《个人理财》第五章

《个人理财》第五章一、单选题共31题1一般家庭的收入来源是（A）。A、薪资收入B、业主收入C、财产收入D、转移支付收入2对客户财务状况进行分析的第一步是（C）。A、分析宏观经济形势B、填制数据调查表C、编制客户财务报表D、测算财务比率3商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划是（B）。A、投资规划B、理财计划C、税收规划D、保险规划4家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目？（B）。A、现金B、房产C、活期存款D、短期国库券5某理财客户经理对理财顾问服务的理解有以下几项，其中不恰当的一项是（C）。A、动态分析客户财务状况是财务分析的关键B、财务规划才是理财顾问服务的核心内容C、为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品D、在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况6人生不同阶段的理财策略是有所不同的，老年期的理财策略是（C）。A、投资积极追求收益B、投资稳健偏好风险C、投资保守追求流动D、投资稳健注重安全7理财客户的下列财务行为不影响其净资产的是（B）。A、工作收入增加B、借款购房C、自费出国旅游D、年终奖金增加8理财客户现金流量表反映的是客户（C）的收入和支出情况。A、某一时点B、上半年度C、某一时期D、上一年度9理财客户的哪些信息可以定量化衡量？（A）A、收入与支出B、投资偏好C、理财知识水平D、风险特征10对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是（D）。A、资产和负债B、收入与支出C、房地产升值预期D、客户风险厌恶系数11下列对个人资产负债表的理解错误的一项是（B）。A、资产负债表的记账法遵循会计恒等式：“资产=负债+所有者权益”B、资产负债表可以反映客户的动态财务特征C、资产和负债的结构是报表分析的重点D、当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险12下列关于评估客户投资风险承受能力的表述，错误的是（C）。A、已退休客户，应该建议其投资保守型产品B、年龄较低，所能承受的风险较大C、长期理财目标弹性越大，越无法承担高风险D、资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险13理财客户经理在预测客户的未来支出时，不恰当的一项是（D）。A、了解客户期望实现的支出水平B、考虑通货膨胀的影响C、预测支出根本目的为了提高生活质量D、必须参考人群的平均水平14理财客户的总资产是100000元，其中流动资产30000元，长期证券投资10000元，固定资产60000元；短期内要偿还的负债有20000元，另有总额40000元的按揭贷款。则下列对该客户的偿付比率的表述正确的是（C）。A、偿付比率为0.6B、偿付比率为0.3C、偿付比率为0.4D、从客户的偿付比率来看，不景气的经济对客户影响可以忽略15下列理财策略不能提升客户的资产增长率的是（B）。A、降低净资产占总资产的比重B、降低生息资产占总资产的比重C、提高储蓄率D、将资产转换到风险较高的投资工具16若客户的当期现金流出现不足，则应当采取下列哪个理财措施最合适？（C）A、申购基金B、退出人寿保险合同C、信用卡透支D、削减当期支出17李先生和李太太目前的银行存款有7500元，夫妇俩月收入共5000元，除此外没有其它收入来源；目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可入住，但是要开始还按揭贷款4000元/月；目前夫妇俩的月支出约为2500元。对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是（C）。A、夫妇俩面临的流动性问题不大B、应当将7500元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机C、可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机D、夫妇俩应当减少月支出18影响客户投资风险承受能力的最关键因素是（A）。