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一、总账系统的任务总账系统的任务主要包括以下几个方面：及时、准确地采集和输入各种会计凭证。高效、正确地完成记账过程。随时为企业管理提供信息。建立总账系统与其他子系统的数据接口。3.1总账子系统概述3.1总账子系统概述二、总账管理系统与其他系统的数据关系薪资管理固定资产资金管理应收应付记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证总账存货核算成本管理记账凭证记账凭证其他费用账证余额表决策支持会计报表财务分析三、总账系统的特征总账系统与其他子系统相比，具有以下几个重要特征：规范性强，一致性好综合性强，在整个会计信息系统中起核心作用控制要求严格，正确性要求高3.1总账子系统概述四、总账系统的流程分析1.手工总账系统的业务流程3.1总账子系统概述2.手工会计下总账系统处理流程的缺陷通过以上分析可以看出，手工会计下的会计核算形式都是围绕如何减少工作量而产生的，因此也就决定了这些处理形式先天带有手工处理的局限性，主要缺陷有以下四点：数据大量重复信息提供不及时准确性差工作强度大3.1总账子系统概述3.电算化方式下总账系统的数据处理流程3.1总账子系统概述4.电算化方式和手工方式下总账系统处理流程的区别数据处理的起点与终点不同数据处理方式不同数据存储方式不同对账的方式不同会计资料的查询统计方式不同。3.1总账子系统概述五、总账系统的功能模块3.1总账子系统概述总账子系统参数设置其他参数设置账簿参数设置凭证参数设置3.2总账子系统初始设置使用总账系统时，需要先启动总账系统程序，然后再登录有关操作员、密码、账套、会计年度、操作日期等信息。总账系统启动后，系统内预设了一系列总账系统业务处理控制参数，企业可根据具体需要进行更改。总账系统可以实现凭证、账簿、会计日历和其他四个方面参数的调整。三、网络课程制作特色3.2总账子系统初始设置一、凭证参数设置凭证参数设置包括制单控制、凭证编号方式、外币核算、凭证控制、预算控制、合并凭证显示与打印等项目。三、网络课程制作特色3.2总账子系统初始设置1.制单控制制单控制是指在填制凭证时，系统应对哪些操作进行控制。(1)制单序时控制。(2)支票控制。(3)赤字控制。(4)允许修改、作废他人填制的凭证。一、凭证参数设置三、网络课程制作特色2.凭证编号方式凭证编号方式包括两种：一是系统编号，即在填制凭证时,按照凭证类别按月自动编制凭证编号；二是手工编号，即在制单时，系统允许手工输入凭证编号。3.2总账子系统初始设置一、凭证参数设置三、网络课程制作特色3.外币核算如果企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式，即固定汇率和浮动汇率。固定汇率是指在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额。而浮动汇率则是指在制单时，按当日汇率折算本位币金额。3.2总账子系统初始设置一、凭证参数设置三、网络课程制作特色4.凭证控制(1)打印凭证页脚姓名。(2)权限设置。(3)自动填补凭证断号。(4)现金流量科目必录现金流量项目。选择此项后，在输入凭证时如果使用现金流量科目则必须输入现金流量项目及金额。(5)批量审核凭证进行合法性校验。3.2总账子系统初始设置一、凭证参数设置三、网络课程制作特色5.合并凭证显示与打印选择此项，则在填制凭证、查询凭证、出纳签字和凭证审核时，以系统选项中的设置显示；在科目明细账显示或打印时凭证按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按科目相同方式合并”合并显示，并在明细账显示界面提供是否“合并显示”的选项。3.2总账子系统初始设置【例2.5】根据以下给出的资料设置蓝梦公司总账系统的业务参数。(1)凭证制单时，采用序时控制，进行支票管理与资金及往来赤字控制，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，凭证编号方式采用系统编号；外币核算采用固定汇率；打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字。可查询他人凭证，现金流量科目必录现金流量项目，批量审核凭证进行合法性校验，实行预算控制，凭证按科目、摘要相同方式合并。3.2总账子系统初始设置【例2.5】根据以下给出的资料设置蓝梦公司总账系统的业务参数。(2)账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账打印按年排页。(3)数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历为1月1日—12月31日。3.2总账子系统初始设置操作：注册进入企业门户。打开“控制台”选项卡。(1)启用总账系统。操作：执行“基础信息”｜“基本信息”｜“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框。操作：执行“基础信息”｜“基本信息”｜“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框。操作：执行“基础信息”｜“基本信息”｜“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框。操作：在“系统启用”对话框中，选中“GL总账”复选项，打开“日历”对话框。操作：在“日历”对话框中，确定总账启用日期为“2004.01.01”。单击“确定”按钮，打开提示框，单击“是”，完成总账系统的启用。操作：在“日历”对话框中，确定总账启用日期为“2004.01.01”。单击“确定”按钮，打开提示框，单击“是”，完成总账系统的启用。操作：单击“退出”按钮。操作：注册进入总账系统。执行“设置”｜“选项”命令，打开“选项”对话框。(2)定义总账系统凭证参数。操作：单击“编辑”按钮，进行凭证参数设置，选中“支票控制”、“凭证审核控制到操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，取消选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。操作：单击“编辑”按钮，进行凭证参数设置，选中“支票控制”、“凭证审核控制到操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，取消选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。