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实验报告课程名称ERP软件Ⅰ（财务）班级金融指导教师：刘良惠学号：____888888888姓名：___纠结伦提交日期：2014-2015学年第1学期广东财经大学教务处制《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈2/20专业班级___学号88888姓名__项目一二三四五格式规范总分得分评阅人复核人ERP软件I（财务）引言：用友ERP财务管理系统教程以一个企业单位的经济业务为原型，重点介绍了信息环境下各项业务的处理方法和处理流程，并提供了实验准备账套和结果账套，每个实验既可以环环相扣，也可以独立运作,适应了不同层次的学习需要。ERP财务管理软件系统主要涵括了系统管理和基础设置与最重要和最基础的总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理和应付款管理等几个子系统的基本功能。通过实验学习了ERP软件将对我毕业以后的社会就业有很大的帮助。ERP对企业的经营管理能产生巨大的影响,它代表着新时代的企业管理模式，它的出现再次证明科学知识在信息社会的重要性。我们财经管理类的学生在学习中很少有机会接触到企业的真实运作，而ERP课程的开设正好锻炼了我们的实操能力,把我们从课本学到的知识运用到实际中去。一、实验目的与实验内容实验目的:通过实验体验ERP财务管理系统的功能：掌握在管理系统中设置用户、建立企业账套和设置用户权限、账套的输出和引入的方法；掌握在企业应用平台中设置系统启用、建立各项基础档案、进行数据权限设置及单据设置的方法；掌握总账系统、薪资管理系统、应收款管理系统、应付款管理系统的初始化、日常业务处理的主要内容和处理方法；掌握报表格式设计和公式设置的方法以及报表数据的计算方法，了解及查询有关的图表功能；总体掌握ERP系统的功能特点及应用方式，提高信息化环境下的业务处理能力。实验内容:总账系统：（一）、系统初始化《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈3/20（二）、日常业务处理报表系统：（一）、新建UFO报表（二）、设计报表格式（三）、定义计算公式（四）、报表数据处理（五）、报表设计（六）、输出报表固定资产管理系统：（一）、初始设置（二）、卡片管理（三）、折旧管理（四）、月末对账结账应收款管理系统：（一）、系统初始化（二）、日常业务处理应付款管理系统：（一）、系统初始化（二）、日常业务处理二、综合实验成果（20分）总账系统：建立会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账及对账的工作，输出各种总分类帐、日记账、明细账和有关辅助账，编制银行存款余额调节表，完成月末自动转账处理，进行试算平衡、对账、结账及生成月末工作报告。报表系统：设计报表的格式和编制公式，从总账系统中取得有关会计信息，自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总，按预定格式输出资产负债表和利润表。薪资管理系统：以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表和个人工资条；进《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈4/20行工资费用分配与计算，并实现自动转账处理。固定资产系统：通过原始设备的管理、新增资产的管理、资产减少的处理，资产变动的管理后，按月自动计算折旧，生成折旧分配凭证，同时输出有关的报表和账簿。应收款管理系统：以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供票据业务处理功能，实现对应收款的管理。应付款管理系统：以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的款项，处理应付款项的支付、转账等情况，提供票据业务处理功能，实现对应付款的管理。表1《ERP软件I（财务）》综合实验结果一览表序号模块科目/项目期初数（元）本期发生（元）期末数（元）借方贷方借方贷方借方贷方1总账银行存款1910000936005100023360002总账应收账款300000003000003总账应交税费0013600272000136004总账本年利润0000005报表资产总额10764850336800111016506报表负债总额0596485100000004964857报表所有者权益048000002510005051008报表净利润01506000015060《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈5/20（总账余额表，验证表1第1-4项）由总账余额表可看出，银行存款期末余额=期初余额+本期借方发生额-本期贷方发生额，即233600=191000+93600-51000，等式两边相等，实验结果正确。（利润表，验证表1第8项）从利润表可以看出，净利润期初余额=期末余额，本期发生额为零。《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈6/20（资产负债表，验证表1第5-7项）从资产负债表可以看出，期初资产总计=期初负债和所有者权益总计，期末资产总计=期末负债和所有者权益总计，符合“资产=负债+所有者权益”，实验结果正确。三、各模块主要实验过程与实验成果实验过程:一、系统管理与基础设置（一）系统管理1.以系统管理员身份登录系统管理2.增加用户3.建立帐套4.设置操作员权限5.设置系统自动备份计划6.帐套备份（二）基础设置1.启用总账系统《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈7/202.设置部门档案3.设置人员类别4.设置人员档案5.设置客户分类6.设置客户档案7.设置供应商档案8.