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1附件：银行执行外汇管理规定情况考核内容及评分标准（2013年）项目细目分值考核指标详细标准评分办法主要参考文件依据备注业务合规60分国际收支12分12分结售汇等业务办理的合规性1、办理即期、远期结售汇业务（含合作办理远期结售汇业务），人民币与外币掉期业务（含货币掉期），人民币对外汇期权交易以及其他人民币对外币衍生业务是否经过外汇局审批或备案，是否具备开办结售汇及相关业务的基本条件；2、办理远期结售汇（含合作办理远期结售汇）、人民币与外币掉期业务（含货币掉期）、人民币对外汇期权交易时是否对客户交易背景的真实性和合规性进行审核；3、银行停止经营结售汇业务或者银行经营结售汇业务期间机构名称、营业地址等信息变更是否在规定时间内向外汇局备案；4、是否按照规定办理银行自身收付汇和结售汇业务，如代债务人结售汇是否经过外汇局核准等；5、是否按照规定办理外币卡在境内的收单业务；6、是否按照规定办理外币代兑机构备案，是否按照相关规定设置个人本外币兑换统一标识，对授权外币代兑机构的管理是否到位；7、是否按规定办理境外机构境内外汇账户有关业务；8、银行与议定客户（如大额客户、重点客户等）的美元实际结算汇价是否存在超出牌价浮动幅度的情况；9、银行对客户美元挂牌汇价是否符合浮动幅度管理规定；10、银行是否按规定开办代理境外分支机构开户见证业务。1、银行开办即期、远期结售汇业务（含合作办理远期结售汇业务），人民币与外币掉期业务（含货币掉期），人民币对外汇期权交易以及其他人民币对外币衍生业务未按规定到外汇局办理审批或备案，每发现1次扣3分；2、办理结售汇及相关业务所需的基本条件不具备的，每发现1次扣1.5分；3、银行为客户办理远期结售汇（含合作办理远期结售汇业务）、人民币与外币掉期业务（含货币掉期）、人民币对外汇期权交易时未进行真实性审核的，每发现1次扣1.5分；4、银行停止经营结售汇业务或者银行经营结售汇业务期间机构名称、营业地址等信息发生变更但未及时办理备案的，每发现1次扣0.2分；5、银行未按规定办理银行自身收付汇和结售汇业务审批的，每发现1次扣1.5分；6、未按规定办理外币卡在境内收单业务的，每发现一次扣1分；7、银行未按规定办理外币代兑机构备案的，每发现1次扣1分；8、银行没有按照相关规定设置个人本外币兑换统一标识的，每发现1次扣1分；9、银行未对外币代兑机构尽到相关管理职责的，每发现一次扣1分；10、银行未按规定办理境外机构境内外汇账户业务的，每发现一次扣1分；11、银行对客户美元挂牌汇价不符合浮动幅度管理规定的，每发现1次扣0.1分；12、银行与议定客户美元实际结算汇价超出浮动幅度管理规定的，每发现1次扣0.2分；13、银行未按规定开办代理境外分支机构开户见证业务的，每发现1次扣1分。1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）第二十四、第二十六条2、《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》（中国人民银行令[2002]第4号）3、《国家外汇管理局关于调整银行即期结售汇业务市场准入和退出管理方式的通知》（汇发[2007]20号）4、《中国人民银行关于扩大外汇指定银行对客户远期结售汇业务和开办人民币与外币掉期业务有关问题的通知》（银发[2005]201号）5、《国家外汇管理局关于外汇指定银行对客户远期结售汇业务和人民币与外币掉期业务有关外汇管理问题的通知》（汇发[2006]52号）6、《国家外汇管理局关于完善银行自身结售汇业务管理有关问题的通知》（汇发[2011]23号）7、《外币代兑机构管理暂行办法》（中国人民银行令[2003]第6号）8、《国家外汇管理局关于改进外币代兑机构外汇管理有关问题的通知》（汇发[2007]48号）9、《国家外汇管理局关于进一步完善个人本外币兑换业务有关问题的通知》（汇发[2008]24号）10、《国家外汇管理局关于进一步明确个人本外币兑换统一标识有关问题的通知》（汇发[2008]70号）11、《国家外汇管理局关于规范银行外