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-1-第三章账套管理在开始使用本系统时，首先要做的就是根据企业的实际情况开设一个适合的账套，并进行相应的初始化操作，即输入与企业经营业务有关的各种基本数据和资料，以方便今后在系统中直接调用，从而减少重复操作，加快操作速度。第一节创建账套新建账套时，可以在“选择账套”窗口（如图）中点击[新增]来创建新的账套。速达30003G系列《用户手册》-2-030101图3-1在点击[新增]按钮之后，系统打开“新建账套向导”功能，这时需要按照要求输入必要的账套信息才能够成功创建账套。建账向导共分五个步骤，请按照系统规定的顺序依次进行每一步骤的操作，输入或选择必要的信息后按[下一步]进行下面的操作，如果想修改或查看上一步骤输入的信息，可以点击[上一步]返回上一个操作窗口，直至每个步骤均按照要求操作完毕。第一步，配置账套与企业相关信息030102-3-图3-2在此向导中设置与账套有关的信息，比如账套代号、企业名称等均不能为空。1.账套代号。计算机管理账套是按照文件的方式进行管理的，因此每个账套必须有一个文件名，在这里我们称之为账套代号。请在“账套代号”后输入此套账的代号，该代号为十个字节长度，可由字母、数据或汉字组成。2.企业名称。在企业名称编辑框中输入公司的全名，企业名称将显示于单据与报表的显著位置。3.所属行业。本系统提供“商品流通企业”、“工业企业”、“外商投资商业企业”、“外商投资工业企业”等十三个行业，并预置了相应的会计科目。4.纳税性质。系统按照税法的有关规定，将纳税人分为“一般纳税人”和“小规模纳税人”，用户可以根据企业的实际情况进行选择。如果选择了小规模纳税人，则在进销存业务和会计业务中有关税务问题需要手工调整。如果选择了一般纳税人，则上述业务中的税务问题将根据有关业务中所开单据的税额情况自动进行处理，或者根据具体情况进行手工处理。5.行业默认属性提供了三个选项：（1）处理固定资产业务；（2）需处理增值税业务；（3）期末结账前必须结转损益，这些选项根据所选择的行业不同而有所区别，而且默认的选项不可以修改：6.是否结合使用，提供了两个选项用户如果选择[进销存系统与账务系统结合使用]，所有进销存业务在单据保存后即自动产生凭证，存货类及相关会计科目限制产生下级明细科目，有关数量金额账等资料的查询需在进销存报表中进行；如果选择[进销存系统与账务系统分开使用]，进销存业务单据不能自动产生凭证，所有会计科目都能产生下级明细科目。速达30003G系列《用户手册》-4-第二步，设置会计科目长度030103图3-3本系统已经为用户预设了符合企业会计制度规定的最新会计科目表及报表，这样可以大大减轻用户设置会计科目和会计报表的工作量。1.会计制度系统提供了三种会计制度，由企业根据需要选择使用。（1）使用2001年会计制度这是根据财政部2000年发布的《企业会计制度》（即目前常说的新企业会计制度）而提供的一整套会计科目、会计报表和会计核算方法，也是企业目前使用最多的会计制度。（2）使用小企业会计制度-5-这是根据2005年1月1日起在小企业范围内执行的会计制度而提供的符合小企业会计核算要求的会计科目，需要使用的企业可以选择此选项，详细说明请查看本系统的在线帮助（在系统中按[F1]键）。（3）使用2006年会计准则（最新）2006年2月15日，财政部正式发布了企业会计准则体系，规定自2007年1月1日起在上市公司范围内施行，鼓励其他企业执行。因此本系统也相应地提供了新的会计科目、会计报表，请企业根据需要选择使用（具体的准则请参看财政部相关的文件、法规）。对于先前使用了企业会计制度的企业，如需改用新会计准则规定的会计科目时，可以通过手工或系统提供的“会计科目转换”功能来实现科目转换，具体操作建议请查看在线帮助。2.会计科目长度定义系统内提供最多十级的会计科目，除第一级科目长度由制度规定为4位以外，其他各级科目长度均可以由用户根据本单位的实际情况来定义长度，但科目编码总长度不得超过32位。