帐套备份二、总账系统初始化（一）设置会计科目（二）制定会计科目（三）设置凭证类别（四）设置选项（五）输入期初余额（六）设置结算方式（七）设置项目目录（八）帐套备份三、总账系统日常业务处理（一）设置帐套参数（二）填制凭证（三）审核凭证（四）出纳签字（五）修改第二号付款凭证的金额为51000元（六）设置常用凭证（七）记账（八）银行对账（九）定义转账分录（十）生成机制凭证（十一）对账《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈8/20四、编制报表（一）设计利润表的格式（二）按新会计制度设计利润表的计算公式（三）生成自制利润表的数据（四）将已生成的数据的自制利润表另存为“一月份利润表”（五）利用报表模板按新会计制度科目生成资产负债表（六）保存“资产负债表”五、薪资管理（一）建立工资帐套（二）基础设置（三）工资类别管理（四）设置基本人员工资帐套的工资项目（五）设置人员档案（六）设置计算公式（七）录入并计算一月份的工资数据（八）扣缴所得税（九）银行代发工资（十）分摊工资并生成转账凭证六、固定资产系统（一）建立固定资产子帐套（二）基础设置（三）录入原始卡片（四）修改固定资产卡片（五）增加固定资产（六）计提本月折旧并制单（七）生成增加固定资产的记账凭证七、应收款系统（一）设置系统参数《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈9/20（二）设置科目（三）坏账准备设置（四）账龄区间设置（五）报警级别设置（六）录入期初余额（七）录入应收单据并在审核后制单（八）录入收款单据并在审核后制单（九）核销收款单据（十）应收冲应收暂不制单（十一）处理坏账发生业务并制单（十二）将未制单的单据制单八、应付款系统（一）设置系统参数（二）基础设置（三）报警级别设置（四）录入期初余额（五）录入应付单据并审核（六）修改应付单据并审核（七）录入付款单据并在审核后制单（八）核销大发公司的付款单据（九）预付冲应付并制单（十）查询并删除凭证（十一）取消对光明公司的转账操作（十二）将未制单的单据制单实验成果:一、总账系统：利用会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、对账、结账工作，输出各种账簿。（图1、2、3）《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈10/20二、UFO报表系统：对报表进行了制作和管理。（图4、5)三、薪资管理系统：建立工资核算账套和确定工资政策、建立工资项目、设置工资项目计算公式、计算职工工资（应发、实发、个人所得税）、计提职工福利费、工会经费和职工教育培训费费、输出工资账表。（图6、7）四、固定资产系统：建立固定资产核算账套、基础设置、固定资产增减变动处理、计提固定资产折旧、固定资产账表（图8、9）五、应收款管理系统：实现本企业与供应商之间业务往来账款的核算与管理。以采购发票、费用单、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项、处理应付款项的支付、转账等情况、进行票据处理，实现对应付票据的管理。（图10、11）六、应付款管理系统：实现企业与供应商之间业务往来账款的核算与管理。以采购发票、费用单、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项。处理应付款项的支付、转账等情况。进行票据处理，实现对应付票据的管理。（图12、13、14）《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈11/20图1银行对账期初图2试算平衡表《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈12/20图3查询凭证图4利润表《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈13/20图5资产负债表图6工资发放条《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈14/20图7系统扣缴个人所得税年度申报表图8固定资产与账务对账结果《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈15/20图9固定资产价值结构分析表图10应收单凭证查询《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈16/20图11应收单据科目余额表图12应付期初对账《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈17/20图13应付凭证查询图14应付科目余额表《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈18/20四、实验过程中的主要问题与解决办法在固定资产系统中，录入固定资产原始卡片、计提折旧并生成记账凭证后，执行“对账”命令，将出现固定资产帐套与账务帐套不平衡的结果（如下图所示，固定资产帐套累计折旧为75219.15而账务帐套累计折旧为72515.00）。这并不是因为原始卡片录入产生的错误，而是在固定资产系统中已经计提了折旧，但尚未在总账系统中记账，因此出现了折旧的差额。解决这个问题的办法是对固定资产系统生成的出纳凭证进行出纳签字，审核增加原值和计提折旧的记账凭证，并进行记账处理。这时再重新执行“对账”，就会出现与账务对账平衡的结果（固定资产帐套累计折旧和账务帐套累计折旧均为75219.15）。固定资产系统是ERP财务管理系统中的一个子系统，固定资产的日常变动数据和计提折旧的数据通过生成转账凭证传递到总账子系统，ERP的出现为企业的财务管理起着巨大的好处，它解决了信息化问题，同时对合理目标的设定，生产的跟进，提供了极大的便利。首先，会计核算主要是记录、核算、反映和分析资金在企业经济活动中的变动过程及其结果。它由总账、应收账、应付账、现金、固定资产、多币制等部分构成。因此，ERP的会计核算模块，涉及总账模块、应收账模块、应付账模块、现金管理模块、固定资产核算模块、多币制模块和工资核算模块，等等。以现金管理模块为例，它主要是对现金流入流出的控制以及零用现金及银行存款的核算。它包括对硬币、纸币、支票、汇票和银行存款的管理。在ERP软件中，一般都具有票据维护、票据打印、付款维护、银行清单打印、付款查询、银行查询和支票查询等和现金有关的功能。此外，它还和应收账、应付账、总账等模块集成，自动产生凭证，过入总账。其次，针对财务管理的功能方面，主要是基于会计核算的数据，再加以分析，进而相应的预测、管理和控制活动。它侧重于财务会计、控制、分析和预测，强调事前计划、事中控制和事后反馈。然后，ERP系统中的财务管理模块已经完成了从事后财会信息的反映，到财务管理信息处理，再到多层次、一体化的财务管理支持。这种转变体现在，它吸收了先进企业的财务管理实践，改善了企业会计核算和财务管理的业务流程。它在支持企业的一体化经营上，为分布在各地的分支机构提供一个统一的会计核算和财务管理平台。由于支持财务信息处理，为企业发展电子商务和基于因特尔的应用系统（如销售订单处理等）提供了平台，财务信息还可以通过网站方式收集和发布，使企业实现实时的、跨地区的财务管理成为《ERP软件I（财务）》实验报告哈哈哈19/20可能。由此可见ERP为财务管理带来无限可能。从根本上来讲，企