币卡管理的通知》（汇发[2010]53号）12、《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（汇发[2009]29号）13、《中国人民银行关于银行间外汇市场交易汇价和外汇指定银行挂牌汇价管理有关事项的通知》（银发[2005]183号）14、《中国人民银行关于进一步改善银行间外汇市场交易汇价和外汇指定银行挂牌汇价管理的通知》（银发[2005]250号）15、《中国人民银行关于进一步完善银行间即期外汇市场的公告》（[2006]第1号）16、《中国人民银行关于扩大银行间即期外汇市场人民币兑美元交易价浮动幅度的公告》（2007年5月18日公告）17、《中国人民银行关于银行间外汇市场交易汇价和外汇指定银行挂牌汇价管理有关问题的通知》（银发[2010]325号）18、《国家外汇管理局关于合作办理远期结售汇业务有关问题的通知》（汇发[2010]62号）19、《国家外汇管理局关于外汇指定银行对客户人民币外汇货币掉期业务有关外汇管理问题的通知》（汇发[2011]3号）20、《国家外汇管理局关于人民币对外汇期权交易有关问题的通2项目细目分值考核指标详细标准评分办法主要参考文件依据备注知》（汇发[2011]8号）21、《国家外汇管理局关于外贸个体工商户个人外汇结算账户资金办理远期结售汇及人民币与外币掉期业务的批复》（汇复[2010]197号）22、《国家外汇管理局关于交通银行开办代理境外分支机构开户见证业务的批复》（汇复[2010]208号）23、《国家外汇管理局关于银行办理人民币对外汇期权组合业务有关问题的通知》（汇发[2011]42号）经常项目23分8分货物贸易外汇收支业务的合规性1、是否存在为不在名录企业办理收付汇的情形；2、是否按规定审核贸易进出口交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性，办理贸易外汇收支业务；3、是否按规定办理结汇、售汇业务；4、是否按规定将贸易外汇收入纳入待核查账户；5、是否存在待核查账户收入超范围、待核查账户之间资金相互划转等违反外汇账户管理规定的情形；6、是否按规定办理贸易外汇业务登记手续，如是否存在未凭登记表为C类企业办理收付汇、超登记表金额收付汇、B类企业超额度未登记收付汇等情形；7、是否存在拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或核查的情形；8、保税监管区域内企业货物贸易购付汇及收结汇是否按规定签注相应单证，结售汇业务是否按规定在相应登记证明中标注，是否按规定督促企业提交单证并报告外汇局；9、是否按规定留存相关资料并留存齐全。存在第1、5、7项情形的，每笔扣1分，违反第2、3、4、6、8、9项规定的，每笔扣1分。1、《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发[2012]38号）；2、《国家外汇管理局关于印发保税监管区域外汇管理办法的通知》（汇发[2007]52号）；3、《国家外汇管理局综合司关于印发保税监管区域外汇管理办法操作规程的通知》（汇综发[2007]166号）。6分服务贸易、经常转移、收益外汇业务真实性审核情况1、是否按规定审核相应单证；2、是否按规定在相关登记证明或单据上进行签注；3、是否按规定留存相应单证；4、是否配合外汇局做好事后核查工作等；5、是否及时向外汇局报告异常、可疑线索。第1、4、5项每笔扣0.1分，第2、3项每笔扣0.04分。1、《关于非贸易项下结汇、售汇及付汇管理有关问题的通知》（[96]汇管函字第209号）2、《国家外汇管理局关于下发〈非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程（试行）〉的通知》（汇发[2002]29号）3、《国家外汇管理局关于跨国公司非贸易售付汇管理有关问题的通知》（汇发[2004]62号）4、《国家外汇管理局关于现行法规中没有明确规定的非贸易项目售付汇有关问题的通知》（汇发[2003]35号）5、《国家外汇管理局国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