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第七章中间业务•一、中间业务的概念•中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。•二、中间业务的特点•1.不运用或不直接运用银行的自有资金。•2.不承担或不直接承担市场风险。•3.以接受客户委托为前提，为客户办理业务。•4.以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式荻得收益。•5.种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。•三、中间业务的发展与创新•中间业务发展的基础是中间业务创新。我国银行的中间业务吸纳型和模仿型创新较多，原创型和再创型创新较少，较复杂的金融衍生品的创新能力不足，创新技术含量低。创新的重点主要放在易于掌握、便于操作、科技含量少的品种上，而科技含量多、智能化程度高、不易模仿的创新较少。•现有的创新产品大多是在传统存款、贷款、票据、投资、结算、担保等基础上进行的创新，缺乏期权、期货、票据发行便利等复杂的金融衍生品创新，以及各类组合金融产品创新。第二节支付结算业务•一、支付结算业务概念•支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。••支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。•传统的结算方式是指“三票二汇”，即汇票、本票、支票和汇款。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证及托收。从信用证和托收又派生出许多带有融资功能的服务，如打包贷款、出口押汇、出口托收融资、出口票据贴现、进口押汇、提货担保等。•近年来，又出现了电子汇兑、网上支付等结算方式。•二、支付结算工具•(一)汇票•汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。•银行汇票是由出票银行签发的。•商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业•商业汇票又分为商业承兑汇票(由银行以外的付款人承兑)和银行承兑汇票(由银行承兑)两种。•(二)本票•银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。•（三)支票•支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所弃的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。•支票可分为现金支票、转账支票、普通支票等。•1.现金支票。支票上印有“现金”字样，用来支取现金。收款人或持票人在支票账户所在银行可以当场兑现支票，提取现金。•2.转账支票。支票上印有“转账”字样，只能用于转账，不能支取现金·•3.普通支票。支票上未注明“现金”或“转账”字样的为普通支票。普通支票可以支取现金，也可以转账。•在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。•(四)汇款•汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。•(五)信用证•信用证在贸易融资贷款部分已有介绍，具体是由银行根据申请人的要求，向受益人(收款人)开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。•主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。••(六)托收•托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。•托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。•根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”;跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。••三、清算业务•银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。•常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。•(一)国内联行清算•国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。•跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。•(二)国际清算•国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算业务是商业银行的一项综合性、服务性、国际性的基础业务，随着国际支付业务的日益发展，它对国际银行业务的发展起着重要的作用。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。第三节代理业务•一、代收代付业务•代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。•二、代理银行业务•(一)代理政策性银行业务•代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。•(二)代理中央银行业务•代理中央银行业务主耍包括:代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。•(三)代理商业银行业务•代理商业银行业务是商业银行之间相互代理的业务。•代理商业银行业务包括:代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。•三、代理证券业务•代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。•1.一级清算业务，2.二级清算业务。•四、代理保险业务•代理保险业务是指代理机构接受保险公司的委托，代其办理保险业务的经营活动。