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广西会计从业资格考试初级会计电算化上机培训资料金蝶KIS专业版（V10.0）上机操作手册(账务、报表、工资、固定资产、应收应付系统)南国人才培训学校会计培训中心编制（内部资料，翻印必究）二○一一年十月2前言为了帮助广大学员学习会计电算化相关知识，掌握会计电算化软件操作的知识要点，以便日后能熟练运用计算机进行会计业务核算和处理；同时，为了更好地开展会计电算化软件的相关培训课程，让广大学员能顺利通过初级会计电算化考试。本中心特集中了一批具有会计知识渊博、实践及教学经验丰富、精于会计软件操作和计算机应用、维护、操作的专职会计培训师，精选汇编了此练习手册，仅供广大学员学习参考使用。不足之处，欢迎学员及同行批评指正。编者：梁可壬二○一一年十月于南宁3项目一、金蝶KIS总账和报表一、建账（账套管理）1、新建账套①、先在我的电脑中的D盘或E盘中，建立一个以自己名字命名的文件夹，在该文件夹中再建立“金蝶账套”和“金蝶备份”两个文件夹②、击“开始”→“程序”→“金蝶KIS专业版”→“工具”→“账套管理”③、用户名为“Admin”→输入密码为空→确定④、在“账套管理”的界面中击“操作”→“新建账套”或“新建”→系统自动出现以AIS为首的账套号→输入账套名称→数据库路径→选择学生在D盘中的文件夹（如：D：\XXX\金蝶账套）→输入公司名称→确定→系统自动创建账套→稍后提示“新建账套成功”→确定⑤、按以下资料新建账套（账套名称：机号+姓名，公司名称（自定），数据库文件路径：D:\姓名\金蝶账套）2、系统登录①击“开始”→“程序”→“金蝶KIS专业版”→“金蝶KIS专业版”或双击桌面上的“金蝶KIS专业版”图标②系统登录→用户名（Manager），密码为空，选定账套→确定→金蝶KIS专业版主界面3、系统参数设置①、在“金蝶KIS专业版主界面”中，主功能选项→基础设置→系统参数②、设置“会计期间”→会计年度→设置会计期间→启用会计年度（如：2011年1月1日）→确认→会计期间开始日期（如：XX年1月1日到XX年12月31日）→确定→系统提示启用年度→是→提示重新登录→确定③、财务参数→√凭证过账前必须审核→确定4、用户管理主功能选项→基础设置→用户管理（增加操作人员并授权）主管会计：学生本人权限：系统管理员（所有权限）总账会计：张会计权限：（1）基础资料（查询权）（2）高级：基础资料→科目勾选“修改”；（3）账务处理（查询权、管理权，高级：去掉审核、过账、反过账权限，出纳复核）（4）固定资产（全部权限）（5）工资管理（全部权限）出纳：李出纳权限：出纳管理，账务处理（直接点高级：账务处理凭证下勾选：出纳复核）注：日常业务处理：学生用张会计进入操作，体验总账会计职责。凭证审核、过账、报表系统由学生本人进行操作二、总账系统初始化（一）基础资料设置1、科目设置：主功能选项→基础设置→会计科目选择“文件”→“从模板引入科目”→选择企业类型（选择“新会计准则科目”）→4引入→选择所有引入的科目或全选→确定→引入成功→确定2、币别：默认人民币3、凭证类别设置：基础设置→凭证字→新增，录入“记”→[确定]，4、计量单位设置（1）增加计量组[计量单位]→[新增]，两个组：数量组、重量组（2）增加各组相应的计量单位选定“数量组”，[新增]：代码“01”，名称“盒”，换算率1→[确定]选定“重量组”，[新增]：代码“02”，名称“公斤”，换算率1→[确定]5、结算方式[基础设置]→[结算方式]→[新增]，现金支票、转账支票6、核算项目：1）部门：[基础设置]→[项目核算]→[部门]→[刷新]→[新增]01办公室02人事部03财务部04生产车间05销售部2）职员：[基础设置]→[项目核算]→[职员]→[刷新]→[新增]001宋兰（女，办公室），002刘翔（男，人事部），003学生本人（？