2008]64号）6、《国家外汇管理局国家税务总局关于进一步明确服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2009]52号）7、《国家外汇管理局关于国际海运业外汇收支管理有关问题的通3项目细目分值考核指标详细标准评分办法主要参考文件依据备注知》（汇发[2001]58号）8、《国家税务总局国家外汇管理局关于加强外国公司船舶运输收入税收管理及国际海运业对外支付管理的通知》（国税发[2001]139号）9、《关于加强外国公司船舶运输收入税收管理及国际海运业对外支付管理的补充通知》（国税发[2002]107号）10、《关于加强对引进无形资产售付汇管理有关问题的通知》（[98]汇管函字第092号）11、《关于调整专利权许可用汇审核凭证等有关问题的通知》（汇发[2002]34号）12、《关于简化外商投资企业技术引进售付汇管理手续的通知》（汇发[1999]319号）13、《国家外汇管理局关于旅游外汇管理有关问题的通知》（汇发[2002]84号）14、《国家外汇管理局关于旅行社旅游外汇收支管理有关问题的通知》（汇发[2001]3号）15、《国家外汇管理局关于旅行社组织境内居民赴香港、澳门地区旅游有关外汇管理问题的通知》（汇发[2002]31号）16、《国家外汇管理局关于旅行社组织内地居民赴香港、澳门旅游有关外汇管理问题的补充通知》（汇发[2002]109号）17、《国家外汇管理局关于调整中国公民出境旅游购汇政策的通知》（汇发[2002]55号）18、《关于外汇指定银行办理利润、股息、红利汇出有关问题的通知》（汇发[1998]29号）19、《关于修改〈关于外汇指定银行办理利润、股息、红利汇出有关问题的通知〉的通知》（汇发[1999]308号）20、《国家外汇管理局农业部关于印发远洋渔业企业远洋渔业外汇收支管理暂行规定的通知》（汇发[2001]49号）21、《国家外汇管理局关于免税商品外汇管理有关问题的通知》（汇发[2006]16号）22、《国家外汇管理局综合司关于调整部分服务贸易项下售付汇政策有关问题的通知》（汇综发[2006]73号）23、《国家外汇管理局关于外币旅行支票代售管理等有关问题的通知》（汇发[2004]15号）24、《国家外汇管理局关于境内机构捐赠外汇管理有关问题的通知》（汇发[2009]63号）25、《国家外汇管理局综合司关于国际运输专用发票取消后相关衔接工作的批复》（汇综复[2010]122号）2分办理保险公司项下外汇收支的合规性情况1、是否按规定审核相应单证；2、是否按规定留存相应单证；3、是否根据外汇局审批内容办理有关结汇、售汇业务等；4、是否配合外汇局进行事后核查工作。第1、3、4项每笔扣0.1分，第2项每笔扣0.04分。1、《国家外汇管理局中国保险监督管理委员会关于发布施行〈保险业务外汇管理暂行规定〉的通知》（汇发[2002]95号）2、《国家外汇管理局关于印发〈保险业务外汇管理操作规程〉的通知》（汇发[2003]118号）3、《国家外汇管理局关于保险公司开办境内外汇同业拆借业务有关问题的通知》（汇发[2003]105号）4、《国家外汇管理局关于简化对保险机构外汇业务审核手续有关问题的通知》（汇发[2004]85号）4项目细目分值考核指标详细标准评分办法主要参考文件依据备注5、《国家外汇管理局关于〈保险公司外汇同业拆借操作办法〉有关问题的批复》（汇复[2004]93号）6、《国家外汇管理局关于出口信用保险业务外汇收付有关问题的通知》（汇发[2004]29号）7、《国家外汇管理局关于调整部分保险业务外汇管理政策有关问题的通知》（汇发[2006]23号）3分银行办理个人外汇业务的合规性1、银行是否对个人外汇收支、结售汇、外汇账户、外币现钞等各项外汇业务实施有效管理，严格按照政策规定进行个人外汇业务的真实性审核；2、是否按规定留存相关证明材料备查；3、是否配合外汇局进行事后核查工作；4、是否经批准合规开办各项个人外汇业务；5、是否存在违规开办电子银行个人外汇业务的情况；6、是否存在违规与汇款机构、电子商务平台、支付机构等合作开办个人外汇业务的情况；7、是否