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国内保理的定义保理即保付代理，国内保理业务是指境内卖方（债权人）将其向境内买方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应收账款保理融资或/及商业资信调查或/及应收账款管理催收或/及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。国内保理的作用国内保理的作用对卖方（销货方）解决企业抵押担保不足，融资困难的问题为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件节约管理成本得到收款风险保障加速现金回流，改善企业财务报表对买方（购货方）利用优惠的远期付款条件，加速资金周转，创造更大效益；节省开立银行承兑汇票、国内信用证等的费用间接获得银行信用支持。对银行拓展服务领域，巩固现有的优质客户，拓展新客户。改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道降低融资风险。由于有资金流和物流支撑，总体风险较低。增加中间业务收费渠道。国内保理三大功能国内保理一、应收账款融资功能二、商业信用担保功能三、应收账款管理功能国内保理业务分类•单保理是指销货方开户行独立为销货方提供应收账款融资、应收账款管理及催收等服务。双保理是指购货方开户行为销货方开户行提供购货方资信调查、应收账款催收或代收等金融服务，并在购货方因财务或资信原因拒付的情况下，承担担保付款责任。根据购货方开户行是否承担担保付款责任国内保理业务分类•有追索权（回购型）保理是指我行向销货方提供保理项下融资后，若购货方在约定期限内不能足额偿付应收账款，我行有权按照合同约定向销货方追索未偿融资款。•无追索权（买断型）保理是指我行向销货方提供保理项下融资后，若购货方因财务或资信原因在约定期限内不能足额偿付应收账款，我行无权向销货方追索未偿融资款。根据销货方开户行是否保留对销货方的追索权国内保理业务分类•公开保理是指将应收账款债权转让事实及时通知购货方的保理业务。•隐蔽保理是指根据销货方与我行的约定，不向购货方通知应收账款债权转让事实，但在销货方与我行约定的条件发生或我行认为必要时，向购货方通知应收账款债权转让事实的保理业务。按是否向购货方公开应收账款债权转让的事实国内保理授信管理对有追索权保理业务，占用销货方授信额度；对无追索权保理业务，占用购货方授信额度（本办法另有规定的除外），销货方视同等额增加授信额度国内保理授信纳入农业银行法人客户授信授权管理•应收账款要求购货方信用等级在AA级（含）以上，且为分期付款方式的应收账款，还款期限可延长至3年。应收账款还款期限一般应在1年以内，最长不超过2年应收账款权属清楚，没有瑕疵，销货方未将其转让给任何第三人，也未在其上为任何第三人设定任何质权和其他优先受偿权销货方与购货方在合同中未约定该应收账款不得转让或不得质押的条款合格的应收账款不合格的应收款（一）具有保证金性质或长期（超过12个月）垫支的应收账款；（二）没有真实贸易背景的应收账款；（三）双方存有经济纠纷的应收账款；（四）债权债务关系涉及第三方的应收账款；（五）未来的金钱债权及其产生的收益即货物尚未交割或服务尚未提供的应收账款不合格的应收款（六）通过提供设施、租赁产生的应收账款；（七）已到期的应收账款；（八）因个人或家庭消费而产生的应收账款；（九）涉及特许经营、专利、商标、知识产权等市场不易定价的产权交易而形成的应收账款；（十）省分行认定的其他不宜办理保理业务的应收账款国内保理融资比例要求融资本息一般不超过发票实有金额的80％。对购销双方资信状况良好（购销双方资信等级原则上在AAA级及以上，或购货方为政府或军队）、购销关系稳定、应收账款质量优良的，最高可放宽至90％。融资金额要求国内保理融资期限要求融资到期日自购销双方约定的应收账款还款日起，且不得晚于应收账款还款日后90天。保理融资到期后不得办理展期、重新约期和再融资。融资期限要求单保理业务办理单保理业务办理单保理应具备条件销货方•销货方生产经营正常，产品质量和服务较好，与购货方有良好稳定的业务往来，履约记录良好；对应收账款的管理能力较强，应收账款账龄结构合理，坏账比例较低；具备回购应收账款的能力。购货方•购货方经营管理规范，现金流量充足，偿债能力较强；无恶意拖欠销货方货款及其他不良信用记录。有追索单保理客户准入（1）•销货方信用等级为AAA级（含）以上的，购货方可不受信用等级限制。•销货方信用等级为AA或AA+级的，购货方信用等级须在AA级（含）以上•销货方信用等级为A或A+级（含）的，购货方信用等级须在AAA级（含）以上有追索单保理，须对销货方授信，同时满足以下条件有追索单保理客户准入（2）购货方不在我行开户，信用等级的不受限制，但需符合下列条件之一•购货方为同时满足下列条件的外资企业：①实际到位资本金不低于3000万美元；②在中国（不含香港、澳门和台湾地区）持续经营时间不短于三年；③其控股股东（控股比例在50%以上）须为《财富》杂志最新评出的世界500强企业或穆迪、标准普尔长期信用评级在A以上（含穆迪A1、A2、A3和标准普尔A+、A、A-）；且其控股股东在中国（不含香港、澳门和台湾地区）投资企业注册资本总额超过1亿美元。•购货方为总行年度授权书中确定的优势行业重点客户•购货方为符合下列条件之一的国有大中型企业：①所有者权益在1亿元以上；②上年销售收入在5亿元以上；③上年净利润在5000万元以上。有追索单保理客户准入（3）政府、军队应收款•政府或军队应收账款办理有追索权保理业务的，销货方信用等级须在AA级（含）以上隐蔽保理•办理隐蔽保理，销货方信用等级须在AA级（含）以上•办理保理业务提供资料对政府采购类应收账款办理无追索权保理业务时，销货方须提供经采购人所在地财政部门盖章确认的《政府采购应收账款保理业务确认单》（或使用当地统一格式确认函），对办理其他类型国内保理业务时，应尽可能取得《政府采购应收账款保理业务确认单》商业发票（原件及复印件）购销合同（原件及复印件）保理业务（借款）申请书提交材料（一般流动资金贷款所需资料除外）双保理业务办理12双保理业务双保理业务办理条件账户条件•购销双方均须在我行开立基本存款账户或一般存款账户或政府部门的零余额账户销货方条件•销货方生产经营正常，产品质量和服务较好，与购货方有良好稳定的业务往来，履约记录良好；对应收账款的管理能力较强，应收账款账龄结构合理，坏账比例较低；具备回购应收账款的能力。办理有追索权双保理，销货方信用等级须在AA级（含）以上。购货方条件•购货方经营管理规范，现金流量充足，偿债能力较强；无拖欠销货方货款及其他不良信用记录。办理无追索权双保理，购货方信用等级须在AAA级（含）以上购销双方应具备以下基本条件：•办理保理业务提供资料对政府采购类应收账款办理无追索权保理业务时，销货方须提供经采购人所在地财政部门盖章确认的《政府采购应收账款保理业务确认单》（或使用当地统一格式确认函），对办理其他类型国内保理业务时，应尽可能取得《政府采购应收账款保理业务确认单》商业发票（原件及复印件）购销合同（原件及复印件）保理业务（借款）申请书提交材料（一般流动资金贷款所需资料除外）双保理的合作对双保理业务，购销双方开户行应本着友好合作、利益共享、风险分担、各负其责的原则，协商确定双方的权利义务和收益分配标准。销货方开户行须在融资发放时向购货方开户行支付不低于保理金额的0.1%的保理费用，或由双方协商确定支付金额。交流时间Q&A谢谢！