•代理保险业务的种类主要包括:代理人寿保险业务、代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代理保险公司资金结算业务。•五、其他代理业务•(一)委托贷款业务•(二)代销开放式基金•(三)代理国债买卖•银行客户可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式国债、储蓄国债(电子式)以及柜台记账式国债。第四节托管业务•一、资产托管业务•资产托管业务是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，履行托管人相关职责的业务。通常来讲，托管人的职责主要包括针对投资资产的安全保管、资金清算、会计核算、资产估值、投资监督及信息披露等。•我国于1997年在封闭式证券投资基金的制度设计中引入托管制度，中国工商银行获得中国人民银行和中国证监会的联合批复，首家开办托管业务。•目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII(合格境外机构投资者)资产托管、QDII〔合格境内机构投资者)资产托管等。•二、代保管业务•代保管业务是银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。•近年来，出租保管箱业务发展迅速，成为代保管业务的主要产品。•此外，代保管业务还包括露封保管业务和密封保管业务。第五节咨询顾问业务•咨询顾问业务是银行科用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合•优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。•一、咨询服务•(一)信息咨询•信息咨询业务主要方式为定期或不定期提供信息咨询报告、会谈咨询、电话咨询等。•(二)资信证明•根据客户需要，提供各类验资证明、询证函、招投标资信证明和存款证明等服务。•(三)资信调查•银行独立或联合其他中介机构为委托人出具资信调查报告，调查并客观反映委托人所要求的被调查人、被调查资产、被调查市场的资信状况，包括单位调查、资产调查和市场调查等。•二、财务顾问服务•(一)财务融资顾问•(二)财务制度顾问•(三)财务重组顾问•(四)投资理财顾问•(五)收购兼并顾问第六节银行卡业务•一、银行卡分类•(一)按清偿方式划分•按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、借记卡。此外，还有一些在此基础上发展起来的创新产品，如签账卡、现金卡、信用一储值复合卡、准贷记卡和借贷合一卡等。•(二)按账户结算币种划分•在经济贸易全球化的发展背崇下，发卡机构除了发行单币种银行卡外，还适时推出了多币种银行卡产品以方便居民的跨境往来。•(三)按发行对象划分•按发行对象划分，银行卡可以分为个人卡和单位卡。•(四)按信息存储介质划分•银行卡在发展过程中，卡片记录介质也在不断创新，目前银行卡主要分为磁条卡和芯片卡。•(五)按资信等级划分•推出了普卡、金卡、白金卡、钻石卡等银行卡产品。有些发卡机构近年来还钊一对信用卡推出了无限卡品种。•六)按流通范围划分•根据信用卡流通范围的不同，可分为国际卡和地区卡。国际卡是一种可以在发行国之外使用的信用卡，全球通用。境外五大集团(万事达卡组织、维萨国际组织、美国运通公司、JCB信用卡公司和大莱信用卡公司)分别发行的万事达卡(MasterCard)、维萨卡(VISACard)、运通卡(Azz}e6canExpressCard)、•(七)按持卡人地位和责任划分•持卡人因为社会地位和责任的不同.又可以将信用卡分为主卡和附属卡。•(八)按合作单位性质划分•随着银行卡使用人群的不断增多和使用领域的不断扩大，银行卡市场竞争日益激烈。银行卡产品可以由银行独立设计发行，也可以由发卡机构.与企事业单位、政府机关、团体组织等单位合作，合作发卡可以根据合作单位的性质，分为联名卡和认同卡。•二、信用卡•(一)概述•信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构向其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具(在我国目前尚不允许非银行发卡机构发行信用卡)。•(二)功能•1.购物消费功能。2.转账结算功能。3，储蓄功能。4.小额信贷功能。5.信用卡取现功能。6.汇兑结算功能。7.分期付款功能。•(三)信用卡业务分类•商业银行信用卡业务主要包括发卡业务和收单业务。•按照发行对象不同，商业银行发行的信用卡可分为个人卡和单位卡。其中，单位卡按照用途分为商务差旅卡和商务采购卡。•按是否向发卡银行交存备用金:信用卡分为贷记卡和准贷记卡两类。•(四)特点•1.循环信用额度。我国发卡银行一般给予持卡人20-56天的免息期，持卡人的信用额度最高一般是5万元人民币，双币卡还具备一定外币额度。•2.具有无抵押无担保贷款性质。•3.一般有最低还款额要求。我国银行规定的最低还款额一般是应还金额的10%。•4.通常是短期、小额、无指定用途的信用。•5.信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。•三、借记卡•(一)概述•借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能，需要先存款后消费。•(二)功能•借记卡具有如下功能:•1.存取现金。•2.转账汇款。•3.刷卡消费。•4.代收代付。•5.资产管理。•6.其他服务。•(三)分类•借记卡按功能的不同分为转账卡(含储蓄卡)、专用卡、储值卡。••(四)特点•1.易用与普及。•2.安全可靠。•四、信用卡和借记卡的主要区别•一般情况下，按照是否向发卡银行交存备用金，信用卡可分为准贷记卡和贷记卡两类，借记卡、信用卡(准贷记卡和贷记卡)之间的区别如表所示。•一、单项选择题•1．借款包括短期借款和长期借款两大类，下列不属于短期借款的是()。•A．证券回购协议B．混合资本债券C．向中央银行借款D．同业拆借•2．单位结算账户中，()是存款人的主办账户。•A．一般存款账户B．基本存款账户C．专用存款账户D．临时存款账户•3．以下是商业银行被动负债的方式的选项有()。•A．发行贷款B．向中央银行借款C．国际金融市场融资D．活期存款•4．单位结算账户中，()是指