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1-1-0长城汽车股份有限公司GreatWallMotorCompanyLimited（住所：河北省保定市朝阳南大街2266号）首次公开发行A股股票招股说明书（申报稿）保荐人（主承销商）（住所：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座2-6层）长城汽车股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书1-1-1长城汽车股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本招股说明书（申报稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为作出投资决定的依据。发行股票类型：人民币普通股（A股）预计发行股数：不超过发行后总股本的10%（即121,696,889股）发行后的总股本：1,216,968,889股每股面值：人民币1.00元每股发行价格：【】元预计发行日期：【】年【】月【】日拟申请上市证券交易所：上海证券交易所本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺：本公司股东保定创新长城资产管理有限公司、保定市瑞丰企业策划有限公司、保定市蚂蚁物流网络有限公司承诺：“自长城汽车股份有限公司首次向社会公开发行A股股票并上市之日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司在本次发行前所持有的发行人的股份，也不由发行人回购该部分股份”。保荐人（主承销商）：中国银河证券股份有限公司招股说明书签署日期：【】年【】月【】日长城汽车股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书1-1-2发行人声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。长城汽车股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书1-1-3重大事项提示1、本次发行前，本公司总股本为109,527.20万股，本次拟公开发行12,169.6889万股，发行后总股本121,696.8889万股。本公司股东保定创新、保定瑞丰、蚂蚁物流承诺：“自长城汽车股份有限公司首次向社会公开发行A股股票并上市之日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司在本次发行前所持有的发行人的股份，也不由发行人回购该部分股份”。2、本公司于2007年12月6日召开2007年第一次临时股东大会，作出关于本次发行前滚存利润分配的决议，若本次股票发行成功，则发行后的新老股东将共享本公司截至2006年12月31日的累计未分配利润及2007年1月1日起至本次A股发行前止形成的未分配利润。2008年5月6日，公司2007年年度股东大会审议通过了《关于2007年年度利润分配方案的议案》，向全体股东每股派现人民币0.2元（含税），将2007年1月1日至2007年12月31日期间产生的部分可分配利润人民币21,905.44万元分配给2008年4月3日登记在册的公司股东。3、在2007年6月30日之前，根据《社会福利企业管理暂行办法》和《河北省社会福利企业管理暂行办法》，本公司部分控股子公司为社会福利企业，享受免缴所得税和增值税100%先征后返的优惠政策。2005年、2006年及2007年，本公司享受福利企业税收优惠总额为2,454.22万元、7,348.22万元、8,064.03万元，占同期净利润的4.85%、9.88%、7.94%。根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）的规定，自2007年7月1日起，我国统一实行新的促进残疾人就业的税收优惠政策。依据《关于外商投资企业和外国企业购买国产设备投资抵免企业所得税有关问题的通知》以及《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的有关规定，2005年、2007年，本公司及本公司控股子公司享受的外商投资企业购买国产设备抵免所得税以及技术改造国产设备抵免企业所得税合计为2,384.70万元和10,665.66万元，占本公司同期净利润的4.71%和10.50%，根据国家税务总局《关于停止执行企业购买国产设备投资抵免企业所得税政策问题的通知》（国税长城汽车股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书1-1-4发〔2008〕52号），自2008年1月1日起，停止执行企业购买国产设备投资抵免企业所得税的政策。上述税收优惠政策的变化，可能对本公司的经营业绩产生一定影响。4、报告期内，本公司享受的财政税收优惠政策主要包括企业所得税优惠、增值税优惠、消费税优惠及财政补贴，相关情况如下表所示：单位：万元2007年2006年2005年外商投资企业减免企业所得税13,069.8415,992.8911,455.40外商投资企业减免企业所得税占当期净利润比率12.87%21.50%22.63%福利企业减免企业所得税6,063.114,653.611,391.52福利企业减免企业所得税占当期净利润比率5.97%6.26%2.75%外商投资企业购买国产设备抵免所得税9,738.63-647.50外商投资企业购买国产设备抵免所得税占当期净利润比率9.59%-1.28%技术改造国产设备抵免企业所得税927.03-1,737.20技术改造国产设备抵免企业所得税占当期净利润比率0.91%-3.43%福利企业先征后返增值税2,000.922,694.611,062.70福利企业先征后返增值税占当期净利润比率1.97%3.62%2.10%消费税优惠-1,015.231,694.39消费税优惠占当期净利润比率-1.36%3.35%财政补贴83.8188.71228.82财政补贴占当期利润总额的比率0.08%0.12%0.40%5、本公司于2003年12月在香港联交所上市，本公司须按照香港的财务报告准则和监管要求披露相关数据和信息。由于境内外会计准则和监管要求存在差异，本招股说明书与本公司已在境外披露的H股招股说明书、年度报告、中期报告等在内容和格式等方面存在若干差异。本招股说明书“第九章财务会计信息”之“十二、境内外会计报表差异情况”披露了中国会计准则与香港财务报告准则差异调节。6、截至本招股说明书签署之日，本公司及下属子公司存在尚未终结的诉讼或仲裁事项，具体诉讼或仲裁事项详见本招股说明书“第十四章其他重要事项”之“四、涉诉或仲裁事项”。如果上述诉讼或仲裁事项的昀终裁定对本公司不利，可能影响本公司未来的经营状况。长城汽车股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书1-1-5目录释义··················································································································8第一章概览·································································································13一、发行人简介····························································································································13二、控股股东和实际控制人简介·································································································15三、发行人主要财务数据·············································································································15四、本次发行情况·························································································································16五、募集资金的主要用途·············································································································17第二章本次发行概况···················································································18一、本次股票发行的基本情况·····································································································18二、本次发行的有关当事人·········································································································19三、发行人与本次发行有关中介机构的关系··············································································20四、本次发行的重要日期·············································································································21第三章风险因素··························································································22一、税收优惠的政策风险·············································································································22二、汇率波动风险·························································································································23三、原材料价格波动风险·············································································································24四、诉讼或仲裁事项的风险·········································································································25五、法人治理风险·····················································································································