A、客户的可支配资金量B、客户的年龄C、客户的风险厌恶系数D、客户的理财目标19通常而言，下列各类理财客户中，风险承受能力较高的是（A）。A、理财目标弹性比较大的B、年龄越大的C、需动用资金的时间离现在越近者D、负债比率越高者20制定保险规划的首要任务是（D）。A、选择保险公司B、选择保险产品C、确定保险金额D、确定保险标的21蔡先生将要用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是（C）。A、资产增加，费用增加B、资产增加，收入减少C、资产增加，负债增加D、资产负债表不发生变动22合理规避利息税的首选工具可以是（A）。A、教育储蓄B、股票C、企业债券D、共同基金23下列哪个投资理财工具最适合于退休养老规划？（C）A、大豆期货B、权证C、平衡型基金D、ST股票24李先生和李太太一家的资产负债表中资产总额是100,0000元，其中现金2,0000元，开放式货币市场基金3,0000元，银行活期存款1,0000元，股票20,0000万元，汽车100000元，债券100000元，家具50000元，住宅490000元。则李氏夫妇俩的流动资产与总资产的比率是（C）。A、2%B、5%C、6%D、16%25李先生和李太太有一个9岁的儿子，预期10年后读大学，为此李氏夫妇购买了30万的教育投资基金并将该基金所有权转到儿子的名下。对此，下列评述有误的是（D）。A、将基金转到儿子的名下将会有利于合理避税B、李氏夫妇有10年的时间来判断儿子是否有能力来管理这笔资金C、可以在基金合同中加入一定的保护性条款D、李氏夫妇不必为失去基金控制权的风险而担心26人身保险产品中的两全保险不仅保障被保险人本人的利益，也使（D）的利益得到保障。A、债权人B、债务人C、继承人D、受益人27下列的个人税收策划行为不能达到合理避税目的的是（A）。A、将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税B、企业为员工提供住房而在工资中扣除部分作住房租金C、以报销费用的形式取得部分收入D、分期支付奖金28下列对税收策划的表述有误的一项是（C）。A、税收策划的前提是依法纳税B、税收策划是从节流的角度增加客户的财务自由度C、因为税收策划有税法可依，所以是无风险的D、目的性原则是税收策划的根本原则29理财客户取得下列各项个人所得时，不须交纳个人所得税的是（A）。A、国家发行的金融债券利息B、从股份公司取得股息C、企业集资利息D、银行存款利息30某理财客户的一篇小说在一家晚报上连载，3个月的稿酬收入分别是3500元、4500元和5500元。如果是分3月领取，该客户所获得稿酬共应缴纳个人所得税为（A）。A、1498元B、1512元C、1868元D、2160元31在下列策划中，属于人生事件策划的是项目是（D）。A、现金、债务管理B、投资规划C、税收规划D、教育规划二、多选题共40题32个人理财策划的基本流程包括：建立客户联系、收集客户数据及确定目标与期望（ABDE）等步骤。A、分析客户财务状况B、整合个人理财策略并提出个人理财方案C、接受客户投送D、监控个人理财方案的实施E、理财策划方案的评估33理财客户经理在推介具体的个人理财投资产品时，不可遗漏的内容包括（BCD）。A、投资产品的研发过程B、投资产品的风险的揭示C、推荐购买投资产品的数量和购买时机D、投资产品的购买流程E、投资产品设计的金融学原理34商业银行的理财顾问服务包含的专业化服务有（BCDE）。A、理财计划B、财务分析C、财务规划D、投资建议E、个人投资产品推介35银行从业人员在对客户进行财务分析应当包含的内容有（BCE）。A、宏观经济形势分析B、客户收入支出分析C、客户资产负债分析D、客户生命周期分析E、客户保障分析36客户的个人理财行为影响到个人资产负债表，下列说法正确的是（ABC）。A、用银行存款偿还全部到期债务，则客户的总资产将会减少B、以分期付款的方式购买一处房产，客户的总资产将会增加C、股票市值下降后，客户的总资产将会减少D、用银行存款每月偿还住房分期付款，则每月偿还后净资产将会减少E、用银行存款购买期望收益率更高的公司债券，则客户的总资产将会增加37下列对理财行为影响现金流量表的分析正确的是（ACDE）。