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会计电算化总账模块测试题要求：独立完成以下内容，可以参考教材和系统提供的帮助。一、增加用户：901李方；902宋兰；903王平二、建立核算体系：1．账套信息：账套号888，账套名称“以同学姓名命名”，启用日期为2013年1月。2．单位信息：单位名称为“以同学姓名命名”3．核算类型：企业类型为“工业”；行业性质为“2007新会计制度科目”科目预置语言为“中文简体”；账套主管选“901李方”“按行业性质预置科目”4．基础信息：存货分类，客户分类，供应商不分类，无外币核算。5．编码方案：A客户分类编码方案为2B部门编码的方案为12；C存货分类的编码方案为2223D收发类别的编码级次为11；E结算方式的编码方案为2F科目编码方案为42226．数据精度：保持系统默认设置.三、操作员权限：李方：账套主管宋兰：拥有“公用目录设置”,“总账”,“UFO报表”中的所有权限。王平：拥有“凭证”—“出纳签字”，“出纳”权限。四、系统的启用：1．核算体系建立后不直接启用产品；2．启动企业应用平台，以账套主管901李方身份进行注册后启用产品。3．启用“总账”系统。启用日期为2013-01-01。五、定义各项基础档案（以901李方身份登录）1．定义部门档案：部门编码部门名称1生产部2采购部3业务部4财务部2．定义人员档案：编码姓名部门名称人员类别性别业务或费用部门201王雪采购部在职人员女采购部301张雷业务部在职人员男业务部401宋兰财务部在职人员女财务部3．定义客户分类：分类编码分类名称01批发02零售4．定义客户档案：客户编码客户名称/简称所属分类001华宏公司批发002昌新贸易公司批发5．定义供应商档案：供应商编码供应商名称/简称001益达公司002兴华公司6．定义凭证类别为“记账凭证”7．定义结算方式：编码名称编码名称01现金结算02支票结算8．设置会计科目及期初余额科目编码科目名称外币/单位辅助核算方向期初余额科目编码科目名称辅助核算方向期初余额1001库存现金借100002221应交税费贷1002银行存款借180000222101应交增值税贷100201工行存款借1800004001实收资本贷3900001122应收账款客户往来借1000004104利润分配贷1123预付账款供应商往来借410415未分配利润贷70001221其他应收款借5001生产成本借1231坏账准备贷500101直接材料借1403原材料借500102直接人工借1405库存商品借194000500103制造费用借140501电脑(P3)台借120000（20台）5101制造费用借140502电脑(P4)台借74000（10台）510101工资部门核算借1601固定资产借1250006001主营业务收入贷1602累计折旧贷120006401主营业务成本借1701无形资产借6602管理费用借2001短期借款贷200000660201招待费部门核算借2202应付账款供应商往来贷660202工资部门核算借2203预收账款客户往来贷6603财务费用借2211应付职工薪酬贷1122应收账款期初往来明细日期凭证号客户单位名称摘要方向金额2012-12-27华宏公司销售商品借600002012-12-06昌新贸易公司销售商品借400009.指定会计科目指定“1001库存现金”为现金科目，指定“1002银行存款”为银行科目。10.总账选项设置可以使用应收、应付、存货受控科目取消“现金流量科目必录现金流量项目”出纳凭证必须经由出纳签字其他使用默认设置即可。六、日常业务操作1．填制凭证（以902宋兰身份登录填制凭证）（1）1月4日提取现金10000元借：库存现金10000.00贷：银行存款——工行存款10000.00（2）1月7日业务部支付业务招待费1200元借：管理费用——招待费1200.00贷：银行存款——工行存款1200.00（3）1月13日，收到华宏公司转账支票1张，面值分别：40000元，用以归还货款借：银行存款——工行存款40000.00贷：应收账款40000.00（4）1月16日，向昌新贸易公司售出电脑（P3）25台，单价4220元，货税款尚未收到（适用税率13%）借：应收账款105500.00贷：主营业务收入91785.00应交税费——应交增值税13715.00（5）1月20日收到鲲鹏公司投资资金100000元借：银行存款——工行存款100000贷：实收资本100000（6）1月22日购传真机一台，价值2852元借：固定资产2852.00贷：银行存款—工行存款2852.00（7）1月23日，计提工资：借：制造费用—工资10400（生产部）管理费用—工资4950（采购部）管理费用—工资4060（财务部）管理费用—工资8620（业务部）贷：应付职工薪酬28030（8）1月27日，结转销售成本，本月共销售电脑(P3)25台，成本为2720元/台。借：主营业务成本68000.00贷：库存商品――电脑(P3)68000.002．出纳签字：（以903王平身份登录进行出纳签字）3．审核凭证：（以901李方身份登录进行审核）4．记账：（以901李方身份登录进行记账）将上述所有凭证进行记账操作七、总账业务期末处理：1．自动转账（以902宋兰身份进行自定义转账定义，并生成凭证，再以901李方身份将该凭证审核、记账）计提短期借款利息，按短期借款期初贷方余额的0.2%进行计提当月借款利息。（提示：月利率就是0.2%，不需要除以12）自动转账生成凭证如下：借：财务费用400贷：应付利息4002．期间损益结转（以902宋兰身份进行期间损益定义，并生成凭证，再以901李方身份将该凭证审核、记账）2013年1月31日，期间损益结转。3.月末结账。八、UFO报表（以901李方身份登录）1．利用报表模板生成本月的“资产负债表”及“利润表”。（分别以“资产负债表”和“利润表”为文件名保存在桌面）2．按照下面的格式编制并生成货币资金表：（以“货币资金表”为文件名保存在桌面）货币资金表2013年1月31日单位：元项目期初数期末数库存现金银行存款合计审核人：制表人：要求：标题“货币资金表”设置为“黑体、14、居中”年、月、日设置为关键字，分别偏移“-120”“-90”“-60”表体中文字设置为“宋体、12、居中”录入公式并生成报表。