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试验15供应链单据、财务单据生产凭证处理实验及图示一、供应链单据生产凭证（一）采购发票生成凭证借：原材料应交税费——应交增值税——进项税贷：应付账款业务情景：下面以“实例17-51”为例，练习采购专用发票生成凭证处理方法。实例17-51：2017年4月30日参照采购发票“ZPOFP000001”生成凭证，如图17-45所示。图17-452017年4月30日参照采购发票“ZPOFP000002”生成凭证，如图17-46所示。图17-462017年4月30日参照采购发票“ZPOFP000003”生成凭证，如图17-47所示。图17-472017年4月30日参照采购发票“ZPOFP000004”生成凭证，如图17-48所示。图17-481、先新增“采购发票”生成凭证模板。以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板设置”窗口，如图1所示。图1在“凭证模板设置”窗口可以进行凭证模板的修改、删除和新增等操作。选择“采购发票（发票直接生成）”项目，再单击“新增”按钮，进入“凭证模板”窗口，如图2所示。图2模板编号录入“Z001”，模板名称录入“采购发票凭证”，凭证字选择“记”，如图3所示。图3单击第1行“科目来源”项，在弹出的列表中选择“单据上物料的存货科目”，借贷方向选择“借”，金额来源选择“采购发票不含税金额”，如图4所示。图4单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口，在“摘要公式”中录入“原材料采购”，如图5所示。图5单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口。第2行的科目来源选择“凭证模板”，将光标放置在“科目”处，再单击“查看”按钮，弹出“会计科目”窗口，如图6所示。图6会计科目选择“2221.01.01—进项税额”，单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口；借贷方向选择“借”，金额来源选择“采购发票税额”，如图7所示。图7第3行科目来源选择“单据上的往来科目”，金额来源选择“采购发票价税合计”，再单击“核算项目”按钮，弹出“核算项目取数”窗口，如图8所示。图8单击008—供应商“对应单据上项目”中的“供货单位”，再单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口，单击“保存”按钮保存当前模板；单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口。新增成功的凭证模板如图9所示。图9选中“Z001”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。2、生成凭证。双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口，选中左侧“采购发票（发票直接生成）”，再单击工具栏上的“重设”按钮，系统弹出“条件过滤”窗口，如图10所示。图103、保持默认条件，单击“确定”按钮，弹出满足条件的单据显示，选中“ZPOFP000001”采购发票，保持“按单生成凭证”，如图11所示。图114、单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，如图12所示。图125、单击“确定”完成凭证生成工作。再次选中ZPOFP000001采购发票，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图13所示。图136、退出凭证窗口，同时选中ZPOFP000002、ZPOFP000003、ZPOFP000004号采购发票，单击“生成凭证”按钮；稍后系统弹出生成凭证成功提示，单击“确定”按钮结束生成凭证。（二）委外发料单凭证生成借：委托加工物资贷：原材料——笔芯、笔壳业务情景：下面以“实例17-52”为例，练习委外发料单生成凭证处理方法，操作步骤如下。实例17-52：2017年4月30日参照委外加工出库单“JOUT000001”生成凭证，如图17-49所示。（1）先新增“委外发料单”生成凭证模板。以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板”设置窗口；选择“委外加工发出”项目，单击“新增”按钮，进入“凭证模板”新增窗口；模板编号录入“Z002”，模板名称录入“委外发料凭证”，凭证字选择“记”，如图14所示。图14单击第1行“科目来源”项，在弹出的列表中选择“凭证模板”，将光标放置在“科目”项目，按F7功能键获取“1408—委托加工物资”科目，借贷方向选择“借”，金额来源选择“委外加工出库单实际出库成本”，如图15所示。图15单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口，在“摘要公式”中录入“委外加工发料”，单击“确定”返回“凭证模板”窗口；第2行的科目来源选择“单据上物料的存货科目”，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“委外加工出库单实际成本”，如图16所示。图16单击“保存”按钮，保存当前模板，单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口，选中“Z002”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。（2）生成凭证。双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口，选中左侧“委外加工发出”，再单击工具栏上的“重设”按钮，弹出“条件过滤”窗口，如图17所示。图17（3）保持默认条件，单击“确定”按钮，系统弹出满足条件的单据显示，选中“JOUT000001”委外加工发料单，如图18所示。图18（4）单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，单击“确定”按钮完成凭证生成工作。再次选中“JOUT000001”委外加工发料单，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图19所示。图19（三）委外加工入库凭证生成借：原材料——笔身贷：委托加工物资应付账款（加工费）业务情景：下面以“实例17-53”为例，练习委外加工入库生成凭证处理方法，操作步骤如下。实例17-53：2017年4月30日参照委外加工入库单“JIN000001”生成凭证，如图17-50所示。图17-50（1）先新增“委外加工入库”生成凭证模板。以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板设置”窗口；选择“委外加工入库”项目，单击“新增”按钮，进入“凭证模板”新增窗口；模板编号录入“Z003”，模板名称录入“委外加工入库凭证”，凭证字选择“记”，如图20所示。