A、将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额B、用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额C、用股票偿还等于股票市值的长期债务，不影响现金流净额D、用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少E、将闲置的房产出租，现金流净额将会增加38在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（BCDE）。A、购买商品房B、活期存款C、短期定期存款D、货币市场基金E、利用贷款额度39在现金、消费和债务管理中，消费管理应注意以下事项（ABCDE）。A、即期消费和远期消费B、消费支出的预期C、.孩子的消费D、住房、汽车等大额消费E、保险消费40在现金、消费和债务管理中，家庭有效债务管理需要考虑的因素包括（ABCDE）。A、家庭贷款需求B、家庭现有经济实力C、预期收支情况D、还款能力E、合理选择贷款种类及还贷方式41制定保险规划的原则包括以下内容（ABC）。A、转移风险的原则B、量力而行的原则C、分析客户保险需要D、合法性原则E、目的性原则42保险规划的主要步骤（ABCD）。A、确定保险标的B、选定保险产品C、确定保险金额D、明确保险期限E、接受保险方案43保险规划的风险主要体现在（CDE）。A、理赔的风险B、保险市场风险C、未充分保险的风险D、过分保险的风险E、不必要保险的风险44个人税收规划应遵循的原则包括（ACDE）。A、合法性原则B、节税性原则C、规划性原则D、综合性原则E、目的性原则45个人所得税法所指的纳税义务人包括（ABCDE）。A、中国公民B、在中国有所得的外籍人员C、香港D、澳门E、台湾同胞46个人税收规划的基本内容包括（ABC）。A、避税规划B、节税规划C、转嫁规划D、目的性规划E、合法性规划47一个完整的退休规划包括（ABCD）等内容。A、工作生涯设计B、退休后生活设计C、自筹退休金部分的储蓄设计D、自筹退休金部分的投资设计E、保险产品设计48个人投资产品推介在下列各项中，属于理财顾问服务特点的是（ABCDE）。A、顾问性B、专业性C、综合性D、制度性E、长期性49确定退休后的年收入主要由以下项目构成（ABCDE）。A、社会保障收入B、退休金C、儿女孝敬D、投资回报E、购买的保险年金50个人理财的目标有（ABCDE）。A、增加收入和实现财富最大化B、减少不必要的支出C、提高生活质量D、防范风险和储备未来的养老所需E、购买一部新款手机51在下列各项中属于客户财务信息的有（AD）。A、收支情况B、客户的社会地位C、客户的年龄D、财务结构安排E、客户的投资偏好52在下列各项中属于客户非财务信息的有（BCE）。A、收支情况B、客户的社会地位C、客户的年龄D、财务结构安排E、客户的投资偏好53分析理财客户的风险特征是应当从哪几方面入手?（CDE）A、客户的年龄B、客户的受教育程度C、客户的风险偏好D、客户的风险认知度E、客户的实际风险承受能力54理财规划中的人身保险和财产保险的功能和性质是有区别的，表现为（ABCDE）。A、保险金额的确定方式B、保险期限C、储蓄性D、超额投保和重复投保E、代位求偿55根据客户承担风险时对回报的态度，可以将客户细分为以下哪些类型？(BCD)A、风险独立B、风险中性C、风险爱好D、风险厌恶E、风险规避56若将封闭式基金加入到理财规划中，则需要掌握哪些投资技巧？（ABCDE）A、注意选择小盘封闭式基金，特别是要注意小盘封闭式基金的持有人结构和大盘封闭式基金的持有人结构的区别B、注意选择折价率较大的基金C、要适当关注封闭式基金的分红潜力D、关注基金重仓股的市场表现和股市未来发展趋势E、投资封闭式基金要克服暴利思维，如果基金出现快速上涨行情，要注意获利了结57银行业从业人员在进行退休策划时,应当了解的,影响需求的因素有（BCDE）。A、资本市场完善程度B、性别差异C、提前退休D、预期寿命的增长E、社会保障与养老金58李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的是（BDE）。A、由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率低于以往，所以，购买养老保险不是令人满意的选择B、养老保险的利