修改科目级长的方法是：点击“科目级长”栏目右侧上下箭头按钮即可设置科目长度。会计科目的级别以及各级长度的确定，应综合考虑各方面的因素，既要便于操作又要为今后的明细科目不断递增留有余地。因为一旦新建账套过程结束，所设定的科目级长将无法修改，在此特别提请您注意。速达30003G系列《用户手册》-6-第三步，配置账套选项030104图3-4账套选项包括了有关会计凭证审核、凭证字设置、价格跟踪方式以及仓库存货选项等功能，您可以使用默认的选项，如需调整还可以通过“账套选项”功能来进行。各选项的作用如下：1.有关凭证审核的选项包括：“凭证过账前必须经过审核”和“凭证制单与审核可以是同一个人”前者表示会计凭证登账必须在审核之后进行，后一选项说明凭证的编制和审核可以是同一个操作人员，这两个选项系统默认状态为非选择，您可以选择其中之一或同时选择，在选择后一选项时，同一操作员可以对其所编辑的单据进行修改。2.称重商品条码标志：该标志是商品称重条码的重要组成部分，以2位数字来表示，并且不能与商品编码或条码的头两位数相同。-7-3.凭证字选项：系统提供了三类凭证字，请任选一类，启用账套后不可以重新选择。4.仓库存货选项。此处是为有特殊业务的用户而设置的功能，包含两个选项：第一，允许零库存出库，选择此选项后，当用户在实际编制销售或发出货品的单据时，如果某个货品已无库存数量时，仍然可以编制单据；第二，期末允许负库存结账，当某个库存商品期末的库存数量和金额出现负数时，用户依然可以进行期末结账处理。5.价格跟踪方式：点击该选项右侧，其中包含三个选项：“以参考价”、“以分级批发价”、“以最近价”，请任选一个方式即可。关于在不同的价格跟踪方式下业务实现过程的说明请参见下一节的有关内容，此处不再赘述。第四步，管理员030105图3-5速达30003G系列《用户手册》-8-系统要求每个账套设置一名享有全部操作权限的管理员。此处需填上该管理人员的姓名、编号及其口令，其中管理员编号的第一位不能为0。为安全起见管理员登录系统的口令必须设置为6位以上的数字与字母组合，录入时必须在“管理员口令”与“口令校验”栏输入相同的密码，否则系统将不予接受。为防止密码泄密，系统将用“*”号代表所输入的任意字符，其他操作人员需要在建账过程完成之后由系统管理员录入。第五步，准备创建账套030106图3-6当上述配置操作完毕，并确信无误时，就可以创建账套了。这时需要选择账套的启用日期。我国对会计年度规定采用日历年度，并且《企业会计准则》中规定我国企业会计期间按年-9-度划分，以日历年度为一个会计年度，即从每年的1月1日至12月31日为一个会计年度。由于大多数企业所采用的会计分期均以日历月度为准，因此，系统默认会计月历为“自然月份”，即从当月的第一天起到当月的最后一天止，全年为12个会计期间。本系统中的“账套启用日期”是以用户所使用的计算机系统日期作为当前会计工作年度和会计工作日期的默认起始日期，如需修改可点击该栏右侧按钮，从中选择需要的时间即可。提示如果用户按照系统默认日期作为启用日期，启用账套后，将无法录入启用日期之前的业务数据，因此用户在确认“账套启用日期”时，应证实在此日期前没有需要录入系统的业务数据发生。点击[取消]，则放弃所有操作并退出建账向导窗口；点击[创建账套]，系统开始自动创建新账套，创建完成之后，将显示“文件”、“进销存初始化”、“账务初始化”、“帮助”菜单栏。第二节账套选项一、功能简介账套选项可以在允许的范围内对正在使用的账套进行一些业务的调整、某些参数的修改以及某些功能的重新设置等等。二、操作路径启用账套后，点击「文件」→「账套选项」打开“账套选项”设置窗口。速达30003G系列《用户手册》-10-操作指南窗口分为企业资料、账套参数、账套选项、自定义单据编号、协同商务设置等页面，其中的大部分选项已经在创建账套时进行了设置，此处可以查看设置的结果，我们要重点说明的是“账套选项”页面中各个选项的作用。