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2010年上半年中国银行业从业人员资格认证考试《风险管理》真题一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求．请选择相应选项,不选、错选均不得分。(共90题。每题0．5分，共45分)1．通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原凶是()。A．违约风险B．市场风险C．操作风险D．流动性风险1．[解析]答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用的结果。2．《巴塞尔新资本协议》只对()的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”A．声誉风险B．国家风险．C．法律风险D．流动性风险2．[解析]答案为C。由于各国监管当局对法律风险的理解并不一致，为了使商业银行在建立和实施法律风险管理体系这方面有一定的主动性和灵活性，《巴塞尔新资本协议》只对法律风险的定义作了一个尝试性的规定：“法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”3．下列属于客户评级的专家判断法的是()。A．5Cs系统B．5Ps系统C．CAMELs系统D．以上都是3．[解析]答案为D。目前所使用的专家系统，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛，除了5Cs系统外，还有针对企业信用分析的5Ps系统、CAMELs系统，所以D选项的说法最准确。4．下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是()。A．经济和市场状况的较大变动B．新的监管机构的建议C．年度进行业务计划和预算D．授信集中度限额变化4．[解析]答案为D。信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是经济和市场状况的较大变动，新的监管机构的建议，年度进行业务计划和预算，高级管理层决定的战略重点的变化，所以A、B、C项正确，D选项错误。5．健全的风险管理体系具有的功能不包括()。A．自觉管理B．系统管理C．微观管理D．非系统管理5．[解析]答案为D。健全的风险管理体系具有的功能包括自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。6．与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()。A．特殊性、非营利性B．普遍性、非营利性C．特殊性、营利性D．普遍性、营利性6．[解析]答案为B。与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有普遍性，操作风险存在于商业银行业务和管理的各个方面。此外还具有非营利性，操作风险并不能为商业银行带来盈利。7．将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方式。A．风险对冲B．风险转移C．风险规避D．风险分散7．[解析]答案为D。对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于风险分散的风险管理方式。8．下列关于健康有效的合规管理文化，说法错误的是()。A．要树立正确的合规管理观念B．要加强管理层的驱动作用C．要充分发挥信息系统的作用D要创建学习型组织8．[解析]答案为C。健康有效的合规管理文化包括：①树立正确的合规管理观念；②加强管理层的驱动作用；③充分发挥人的主导作用；④要创建学习型组织。实证研究表明，人的因素是操作风险的最主要因素，必须把对人的研究放在首位，建立重视人、以人为本的管理模式和文化模式。9．()是风险文化中最重要、最高层次的因素。A．风险管理方法B．风险管理理念C．风险管理制度D．风险管理系统9．[解析]答案为B。风险管理理念是风险文化中最重要，最高层次的因素。10．银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列不属于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析的是()。A．难以绝对控制商业银行的敏感信息B．商业银行无法形成长期的核心竞争力C．不利于商业银行形成强大的定价能力D．将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商10．[解析]答案为D。商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，属于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析的是难以绝对控制商业银行的敏感信息、商业银行无法形成长期的核心竞争力、不利于商业银行形成强大的定价能力，所以A、B、C项正确；D选项将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商属于建立分散型风险管理部门的正确做法。11．下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是()。A．商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去B．通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任C．虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任D．进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理11．[解析]答案为B。从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。12．战略风险的类型包括()。A．品牌风险B．竞争对手风险C．客户风险D．以上全对12．[解析]答案为D。战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如财务风险、运营以及多种风险因素)。13．商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和()。A．流动性风险指标B．信用风险指标C．风险抵补类指标D．操作风险指标13．[解析]答案为C。商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。14．银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括()。A．隶属B．独立C．支持D．不能混淆14．[解析]答案为A。商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。15．()是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范嗣，并接受仔细的、独立的监控。A．外部控制环境B．风险识别与评估C．内部控制措施D．监督、评价与纠正15．[解析]答案为c。内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。16．在实际操作中，以下()是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。A．出售流动资产B．同业拆入C．收回贷款D．长期在总资产中保存相当规模的流动性资产16．[解析]答案为B。在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产；如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降；收回贷款将严重损害商业银行的声誉。17．某公司2000年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15％，2000年初所有者权益为28亿元人民币，2000年末所有者权益为36亿元人民币．则该企业2000年净资产收益率为()。A．9．4％D．5．2％C．9．2％D．8．4％17．[解析]答案为A。销售净利率=净利润／销售收入，则净利润=20×15％=3；净资产收益率=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=3／(64／2)≈9．4％。18．交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，()。A．市场价格发生重大变化引起的定价差异B．与市场上同类金融产品的定价有很大差别C．由于产品成本增加，出现定价困难D．未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误18．[解析]答案为D。交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。19．在商业银行经营的外部事件中，()风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A．内部欺诈B．产品设计缺陷C．外部欺诈D．业务外包19．[解析]答案为c。在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。20．()又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。A．盈利能力比率B．效率比率C．杠杆比率D．流动比率20．[解析]答案为B。效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。21．企业的某年的税前净利润为6000万元人民币，利息费用为3000万元人民币，则其利息保障倍数为()。A．2B．1C．3D．421．[解析]答案为c。利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)／利息费用-(6000+3000)／3000=3。22．CreditMetriCs模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的()。A．信用等级B．资产规模C．盈利水平D．还款能力22．[解析]答案为A。在CreditMetics模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的信用等级。23．下列关于资产证券化的说法，正确的是()。A．具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点D．在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的C．有利于分散信用风险，改善资产质量D．以上都正确23．[解析]答案为D。信用资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点，有利于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的。24．假设一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付共计ll000元，投资的绝对收益是()。A．1000元B．100元C，9．9%D．10%24．[解析]答案为A。绝对收益=期末的资产价值总额-期初投入的资金总额=11000-10000=1000元。25．在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括()。A．资产风险管理模式B．负债风险管理模式C．综合风险管理模式D．全面风险管理模式25．[解析]答案为c。在商业银行风险管理理论的四种管理模式包括资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式，不存在综合风险管理模式。26．若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为()。A．表外项目已承诺未提取金额B．表外项目已提取金额C．表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额D．表内项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额26．[解析]答案为c。违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信甩转换系数×已承诺未提取金额。27．下列不属于信用衍生产品的特点的是()。A．替代性B．交易性C．灵活性D．债务的易变性27．[解析]答案为D。信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点。28．()主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。A．抵押B．保证C．留置D．质押28．[解析]答案为C。留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。29．“5C”方法属于()评级方法。A．信用评分法B．专家判断法C．历史模型法D．压力测试法29．[解析]答案为B。“5C”方法属于专家判断法评级方法。30．贷款定价中的风险成本一般是指()。A．预期损失B．非预期损失C．预期和非预期损失D．以上都不对30．[解析]答案为A。贷款定价中的风险成本一般是指预期损失。31．外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于()。A．提高我国商业银行的竞争能力B．进～步完善信息披露的监控机制C．改进我国商业银行信息披露D．提高审计效率31．[解析]答案为c。由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的