操作：单击“编辑”按钮，进行凭证参数设置，选中“支票控制”、“凭证审核控制到操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，取消选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。操作：单击“编辑”按钮，进行凭证参数设置，选中“支票控制”、“凭证审核控制到操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，取消选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。操作：单击“编辑”按钮，进行凭证参数设置，选中“支票控制”、“凭证审核控制到操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，取消选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。操作：其他参数暂默认系统提供的设置方式，单击“确定”按钮，保存设置。二、账簿参数设置账簿参数设置一般包括打印位数宽度、明细账(日记账、多栏账)打印输出方式、凭证与正式账每页打印行数、明细账查询权限控制到科目、制单、辅助账查询控制到辅助核算等项目。三、网络课程制作特色3.2总账子系统初始设置1.打印位数宽度定义正式账簿打印时各栏目的宽度，包括摘要、金额、外币、数量、汇率、单价。二、账簿参数设置三、网络课程制作特色2.明细账（日记账、多栏账）打印输出方式(1)按月排页。即打印时从所选月份范围的起始月份开始将明细账顺序排页，再从第一页开始将其打印输出，打印起始页号为“1页”。(2)按年排页。即打印时从本会计年度的第一个会计月开始将明细账顺序排页，再将打印月份范围所在的页打印输出，打印起始页号为所打月份在全年总排页中的页号。3.2总账子系统初始设置二、账簿参数设置3.凭证与正式账每页打印行数“凭证打印行数”可对凭证每页的行数进行设置，“正式账每页打印行数”可对明细账、日记账、多栏账的每页打印行数进行设置。3.2总账子系统初始设置操作：打开“账簿”选项卡，在“明细账打印格式”选项区域，单击“按年排页”单选按钮。操作：账簿打印位数、每页打印行数均按软件的标准设定。单击“确定”按钮。三、其他参数设置其他参数主要包括数量小数位、单价小数位、本位币精度、部门排序方式、个人排序方式、项目排序方式、打印设置按客户端保存等项目。三、网络课程制作特色3.2总账子系统初始设置1.小数位设置在制单与查账时，按此处所定义的数量、单价小数位或本位币精度输出小数，不足位数将用“0”补齐。2.排序方式在查询部门账或参照部门目录，或者查询个人账或参照个人目录，或者查询项目账或参照项目目录时，其编码排序方式可根据需要设置。三、其他参数设置三、网络课程制作特色3.打印方式按客户端保存选择此项后，如果有两个或两个以上的用户在同一台打印机上打印同一张凭证，则可以打印各自设置模版格式。3.2总账子系统初始设置操作：打开“其他”选项卡，分别输入数量、单价和本位币精度的小数位“2”。操作：打开“其他”选项卡，分别输入数量、单价和本位币精度的小数位“2”。操作：在“部门排序方式”、“个人排序方式”和“项目排序方式”选项区域，选择“按编码排序”选项。操作：在“部门排序方式”、“个人排序方式”和“项目排序方式”选项区域，选择“按编码排序”选项。操作：在“部门排序方式”、“个人排序方式”和“项目排序方式”选项区域，选择“按编码排序”选项。操作：单击“确定”按钮，返回。设置会计科目及凭证类别其他设置设置凭证类别设置会计科目3.2总账子系统初始设置一、设置会计科目三、网络课程制作特色1.设置会计科目的原则(1)会计科目的设置必须满足会计核算与宏观管理和微观管理的要求。(2)会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求。(3)会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系完整性。(4)会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删除、不能直接增设下一级明细科目。(5)设置会计科目要考虑到与其他子系统的衔接。3.2总账子系统初始设置一、设置会计科目三、网络课程制作特色2.设置会计科目的主要项目(1)会计科目编码。(2)会计科目名称，是指会计科目的汉字名称。(3)科目类型，即按会计科目性质对会计科目进行划分。(4)账页格式，即根据会计核算的需要规定每个科目的会计账页格式。(5)辅助账设置。3.2总账子系统初始设置一、设置会计科目三、网络课程制作特色3.设置会计科目的主要操作步骤【例2.6】根据表2-3给出的资料设置蓝梦公司会计科目体系。3.2总账子系统初始设置三、网络课程制作特色表2-32003年12月会计科目体系及余额表科目名称账类方向币别/计量期初余额现金(1001)日记借6775.70银行存款(1002)借194598.83人民币户(100201)银行日记借194598.83美元户(100202)银行日记借美元0.00应收票据(1111)客户往来借0.00应收账款(1131)客户往来借160000.00坏账准备(1132)借800.00预付账款(1141)供应商往来贷0.00其他应收款(1191)借3800.00备用金(119101)部门核算借2000.003.2总账子系统初始设置三、网络课程制作特色表2-32003年12月会计科目体系及余额表科目名称账类方向币别/计量期初余额应收个人款(119102)个人往来借1800.00物资采购(1201)借0原材料(1211)借2050.00CD-RW光盘片(121101)数量金额借400.00借张5.00CD-R光盘片(121102)数量金额借450.00借张30.00电子商务讲座(124302)数量金额借1200.00借张40.00库存商品(1243)借200000.003.2总账子系统初始设置三、网络课程制作特色表2-32003年12月会计科目体系及余额表科目名称账类方向币别/计量期初余额多媒体教程(124301)数量金额借28000.00借套1000.00电子商务讲座(124302)数量金额借21000.00借套1050.00多媒体开发工具(124303)数量金额借40000.00借套5.00网页制作工具(124304)数量金额借6000.00借套5.00多媒体课件(124305)数量金额借105000.00借套3000.003.2总账子系统初始设置三、网络课程制作特色表2-32003年12月会计科目体系及余额表科目名称账类方向币别/计量期初余额待摊费用(1301)借642.00报刊费(130101)借642.00固定资产(1501)借260680.00累计折旧(1502)贷12512.64固定资产清理(1601)借0