(一)企业资料企业资料中除了企业类别、纳税性质不能修改外，其余的内容都可以修改，或者空置不填。如果在开具单据时需要用到这些资料，建议您还是认真地把它们填写齐全，这样系统就可以把这些信息自动填入单据中了。(二)账套参数账套参数主要反映了所创建账套的基本信息，比如账套代号、记账本位币、会计制度、科目代码结构等等，您可以在需要时进行查阅，此部分内容不能作任何的手工改动。如果用户现阶段使用的是“企业会计制度”或“小企业会计制度”规定的会计科目，后来又改为新会计准则规定的会计科目（使用系统的会计科目转换功能实现），系统会自动将会计制度选项改为“2006年会计准则”。(三)账套选项账套选项主要提供对业务单据和会计凭证的某些特殊功能选项：1.有关凭证审核的设置，包括“凭证过账前必须经过审核”以及“凭证制单与审核可以是同一个人”两个选项，可以根据需要更改；选择第二个选项时还可以选择是否允许修改，使审核方面更具有灵活性；2.是否允许零库存出库：点击选项右侧从中选择是否允许零库存；3.是否允许负库存结账：点击选项右侧从中选择是否允许负库存；4.单据保存时是否进行库存上下限和负库存报警：当业务单据保存时，系统自动判断货品是否超出或低于库存限制，以及是否产生负库存，系统选项为“是”则予以报警，为“否”则不报警；5.当前账套所使用的凭证字类型：该部分的内容是用户在创建账套时设置的，此处只可以查看，不能修改；6.凭证制单与审核是同一个人，审核时是否允许修改：此选项是“凭证制单与审核可以是同一个人”的延伸，指凭证制单与审核如果是同一个人时，是否可以修改自己编制的单据；7.当前价格跟踪方式：点击该选项右侧，其中包含三个选项：“以最近价”、“以参考-11-价”、“以分级批发价”，请任选一个方式即可。8.单位组织机构代码：如果您使用财务数据导出功能，可以将企业的组织机构代码在此事先输入，导出数据时就会将此代码自动生成到文件中；9.是否自动填充单据内容：如果选择“是”，在编辑业务单据时，系统会记忆前一张单据中的主要信息（单据体部分），然后自动填入新增单据中，这样可以提高编辑业务单据的速度。默认状态为“否”；10.单据保存后是否打印：如果选择“是”，在编辑业务单据时，单据保存成功则系统会自动弹出打印提示窗口，这样可以随即进行单据的打印。默认状态为“否”；11.单据明细是否排序：在编辑业务单据时，选择货品不一定是按照货品的编码顺序来填制的，当此选项设为“是”，那么编辑完单据后，点击[保存]系统会自动将单据中的货品资料按照编码进行排序；默认状态为“否”；12.订单执行完毕不可修改：如果选择“是”，当某张订单执行完毕后，则不可以作任何修改；如果选择“否”（此为默认状态），当某张订单执行完毕后，其单据明细中数量仍可以修改，但是只可以改大，不可以改小；13.选择批次货品时是否显示货品的基本单价：默认选项为‘是’，即表示在单据中如果选择了批次货品将显示其基本单价，选择‘否’则可以限制某些人在单据中看到批次货品的基本单价；14.销项增值税税率(%)和进项增值税税率(%)：用户的增值税税率可能会发生变化，因而账套选项中分别提供了销项税和进项税的修改选项，方便用户更改增值税税率的百分率；15.操作员只能开出或看到自己的仓库：设置为“是”则可以将仓库与操作员关联，当操作员开具业务单据时只能选择自己仓库的货品，系统默认状态为“否”；16.税额调整幅度在多少元之内不重算单价和货款调整幅度在多少元之内不重算单价：这两个选项将影响到采购模块、销售模块单据中的货款、税额的计算，当用户手工录入或修改了货款、税额时，如果修改调整幅度在用户设置的范围内，系统不再计算相应的单价，只在税额和货款之间调整，价税合计不变；超过调整幅度的，系统将重新计算各种单价，并由单价计算出税额、货款及价税合计；17.业务员只能看到自己的销售报表：如果选择“是”，对于《业务员业绩统计表》来说，没有浏览权限的业务员需输入其代码和密码才可以查看该报表；选择“否”，则不限制；18.信誉额度控制策略：用户可以通过信