图20单击第1行“科目来源”项，在弹出的列表中选择“单据上物料的存货科目”选项，借贷方向选择“借”，金额来源选择“委外加工入库单实际成本”选项，如图21所示。图21单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口；在“摘要公式”中录入“委外加工入库”，单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口；第2行的科目来源选择“凭证模板”，将光标放置在“科目”处，单击“查看”按钮，会计科目获取“1408—委托加工物资”科目，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“委外加工入库材料费”，如图22所示。图22第3行科目来源选择“单据上的往来科目”，金额来源选择“委外加工入库加工费（不含税）”；单击“核算项目”按钮，弹出“核算项目取数”窗口，如图23所示。图23单击008—供应商“对应单据上项目”中的“加工单位”，再单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口；单击“保存”按钮保存当前模板，单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口。选中“Z003”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。（2）生成凭证。双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口；选中左侧“委外加工入库”，单击工具栏上的“重设”按钮，弹出“过滤”窗口；保持默认条件，单击“确定”按钮，系统弹出满足条件的单据显示，选中“JIN000001”委外加工入库单，如图24所示。图24（3）单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，单击“确定”按钮完成凭证生成工作。再次选中“JIN000001”委外加工入库单，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图25所示。图25（四）生产领料单生产凭证借：生产成本——直接材料贷：原材料业务情景：下面以“实例17-54”为例，练习生产领料单生成凭证的处理方法，操作步骤如下。实例17-542017年4月30日参照生产领料单“SOUT000001”生产凭证。如图17-51所示。1、新增“生产领料单”生成凭证模板。（1）以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板设置”窗口；选择“生产领用”项目，单击“新增”按钮，进入“凭证模板”新增窗口；模板编号录入“Z004”，模板名称录入“生产领料凭证”，凭证字选择“记”，如图26所示。图26（2）单击第1行“科目来源”项，选择“凭证模板”，在科目处按F7功能键获取“5001.01—直接材料”科目，借贷方向选择“借”，金额来源选择“生产领料单实际成本”，单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口，在“摘要公式”中录入“生产领料”，单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口；如图27所示。图27（3）第2行的科目来源选择“单据上物料的存货科目”选项，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“生产领料单实际成本”选项，如图28所示。图28（4）单击“保存”按钮保存当前模板，单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口。选中“Z004”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。2、生成凭证。（1）双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口；选中左侧“生产领用”，单击工具栏上的“重设”按钮，弹出“过滤”窗口，保持默认条件；单击“确定”按钮，系统弹出满足条件的单据显示，选中“SOUT000001”生产领料单，如图29所示图29（2）单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，单击“确定”完成凭证生成工作。再次选中“SOUT000001”生产领料单，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图30所示。图30（五）产品入库单生成凭证借：库存商品贷：生产成本业务情景：下面以“实例17-55”为例，练习产品入库单生成凭证的处理方法，操作步骤如下。实例17-552017年4月30日参照产品入库单“CIN000001”生产凭证。如图17-52所示。1、新增“产品入库单”生成凭证模板。（1）以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“凭证模板设置”窗口；选择“产品入库”项目，单击“新增”按钮，进入“凭证模板”新增窗。模板编号录入“Z005”，模板名称录入“产品入库凭证”，凭证字选择“记”，如图31所示。图31（2）单击第1行“科目来源”项，选择“单据上物料的存货科目”，借贷方向选择“借”，金额来源选择“产品入库单实际成本”。单击“摘要”按钮，弹出“摘要定义”窗口，在“摘要公式”中录入“产品入库单”，单击“确定”按钮返回“凭证模板”窗口，如图32。图32（3）第2行的科目来源选择“凭证模板”，在科目处按F7功能键获取“5001.01—直接材料”科目，借贷方向选择“贷”，金额来源选择“产品入库单实际成本”，如图33所示。图33（4）单击“保存”按钮保存当前模板，单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口。选中“Z005”号凭证模板，单击菜单【编辑】→【设为默认模板】。2、生成凭证（1）双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【生成凭证】，进入“生成凭证”窗口，选中左侧“产品入库”，单击工具栏上的“重设”按钮，系统弹出“过滤”窗口；保持默认条件，单击“确定”按钮，系统弹出满足条件的单据显示，选中“CIN000001”产品入库单，如图34所示。图34（2）单击“生成凭证”按钮，系统开始自动处理，稍后弹出提示窗口，单击“确定”按钮完成凭证生成工作。再次选中“CIN000001”产品入库单，单击“凭证”按钮，弹出生成的凭证窗口，如图35所示。图35（六）销售发票生成凭证借：应收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税——销项税下面以“实例17-56”为例，练习销售发票生成凭证的处理方法，操作步骤如下。实例17-56：2017年4月30日参照销售发票“ZSEFP000001”生成凭证，如图17-53所示。图17-531、新增“销售发票”生成凭证模板。以“何陈钰”身份登录账套，双击【供应链】→【存货核算】→【凭证管理】→【凭证模板】，进入“