，财务部），004张会计（女，财务部，005李出纳（女，财务部），006曹丽（女，生产车间），007李娜（女，销售部）3）客户档案：[基础设置]→[项目核算]→[客户]→[新增]上级组01，本省，客户名称：百事达公司，01.001上级组02，外省，客户名称：天府贸易公司，02.0014）供应商档案：[基础设置]→[项目核算]→[供应商]→[新增]上级组001，本省，供应商名称：长城公司，001.001上级组002，外省，供应商名称：天达公司，002.0017、会计科目设置见下面初始数据录入中的科目表。（二）初始数据录入1、增设以下二级科目，以及设置科目对应的辅助核算：主功能选项→基础设置→会计科目2、录入初始数据录入并试算平衡（12月底止各科目借、贷累计数、实际损益发生忽略）期初余额录入：主功能选项→初始化→科目初始数据，在“期初余额”栏录入代码科目名称核算项目辅助核算方向期初余额1001库存现金借2,500.001002.01银行存款.工行借300,000.001405.01库存商品.A产品数量金额（单位：盒）借1000盒，共20,000.0051405.02库存商品.B产品数量金额（单位：公斤）借500公斤，共5,000.001601固定资产借600,000.001602累计折旧贷10,933.001122应收账款客户往来业务核算，无受控系统借11,700.001221其他应收款职员借500.002202应付账款供应商往来业务核算，无受控系统贷58,500.004001实收资本贷870,267.005101．01制造费用.设备折旧部门借5101．02制造费用.工人工资部门借6601．01销售费用人员工资部门借6602.01管理费用.折旧费部门借6602.02管理费用.办公费部门借6602.03管理费用.工资费用部门借1122应收账款业务编号业务发生日期客户方向金额12010-12-26百世达公司借11,700.002202应付账款业务编号业务发生日期供应商方向金额12010-12-20长城公司贷58,500.001221其他应收款职员方向金额宋兰借500（建议：先进行固定资产系统的初始设置后，再结束初始化）三、结束初始化、反初始化(以Manager身份操作)6[主功能选项]→[初始化]→[结束初始化]四、总账处理系统日常业务处理启用桌面“金蝶KIS专业版”（一）录入凭证（用户身份登录：学生用张会计进入操作，无密码，选择自己账套，体验总账会计职责）[主功能选项]→[账务处理]→[凭证处理]→[凭证录入]→[新增]，录入后要[保存]，功能键F7科目参照键（金额借贷自动平衡----“CTRL+F7”或“=”）2011年1月本单位经济业务如下：1、1月10日，企业收到联营单位投入货币资金200,000.00元。2、1月15日，向百事达公司销售B产品300公斤，不含税销售单价15元/公斤，销项税765.00元。款未收。3、1月16日，办公室购买办公用品，以现金支付600.00元。4、1月30日，结转上题销售B产品成本，成本单价10.00元。（二）凭证修改和删除必须在“凭证查询”中进行[主功能选项]→[账务处理]→[凭证处理]→[凭证查询]，进入“会计分录序时簿”（三）凭证审核、反审核更换操作员，用学生本人的身份进行审核，[主功能选项]→[账务处理]→[凭证处理]→[凭证查询]，进入“会计分录序时簿”，点击[审核]按钮。成批审核（四）凭证过账，反过账（直接用学生本人身份操作），将1~4题凭证过账。[账务处理]→[凭证过账]（五）月底结转损益：31日，进行期末自动结转设置，结转期间损益。[账务处理]→[自动转账]设置自动转账凭证[账务处理]→[结转损益]，生成后通过[凭证查询]看看结果，并将凭证过账。（六）账簿查询7在账簿报表栏中→查科目余额表→默认方案→确定注意：先不要结账，因为同一账套本月还要进行固定资产、工资等其他模块的业务处理。五、报表编制（一）自己手动编制一张简表（个性化报表）1、主功能选项→报表与分析→自定义报表→新建编辑格式：（按以下格式编辑报表）学号姓名简表编制单位：2011年1月31日单位：元金额项目资产资料损益资料年初数期末数本期数本年累计数库存现金货币资金应收账款--百事达公司管理费用合计财务负责人：制表：审核：2、公式状态：编辑公式使用快捷键[fx]，进入公式设置界面，使用[常用函数]→[ACCT]，和[SUM]，分别对公式单元格进行公式设置。