵押合同》存档，并将合同复印件一份送交公司法律合约部备案。6.3对外担保管理程序—担保合同的修改注：本流程适用于担保合同的修改，增加担保范围或延长担保期间或者因变更增大保证责任的情况。对于担保合同的修改，不增加担保范围或不延长担保期间或者因变更不增大保证责任的情况，只需财务总监/总裁办公会逐级审核批准即可，首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第5页共10页不需上报董事会审批。步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤说明1控股子公司/非控股公司财务部需要修改《担保合同》或《抵押合同》的，提交书面申请《担保合同修改申请报告》并加盖公章，注明要求展期的原因或修改的内容，以及原《担保合同》或《抵押合同》的开立日期、编号等。2财务部资金管理岗应就此种变更进行审查，形成调查报告，连同该项担保的原审批材料一并按规定，上报财务总监。3财务总监/总裁办公会/董事会逐级审核批准《担保合同修改申请报告》，财务总监和总裁双签。备注：对于担保合同的修改，不增加担保范围或不延长担保期间或者因变更不增大保证责任的情况，只需财务总监/总裁办公会逐级审核批准即可，不需上报董事会审批。4财务部资金管理岗按照经批准的申请报告，与控股/非控股公司财务部签署财务管理协议。5董事长（或委托授权人）在控股/非控股公司与银行办理贷款展期或其他贷款合同变更手续后，与银行重新签署《担保合同》或《抵押合同》。6财务部资金管理岗《担保合同》或《抵押合同》存档，并将合同复印件一份送交公司法律合约部备案。首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第6页共10页步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤说明7财务部资金管理岗对没有经过审批的《担保合同修改申请报告》，应及时书面通知申请人和受益人。7、单据与记录7.1《担保合同修改申请报告》首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第7页共10页申请单位：编制人：编制日期：申请修改的原因申请修改的内容申请人公章：法定代表人（或授权代理人）：日期：公司总部财务部资金管理岗调查意见签字：日期：公司总部财务总监意见签字：日期：公司总裁意见签字：日期：董事会意见签字：日期：担保合同修改申请报告原担保合同名称原担保合同开立日期合同编号首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第8页共10页8、流程图信用评价报告对外担保办理程序-为控股子公司提供担保各控股子公司财务部经理/总经理/董事会财务部资金管理岗财务总监/总裁办公会各控股子公司财务部需要公司总部对外提供抵押担保的，《贷款申请报告》中贷款方式一栏应注明：申请担保的事由、受益人、金额、期限、履约计划以及违约的罚则等董事长（或委托授权人）《贷款申请报告》《贷款申请报告》逐级审核批准《贷款申请报告》经批准的《贷款申请报告》逐级审核批准，财务总监和总裁双签按照经批准的《贷款申请报告》，与控股子公司财务部签署财务管理协议对提出担保申请的公司进行偿债能力分析和信用度调查近两年银行贷款及还款记录、目前公司对外提供担保余额等相关资料经控股子公司批准的《贷款申请报告》近两年银行贷款及还款记录、目前公司对外提供担保余额等相关资料信用评价报告经控股子公司批准的《贷款申请报告》近两年银行贷款及还款记录、目前公司对外提供担保余额等相关资料按照经批准的《贷款申请报告》，与公司总部财务部签署财务管理协议与银行签署《担保合同》或《抵押合同》在控股子公司与银行办理贷款手续后《担保合同》或《抵押合同》存档法律合约部《担保合同》或《抵押合同》备案首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第9页共10页《信用评价报告》对外担保办理程序-为非控股公司提供担保公司财务部资金管理岗财务总监/总裁办公会/董事会各非控股子公司财务部需要公司总部对外提供抵押担保的，编制《贷款申请报告》中应注明：申请担保的事由、受益人、申请人与受益人的关系、申请担保的金额、期限、履约计划以及违约的罚则等董事长（或委托授权人）《贷款申请报告》对提出担保申请的非控股公司进行偿债能力分析和信用度调查，关注该公司的资产负债比率、流动比率，近两年该公司有无拖欠银行利息和不良贷款发生，有无重大合同违约情况发生，形成信用评价报告与银行签署《担保合同》或《抵押合同》在非控股子公司与银行办理贷款手续后《担保合同》或《抵押合同》存档法律合约部《担保合同》或《抵押合同》备案近两年财务报表、银行贷款及还款记录、目前公司对外提供担保余额、银行存款余额等相关资料《贷款申请报告》近两年财务报表等相关资料逐级审核批准，财务总监和总裁双签《贷款申请报告》近两年财务报表、等相关资料《信用评价报告》按照经批准的《贷款申请报告》，与非控股公司财务部签署财务管理协议。《担保合同》或《抵押合同》首创置业财务管理体系文件担保抵押管理规定编号：FM-TM-09版本：1.0第10页共10页担保合同修改程序公司财务部资金管理岗财务总监/总裁办公会/董事会控股子公司/非控股子公司财务部需要修改《担保合同》或《抵押合同》的，提交书面申请《担保合同修改申请报告》并加盖公章，注明要求展期的原因或修改的内容，以及原《担保合同》或《抵押合同》的开立日期、编号等董事长（或委托授权人）担保合同修改申请报告应就此种变更进行审查，形成调查报告，连同该项担保的原审批材料一并按规定，上报财务总监与银行签署《担保合同》或《抵押合同》在控股/非控股子公司与银行办理贷款手续后《担保合同》或《抵押合同》存档法律合约部《担保合同》或《抵押合同》备案逐级审核批准，财务总监和总裁双签调查报告按照经批准的申请报告，与控股/非控股公司财务部签署财务管理协议《担保合同》或《抵押合同》担保合同修改申请报告担保合同修改申请报告调查报告担保合同修改申请报告注：本流程适用于担保合同的修改，增加担保范围或延长担保期间或者因变更增大保证责任的情况；对于担保合同的修改，不增加担保范围或不延长担保期间或者因变更不增大保证责任的情况，只需财务总监/总裁办公会逐级审核批准即可，不需上报董事会审批。