报表公式格式为年初=ACCT(科目代码,C,,0,0,0,)期末=ACCT(科目代码,Y,,0,0,0,)科目代码详细到明细科目合计公式：=SUM(B5:B10)3、数据状态：“工具”→“公式取数参数”设置报表取数的会计期间起止日期，“数据”→“报表重算”即计算出当期的报表数据4、保存：命名为“学号姓名简表”（二）利用模板编制一张资产负债表自定义报表→引入→引入XX报表模板（如：引入企业制度模板）→指示是否覆盖？→是→出现报表树→[新会计准则资产负债表]，然后[另存为]，命名为“学号姓名资产负债表”（三）利用模板编制一张利润表自定义报表→引入→引入XX报表模板（如：引入企业制度模板）→指示是否覆盖？→是→出现报表树→[新会计准则利润表]，然后[另存为]，默认的系统[报表]文件夹下，命名为“学号姓名利润表”六、备份（完成总账、报表，但未结账）8项目二金蝶固定资产系统一、固定资产初始化1、固定资产系统参数：基础设置→系统参数→财务参数→固定资产参数，默认2、固定资产资料：（1）新增固定资产变动方式：固定资产→变动方式代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定资产清理注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。（2）使用状态：默认（3）折旧方法定义：默认（4）固定资产卡片类别管理（资产类别）代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值准备卡片编码规则计提折旧001房屋及建筑物505%栋平均年限法160116021603FW-不管使用状态如何一定计提折旧002交通工具105%辆工作量法160116021603JT-由使用状态决定是否计提折旧003生产设备105%台平均年限法160116021603SC-同上004办公设备55%平均年限法160116021603BG-同上（5）固定资产初始数据[主功能选项]→[初始化]→[固定资产初始数据]9固定资产明细表资产类别房屋及建筑物办公设备生产设备资产编码FW-001BG-001SC-001名称办公楼电脑机床1计量单位栋台件数量151入账日期2010年12月12日2010年12月20日2010年12月24日使用状态使用中使用中使用中变动方式购入购入购入使用部门办公室财务部生产车间固定资产科目160116011601累计折旧科目160216021602折旧费用科目6602.016602.015101.01入账原值400,000.0020,000.00180,000.00开始使用日期2010年12月10日2010年12月20日2010年12月22日折旧方法平均年限平均年限平均年限预计使用期间60060120期初原值400,000.0020,000.00180,000.00已提折旧6,000.00933.004,000.00净残值100,000.001,343.0020,000.00（6）固定资产录入完后转余额到总账（“文件”→“将初始数据传送到总账”）若总账初始化结束可不传送，但总账初始化和固定资产初始化数据（包括固定资产和累计折旧科目）要核对一致。（7）基础设置→系统参数→财务参数→本年利润科目（4103）→利润分配科目（4104）（8）固定资产结束初始化：[主功能选项]→[初始化]→[启用业务系统]10二、固定资产日常业务处理：（以张会计身份进行操作）1、1月6日固定资产卡片新增资产编码BG-002名称打印机类别办公设备计量单位台数量1存放地点办公室经济用途经营用使用状态正常使用变动方式购入使用部门财务部折旧费用科目管理费用——折旧费6602.01币别人民币原币金额2,000.00购进累计折旧无开始使用日期2011年1月4日己使用期间0累计折旧